個人審計年終工作總結(精選20篇)
個人審計年終工作總結 篇1
審計工作中,我工作態度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領導的關心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務,現將在分公司借調一年半期間的工作情況總結如下:
一、加強學習,培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質,更好地做好本職工作,發揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設,在實際工作中端正思想,進一步堅定社會主義信念,做一個合格的審計人員。
二、強化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作,隨著經濟結構及審計環境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質量和效率。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來,參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、電廠的內控缺陷整改情況監督、電廠熱值差專項審計及、電廠的廠內費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外,還圓滿地完成了電廠的任中審計、股份公司借調的電力檢修公司離任審計和電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份公司去審計,不僅學到了不少知識,也積累了不少經驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績的同時,也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用中審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和能力,不斷提高自身業務水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。
個人審計年終工作總結 篇2
在x年里,我充分發揮了審計的作用,對于有效地防范風險、確保資金安全、規范內部管理,促進財務管理規范、協調發展起到了積極作用。我根據上級審計室x年度工作計劃,對于本年度完成的工作做如下總結:
一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度
強化了業務學習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業務
在具體工作中對是否按政策規范收費、對費用的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計,保證審計在落實經費保障體制中的作用。
三、對財務收支、經費管理工作和食堂伙食費
收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了經費使用效益。根據經濟活動特點,今年審計的主要內容有:
1.對各項收入進行了審核,內審小組認為所有收入都及時入賬,并納入了財務核算,無隱瞞、截留挪用、轉移收入的情況;
2.對各項支出情況,包括員工工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內審認為均符合有關規定要求,各項支出均屬合理;
3.對于資產構成情況,經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理;
4、對負債也作了相應審計,沒有產生新債,更沒有舉債消費。
四、認真貫徹上級內審部門的文件精神,及時完成安排的各項工作
1.嚴格執行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題;
2.全面審計,突出重點。對財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地分析,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法;
通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識。在今后的工作中,我將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和能力,不斷提高自身業務水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。
個人審計年終工作總結 篇3
在本年度的工作當中,在市委、市政府的正確領導下,我局認真組織學習黨的十八大精神,認真負責對法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督,維護財政經濟秩序,提高財政資金使用效益,促進廉政建設,有效地保障了全市經濟和社會的健康發展。現將本年度工作情況總結匯報如下:
一、20xx年主要工作情況總結匯報。
(一)開展了預算執行及其他財政財務收支審計。
為規范預算管理,提高財政資金的使用效益,促進財政體系的進一步完善,我局完成了區20xx年度本級預算執行及其他財政收支審計和區xx中學、xx小學、區慈善會等4家單位的財務收支審計,涉審資金億元,審計查處管理不規范金額萬元,提出規范性管理意見和建議20條。工作中我局不斷創新財政審計理念,更加注重集中反映本級預算和財政專項資金的整體情況;更加關注涉及人民群眾切身利益的項目和資金,關注教育、文化、衛生、安全等領域資金投入及運作情況;更加注重從體制、機制和制度出發,提出了嚴格控制一般性支出、從嚴從緊編制預算等合理化建議,達到了規范資金管理的目的。
(二)開展了稅收征管審計。
為加強稅收管理,提高地稅部門依法治稅的能力,我局完成了對區地稅局、保稅區地稅局和xx市地方稅務局第二稽查局等3家單位稅收征管審計,審計總金額 億元,審計查處管理不規范金額萬元,審計期間通過稅務部門追繳入庫稅款共計萬元,提出審計意見和建議3條。同時,我們加大稅收征管審計成果的轉化利用,一是突出土地增值稅征管現狀和目前邏輯審核方面存在的監管漏洞,從制度上提出規范管理、堵塞漏洞的合理化建議,得到地稅部門的認可。二是地稅部門積極采納審計意見和建議,已對應繳納土地增值稅的納稅戶進行了全面納稅檢查,并對部分企業重新補繳了稅款,為地稅超額完成今年稅收任務打下了堅定的基礎。
(三)開展了領導干部任期經濟責任審計。
為加強審計干部監督,促進領導干部依法履責,我局完成了經濟責任審計6項,審計總金額 億元,審計查處管理不規范金額萬元,提出意見及建議17條。突出抓好以下三個方面的工作:一是繼續加強經濟責任審計日常管理工作,對全區近五年的經濟責任審計數據進行梳理,便于今后經濟責任審計工作信息的利用。二是全面落實跟蹤審計整改情況,對上年度經濟責任審計發現問題整改情況進行全面反饋和檢查,促使被審計單位認真整改,上年度審計書面報告整改情況落實率達到100%。三是在經濟責任審計中率先使用審計談話制度,使審計組更好的了解被審計單位的業務實質和實際情況,為科學評價領導干部打下良好基礎。
(四)開展了資金績效審計。
堅持“民本審計”理念,繼續開展專項資金領域的績效審計探索,我局完成了區經濟發展資金績效審計工作,涉及被審計單位7家,延伸扶持企業122家,涉及涉審資金7.4億元,審計查處管理不規范金額1.23億元,提出意見及建議5條。作為對資金績效審計工作的有力探索,審計工作一是在審計評價上下工夫,通過一些技術指標和經濟指標將定性化的指標以定量形式表現出來,最大限度保證了審計評價的客觀公正;二是在審計效果上下工夫,從完善制度、規范管理的角度出發,提出了完善經濟發展資金政策法規、強化監督制約機制等建議,推進了經濟發展資金相關政策法規的修訂和日常考核監管工作的加強。
(五)開展了政府投資項目審計。
進一步加大對政府投資建設項目的審計監督力度,最大限度節約財政資金,我局共完成政府投資建設項目審計任務1145項,審計金額26.28億元,審定金額億元,審減3.81億元。同時,還開展了對大運場館配套工程、城市綠道工程、保障性安居工程等政府投資重點建設項目的跟蹤審計。在審計項目的安排上,以大項目、熱點項目、民生項目審計帶動其他政府投資項目審計,切實做到最大限度節約財政資金,提高投資效益。重大項目基本實現審計過程全覆蓋,從項目可行性研究、立項、設計、規劃、招投標等各事項進行事前控制,實施預算審查,強化在建項目跟蹤審計,抓好竣工結算審計,把好政府投資項目最后一道防線。
(六)開展了專項審計及審計調查。
按照年度審計工作計劃和上級審計機關的統一部署,對市第xx屆世界大學生夏季運動會賽區委員會“辦賽事”專項資金和物資使用情況、全區中小學校舍安全工程、靈活就業政策實施效果、“扶貧濟困”日捐贈資金物資、區“雙到”扶貧資金等5項民生領域的項目,進行了專項審計和審計調查,涉審資金4.38億元,審計查處管理不規范金額萬元,提出意見及建議6條,確保了專項資金的安全和使用效益,進一步促進了各項惠民政策的落實。
二、主要工作做法和經驗。
(一)以制度建設為重點,促進內部管理的科學化、規范化。
一是從機構設置入手,根據區委組織部的批復,在局科室中,增設了審理科,審理有關審計業務事項,組織實施審計項目質量檢查與考核,督促被審計單位根據審計結果進行整改。二是針對審計工作中出現的新情況和新問題,修訂了《區政府投資項目審計監督暫行規定》,進一步完善了《案例指導制度》、《協作和內控制度》、《超常規加班制度》等審計制度和優化了《“全過程跟蹤三級復核”審批流程》,從審計的實施、報告的出具、審計成果的運用等方面進行了明確和規范。
(二)以能力建設為核心,全面提升審計人員整體素質。
一是實現審計業務培訓全覆蓋,要求審計人員每年至少完成一項審計業務培訓,年初根據各科室培訓需求制定《區審計局人員培訓計劃》,先后組織人員參加計算機業務培訓、主審業務培訓和《經濟市審計機關經濟責任審計操作規程(試行)》等培訓。二是拓展學習渠道,加強與其他審計機關的交流與學習,借鑒其審計工作好的經驗和作法,提升了審計人員的業務能力。三是發揮“傳幫帶”作用,充分發揮業務骨干的作用,形成學習互助的氛圍,通過召開審計業務會議,研究解決審計中發現的問題,達到交流思想,共同提高的目的。
(三)以廉政建設為保障,樹立和維護良好的審計形象。
始終把廉政建設作為審計工作的“生命線”和“高壓線”, 堅持審計工作進行到哪里,廉政工作就跟進到哪里。一是年初嚴格按照“一崗雙責”的要求認真落實黨風廉政責任制,制定了《20xx年落實黨風廉政建設責任制實施方案》,扎實開展好廉政風險防范管理工作。二是結合今年的紀律教育月活動,出臺了《區審計局人員工作守則》,嚴格執行審計署“八項規定”,始終做到廉政建設常抓不懈,反腐倡廉警鐘常鳴,不斷提高拒腐防變能力。三是強化黨性教育,提高黨性修養,在“七一”前夕開展“一把手”講黨課、“廉政大講堂”等一系列活動,增強黨員干部崗位意識和服務意識。
(四)以文化建設為動力,營造審計工作良好氛圍。
加強機關文化建設,提升審計隊伍的精氣神。一是以“群眾工作年”為契機,深入開展“爭先創優”活動,組織開展公務員志愿者文明出行、黨員干部隊伍進社區、愛心捐款等系列公益活動。二是結合扶貧“雙到”工作,組織干部職工深入到對口扶貧的村里,了解群眾生活的疾苦,突出解決他們迫切需要解決的問題,幫助干部職工樹立正確的人生觀和世界觀。三是關心干部職工生活,充分發揮工會在群眾中的作用,通過組織參加全區廣播操比賽、市局運動會、長跑日活動、讀書月活動等豐富多彩的形式,豐富干部職工的業余生活。
三、20xx年審計工作的主要思路。
20xx年我局審計工作的主要思路是:認真學習全國審計工作會議精神,深入貫徹落實黨的十八大精神,按照省、市審計工作的總體部署和要求,緊緊圍繞區委區政府中心工作,突出“預算執行審計、經濟責任審計、績效審計、政府投資審計”四大主題,全面履行審計監督職責,為我區經濟持續健康發展作出更大的貢獻。同時,不斷加強廉政建設、機關作風建設,開拓工作思路,創新工作方法,提高審計質量,促進審計工作向更高層次邁進。
根據上述工作思路,20xx年我局的審計工作旨在推動“四個深化”、“三個加強”,實現審計工作再上新臺階。
一是深化政府財政審計工作,構建財政審計大格局。
認真梳理20xx年本級財政資金的增長方式和支出結構,以全部政府性資金為主線,以構建財政審計一體化為思路,緊緊圍繞財政“重點、熱點、難點”問題,把當年急待解決、政府關心、人大關注的問題作為審計重點,把“三公經費”和會議費開支情況作為審計的重要內容,將財政審計與稅收征管審計、經濟責任審計、績效審計和政府投資審計等多種審計形式相結合,豐富財政審計的廣度和深度。同時,重點關注20__年本級地方財政預算執行審計發現問題的整改情況,促進公共財政體系的逐步健全和完善,提高財政資金的使用效益。
二是深化領導干部經濟責任審計工作,不斷加強干部權力運行監督。
20xx年我區經濟責任審計任務非常繁重,全局工作主要圍繞經濟責任審計工作展開,我們將進一步統一思想、統一布局,統籌安排審計力量,形成全局一盤棋,充分發揮合力,充分利用審計資源,將各部門落實中央“八項規定”相關要求的情況作為審計的重要內容,優質高效完成區委組織部委托和上級審計機關授權的經濟責任審計項目。組織召開我區經濟責任審計領導小組會議,將前期經濟責任審計中所發現的重大問題、普遍性和趨勢性問題,通過經濟責任審計領導小組會議進行披露和分析,為領導干部監督管理工作提供支持,為區委全面考察、正確使用干部提供依據。
三是深化專項、績效審計工作,強化“以民為本”的服務意識。
關注政府在保障和改善民生方面的投入力度,深化對關系經濟社會發展、涉及人民群眾切身利益的環境、科技、醫療、教育、社會保障等公共領域專項資金的審計和審計調查。加大專項資金和政府投資項目績效審計力度。揭露和查處嚴重鋪張浪費、財政資金損失及效益低下等問題,促進勤儉節約,把錢用在刀刃上。在進行績效評價時,不僅要看經濟效益、社會效益,而且要深入分析環境和生態效益,促進實現有速度、高質量、高效益、可持續發展。
四是深化政府投資項目審計工作,繼續探索創新工作方法及程序。
加強對政府重視,群眾關心,社會關注的重大政府投資項目的審計,積極開展惠民工程項目、市容環境提升項目審計以及保障性安居工程審計,實現對重大項目建設過程中的決策、規劃、設計、招標、施工、監理等環節的全覆蓋、全跟蹤,把事前預防、事中控制和事后監督有機結合起來,及時發現問題,及時堵塞漏洞,減少損失浪費。通過進一步完善政府投資審計工作和“三級復核”審批流程,提高政府投資項目審計質量和審計效率,力求最大限度的節約投資建設成本,提高財政資金的使用效益。
五是加強審計信息化建設,拓展計算機審計方法。
信息化建設是審計工作的技術手段和轉型發展的重點突破口,我們將加大硬件投入、構建網絡平臺,實現審計AO系統與外網相互獨立、安全運行,充分利用AO軟件及交互功能管理審計項目、控制審計現場,真正實現審計過程的無紙化;另一方面通過組織信息化相關知識的學習、培訓,提高審計人員的專業技能,不斷總結計算機審計經驗,提煉計算機審計成果,實現計算機審計案例共享。
六是加強審計成果轉化利用,提升審計效果。
審計成果的轉化利用是提升審計效果的關鍵,首先要注重從制度建設入手,從規范管理,防范風險的角度出發,從體制機制上提出解決問題和預防問題的辦法。其次要注重綜合分析,對審計報告內容進行總結歸納和分析提煉,把握普遍性和規律性問題,形成綜合性和具有前瞻性的審計分析成果。最后要落實整改,建立健全跟蹤落實機制,對報告中發現問題的整改情況進行全面反饋和檢查,督促被審計單位認真整改。
七是加強審計機關自身建設,推動審計事業科學發展。
審計部門作為政府監督部門,“打鐵還需自身硬”。一要加強廉政建設。嚴格依法履行審計職責,嚴格遵守審計工作“八不準”紀律、保密紀律和各項廉政紀律,自覺接受各方面監督。二要加強作風建設。引導審計人員要樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀,堅決貫徹落實“八項規定”,改進作風,杜絕慵懶散,提振精氣神。三要加強對審計人員的業務培訓,提升審計能力。提升審計能力。利用市審計教育基地,定期不定期對審計人員培訓,提升審計人員專業素質和業務水平,優化審計人員結構,營造良好的學習氛圍,打造一支技術優良的審計干部隊伍。
以上就是我局本年度工作情況總結匯報以及下年工作思路,不當之處還請領導批評指正。
個人審計年終工作總結 篇4
20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下,認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求,按照集團公司有關內部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護法紀,促進管理的宗旨,積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用,實現內部審計為單位目標而服務的思想理念,嚴格執行會計制度,建立健全崗位責任制和內部檢查制度。
一、 審計工作的開展與完成情況
1. 加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務人員及審計人員就集團下發的《企業內部控制手冊》一書進行學習討論,不僅激發了內部審計人員的積極性和創造性,還使其他財務人員加深了對內部審計的認識,能更好的配合審計人員完成審計任務,建立了良好的內部審計環境。
2. 加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查,每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,每半年對全部工程項目都要檢查一次,針對大額或虧損的項目更要時刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場進行實地審查,采取事前審計與事中、事后審計相結合的方法,將審計監督的關口前移,及時發現存在的弊端,把問題解決在萌芽狀態或初始階段。
二、 項目上普遍存在的問題及整改措施
(一) 審計中發現的問題
1. 由于有的NC帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統一,有的仍然以手工帳為主,要求所有單位NC帳套、會計憑證統一編號,分工程項目裝訂以便查賬、審計,同時要求今年全部脫離手工帳2. 會計憑證存在手續不完整,白條入賬現象。
3. 會計憑證摘要有的過于簡單,敘述不清;有的項目經濟業務會計分錄處理不當。
4. 有的項目建造合同總金額,預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,甚至流于形式。
5. 有的項目債權、債務沒有按月及時對賬,甚至沒有進行對賬,有的對了帳但沒有簽對賬單。
6. 工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預付款。
7. 應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項目雖簽定了清欠責任書,但流于形式。
8. 甲方代扣代繳稅金的,存在手續辦理不規范現象。
9. 有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,有的項目甲方為私營企業,支付工程款常常為現金,項目部就不進行歸集,直接支付,存在坐支現象。
10. 有的項目銀行承兌匯票貼現損失,不進行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應進一步加強資金收、支預算管理,注重過程監控與結果考核,提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》,建立健全資金預算審批流程。
2. 結算工作關系到項目部經營的成果,清欠工作關系著經營成果的回收,兩者都關系到項目部資金的滾動,應組織專人進行負責,對結算與清欠工作同時進行,采取有效措施,縮短結算期限,同甲方高層領導協商,從源頭上開辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時和足額回收。
3. 各項目的項目經理應加強對各工程的管理,協調各部門,使預算人員,財務人員相互配合,并同業主積極溝通,嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業資金緊張的現象。
4. 財務人員銀改嚴格按照《企業會計準則》的要求,每項業務的處理要做到有據可依,并且單據完整有效;出納人員要注意收支分開核算,不得有坐支白條抵庫的現象。
三、 審計中發現的審計部門存在的缺陷
1. 應加大對內部審計的宣傳力度,提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識,只有認識提高了,才能不斷拓寬單位內部審計的路子,才能更好地發揮出內部審計保駕護航,服務本部門、本單位中心任務的作用。
2. 應正確定位內部審計工作的落腳點,進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議,為領導的決策服務,把服務寓于監督之中,促進加強部門和單位內部管理。
3. 應加強審計隊伍建設,不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業性、技術性很強的工作,要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業知識,即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識,更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前,從數量和質量上看,內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作,與財務人員一樣實行持證上崗制度和后續教育培訓制度,加強崗位培訓,不斷更新內部審計人員的知識內容,增強業務技能,以切實提高他們的綜合業務素質,明確審計人員職責,嚴肅審計紀律。審計部門是監督部門,這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。
個人審計年終工作總結 篇5
回顧20xx年審計工作,我們深感所取得的各項成績,離不開各級黨委政府的重視與關心,離不開全局干部職工的團結奮斗、同舟共濟。
一、各級黨委、政府對審計工作的重視與關心是關鍵
今年,縣委、縣政府領導對我們審計工作給予了高度的重視和關心。
一是從鄉鎮選拔2名優秀的年輕干部到審計部門工作,充實了審計力量。同時,在審計局內部大力提拔優秀年輕干部4人,其中2人進局現任班子成員。
二是為審計部門追加預算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺,購置數碼相機一部,大大提高了審計工作效率,改善了辦公環境和條件。
三是重大疑難問題,縣領導及時幫助解決。對于每次審計部門報告的問題,縣委主要領導高度重視,并親自把關審計報告,做到了件件審計決定有批示,審計部門自身難以解決的問題,縣領導親自出面,為審計部門撐腰壯膽。
二、全面提高審計工作質量是審計工作的生命
重視審計質量、防范審計風險是審計工作永恒的主題,也是審計工作賴以生存的基礎。為了全面提高審計質量,我們除了繼續堅持圍繞各級黨委和政府的中心工作,重在揭露、查處重大違規違紀問題,關注民生和社會建設問題,注重審計成果的運用,充分發揮審計監督的建設性作用,重視整改等五個方面外,我們更加注重開展審前調查的針對性和編制審計方案的指導性和可操作性,認真取證和編制審計底稿,撰寫反映工作進程的審計日記,出具較高水準的審計報告,力爭審計報告做到客觀公正、事實清楚、定性準確,評價實事求是。
今年,我縣在迎接全市審計質量控制檢查時,以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。
三、加強審計隊伍建設是保證
要想做好審計工作,使審計質量提升,必須要有一支過硬的審計隊伍做保證。為了加強審計隊伍建設,提高審計人員素質,我局結合全縣開展的“五型”機關創建、提升機關效能建設和文明執法教育活動,認真組織干部職工學習黨的十九大精神,認真貫徹省審計廳關于統籌全省審計工作的意見,扎實開展“五型”機關創建、機關效能建設、文明執法教育活動和文明創建工作,局黨組與黨員干部簽訂黨風廉政建設責任狀,加強黨員學習與培訓,強化組織紀律,全面加強干部職工思想政治素質和理論知識的教育培訓。
在效能建設活動期間,局機關扎實開展了“提升機關效能、打造陽光審計”的主題實踐活動,效能建設活動領導小組多次采取暗查的方式,檢查每名工作人員是否按時上下班,是否有遲到早退現象,上班是否有上網玩游戲、聊天、炒股、串崗等情況發生,通過實行上班暗查,責任追究,服務承諾,互助合作等措施,強化審計工作紀律和責任意識,確實轉變機關作風。在文明執法教育活動開展期間,我局強力宣傳,針對省委提出的“五個方面突出問題”認真開展自查自糾,進行整改,活動取得了良好的效果。
以上便是我們審計部門一年來的工作,在今后的工作中,我們要更加努力地做好審計工作。
個人審計年終工作總結 篇6
一年來,在公司領導的親切關懷和指導下,我在審計科主任的崗位上,帶領審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃,緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監管力度,確保各項制度深入落實”這一工作目標,積極主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力,取得了一定成績,主要表現在:1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變,實現了從創建到各項工作得以健康發展的良性過渡。2、從個人的工作能力發面,實現了從最初的不了解、不熟悉,工作過分謹慎小心,甚至有些領域不敢介入,到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。可以說經過大半年的努力,我現在已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任,有在座的各位部門領導的大力支持,再加上我們全體審計人員的勤奮工作,公司的內審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作:
一、20xx年的主要工作
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個比較新的部室,領導寄予我們厚望,同志們也關注著我們的發展,我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展,自從我調到審計科后的第一次全體會議上,就根據制定的年度工作計劃,并結合內部人員的具體業務能力,本著既要明確各自崗位職責,還要堅持分工不分家的原則,進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行,為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎。
2、積極開展對分公司財務管理的監督和評價
xx科技園是我公司在設立的生產明膠的企業,由于種.種原因,該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度,從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求,我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時,先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度,幫助該公司制定其內部的財務管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會計核算的賬簿體系,規范會計核算程序,建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段,對規范后的會計核算制度,實施正常的審計檢查,通過這一系列工作,規范了該公司核算制度的同時,也教育了會計人員,增強了他們做好工作的責任心,起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規定,嚴格費用審核
審計是執行各種規章制度的前沿,審計人員就是把這個關口的,將不符合規定的支出堵在這個關口之外,是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、發貨費的審核、車間修理費的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量,我們利用可利用的一切時間,組織學習公司出臺發布的新規定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動請教老同志,并對要點及時做好筆記,所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來,盡管我們對費用的審核量上不斷增大,但基本上沒有出現有問題的審核,從而有效的配合了公司的財務管理工作。
4、如期實施內部核算制度,加強了員工的節能降耗、挖潛增效的責任心。
首先組織核算人員到車間進行摸底,測算出第一手的基本數據,協助生產實行定產、定員、定崗,重新修訂和健全了工資定額,而后又制定出相應的節能降耗的獎懲制度,如網膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中,我發現公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理,經過審計科的不斷咨詢調查,發現市場上對該類廢品有很大的需求,目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。
5、為供應部門提供市場信息,降低采購成本
針對部門反映出的問題,進行了核查,并結合核查進行了市場調研,這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內容。核查中,為了把問題核查清楚,把市場調研準確,積極地與客戶溝通,多方收集市場信息資料,這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如,采購的鈦由原來的每公斤xx元降到xx元,棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元,膠囊殼由原來的每萬粒x元降到x元,等等,大大降低了采購成本,為公司獲取了更多的利潤。
6、加強企業內部審計
在本部門全體人員的通力配合下,對公司內部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計,并發現了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發現的帳目混亂及現金短缺的等問題。由此,進一步規范財務內部定期對帳與稽核制度,對有關物資、現金、銀行存款和其他財產進行有效控制,保障公司資產的安全性。
二、工作中存在的不足
1、審計工作還不夠深入、細致
審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中,既要本部門積極主動,也需要其他科室部門的合作,更需要按公司計劃進行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通,也可能由于各個部門對審計工作的不理解,導致了我們工作中經常表現出開拓性不高的弱點。
2、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作,往往理順性、規范性的成分多,審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關,更與我開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始,一切還不規范,審計工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
三、20xx年的工作計劃
20xx年審計部的總體工作目標是:在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上,積極主動地開展企業的效益審計,加強對公司財務管理及會計資料的審計,評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,進一步調整工作思路,重點是要把審計工作的重心前移,將事后審計同事前、事中審計并重,努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的20xx創業目標的實現做出應有的貢獻。
具體的工作有以下五個方面:
1、繼續做好費用及工資的審核
這項工作做好了,就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通,這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,體現了審計的公正、公開、公平。
2、重點對公司基建項目進行審計
企業的基建工程既是一個投資大的地方,也是一個容易出問題給企業造成損失的地方。參照20xx年我們進行的工業園區基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作,雖然過程很順利,也維護了公司的合法權益,但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核,并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上,還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監督審計,積極爭取總公司及相關部室的配合,努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,直至竣工決算的全過程參與,為審計工作能深入細致的開展打下基礎,絕不只做最后收方工作的隨從者。
3、積極開展對公司財務信息的核查與審計
20xx年制定的《審計工作職責》中已經明確規定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,所以很難對公司的財務管理作出正確的評價,也沒能為公司領導提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次,重點監督檢查各項制度的執行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計,評價其真實性、合理性及有效性,努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的信息。
20xx年我們還要加強對生產一線成本核算的監管,全年計劃對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查,以幫助生產車間嚴格成本核算制度,減少浪費、增加收入。
(1)審查產品的生產是否是按計劃生產的,是否有審批手續。
(2)原材料的耗用數量是否是真正的耗用,有無出庫單,出庫單的辦理是否嚴格按手續,程序是否合規,包裝物的耗用是否與產量一致。
(3)生產產品的成本計算是否正確,包括直接材料、直接人工等是否有依據手續,并要與計劃消耗數量相比較,找出節、超原因
(4)設備的保養保護。
4、繼續做好對分公司的制度執行和經濟效益的審計
在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利,20xx年我們要在這個良好開端的基礎上繼續做好這項工作,每季度對駐外分公司的財務收支和制度執行情況進行審計,全面反映其現金流轉及經濟效益情況。
5、積極配合銷售公司,加強對市場營銷的監督檢查。
全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查,重點從業務人員執行公司價格規定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發貨、返利和廣告費的發放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查,以此評價其市場駕馭能力并為公司對業務人員的考核提供盡可能詳細的資料依據。規范業務部人員執行公司財務規定的自覺性。
總之,內部審計作為企業發展的衛士,審計部作為公司后勤的重要一環,明年的工作依然是艱巨的,我要戒驕戒躁,做到凡事有章可循、有法可依,實事求是地提出問題及處理問題,切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻!
個人審計年終工作總結 篇7
看著日歷一頁翻過一頁,感嘆時間過得真快,轉眼我在事務所工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結的尾聲,在此之際,我就這一年以來的工作做一下認真的總結。總體來說,我的xx年,工作具有十分挑戰,是成長較為突破的一年!
充實而富有挑戰的工作使我的專業知識及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂,在遇到難題時,不再一籌莫展,而是學會了接受和適應,想辦法去解決問題,竟慢慢發現,原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西,當你感到快樂時,工作也就很自然的成為你生命的一部分。當你熱愛一份工作時,你會完全投入,工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。
這一年來,我先后參加了山西煤炭公司的離任審計,市信用聯社、蘭州武威公司、內蒙古長灘等專項審計,xx年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作,企業范圍主要涉及煤炭業、電力行業及彩票行業。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡,每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經驗。跟以前年度比較,雖然工作中仍然會遇到難題,但不同的是我面對難題的態度,我始終相信保持一份向上的進取的心態,任何難題都可迎刃而解。
在工作中,我嚴格按照審計準則的規定和所里制定的審計手冊的要求執行,保持著認真嚴謹的工作作風與虛心上進的工作態度,同時也注重與客戶的溝通、交流,把握自己應有的謹慎和責任,力爭為客戶提供最優質的服務。隨著經濟的的發展,社會公眾對審計質量的要求越來越高,新的理論知識也在不斷的變化和完善,社會競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優秀的審計人員,能融入不斷進步的社會潮流中,必須不斷地提高自己的業務水平,提高自身的專業分析與判斷能力,培養和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,工作之余則更加注重自身素質的提高,充實自己專業知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎。
總的來說,我從事審計工作時間仍然較短,經驗也有所不足,雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業的審計人員。因此,在以后的工作中,我會更加努力,爭取做一名更加優秀的審計人員。
下面我想來表達一下我今年年終審計中遇到的問題和還應該繼續學習的方向:
一、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色,“現場負責人”顧名思義,它的意思就是在項目經理的直接領導下開導工作,編制、組織項目組成員合理安排、科學引導、順利完成審計工作的各項任務,協同項目經理完成預計的計劃,與被審單位進行溝通,推進審計按照預期的時間進行工作等;這個安排是我第一次,真的是第一次,我馬上緊張起來,不知道我能否勝任······緊接著各種項目啟動會開始了,通過會議我找到工作的方向和中心,但是緊張的心情一直沒平復過,領導看出了我的心思,找我談話,開解我,告訴我說用責任心做好,不要有壓力,把壓力變成動力,霎時間我心情舒緩了,我知道領導給我的是關懷,更是給予我期望。
二、時間轉眼到了預審,我按照現有的思路開始整理著我的工作,合理掌握著時間進度,安排項目組成員緊張的工作著;一天接著一天過去,一家接著一家走過,我的工作雖然完成的不是最好的,但還好沒出任何毗盧,就這樣來到了終審,真正的問題來了········
企業賬務處理基本完結,我們需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘記了給項目組成員應有的檢查,底稿的復核,工作的督促,細節的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來,我非常遺憾,我沒有完成好領導交代的工作,我的失誤,我的復核不到位,導致了底稿完成情況的落后,報告出具但是底稿遲遲交不出來,這點是我覺得最大的失誤。
三、當然也不是所有的失誤都是錯誤的,它相反也是進步的根基,我明白了今后如果再讓我當項目負責人我更應該做到的是什么。在年審期間,張哥給了我最大的幫助:如何開展工作,如何項目組成員分工,工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己堅持不下去的理由,是張哥耐心的講解我工作上的遺漏,業務方面知識的普及,讓我重拾了信心,讓我意識到我其實能行,因為我有堅持的信念,堅實的后盾,比較之前助理工作的認識,我覺得雖然我工作做得不到位,但是我還可以學,我還有時間學,我還有幫助我進步的人,這就是我的資本,我進步的方向。
四、對于項目團隊管理,我沒有什么特別的建議,只是希望項目
團隊可以全面發展,不要僅限于煤炭、電力行業的審計領域,我希望更多的可以接觸到其他的業務范圍,比如IPO、圖書、超市等,企業性質不同于原本審計的國有方向。當然這也有局限性,因為跟公司委派的工作有關,我只是提出我的一點點想法,希望領導今后會考慮。
我希望在xx年我可以能鞏固原有的業務,如果有項目負責人的機會我一樣要爭取;吸取新的業務,想投入到咨詢行業的內控審計中,更新思路,拓展新的方向。與此同時我接受領導和項目經理的建議,更多的學習基礎知識,扎根我的理論,才能豐富我的經驗。
總之,在這一年的工作中,有成績和喜悅,也有不足之處,但我會在今后的工作中不斷努力、不斷改進。我確信我們部門是一個團結、高效的團體,每位成員都能夠獨擋一面,共同走向輝煌。
個人審計年終工作總結 篇8
20xx年4月,結束上市公司10年財務年報審計之后,感慨萬千!隨即開始醞釀著一篇有關自己從業兩年來的總結。隨著不斷的分析和理解后發現,有些總結不僅和自己從事的項目有關,而且折射了整個審計行業的諸多現象。于是,帶著總結和反省的精神、抱著大膽改革的思路,從行業發展、事務所質量控制導向、風險評估程序應用等多個知識面出發。結合理論和實際工作,發現其中的不合理之處及獲取的經驗成于此文。特別是其中對國內所發展的建議、薪酬導向審計,筆者認為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促,本文未論大家之所論,內容相對新穎。但對于未涉及之處及內容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
一、國內所行業發展的現狀和前景及建議
1、國內事務所的發展前景
2、筆者對制約國內事務所做大做強因素的考慮和應對
3、對國內所做大做強的一些建議
二、我看事務所質量控制
1、業務控制理念對業務質量的影響
2、人才競爭理念薪酬導向審計
3、抽樣風險對業務質量控制的影響
4、重視erp對審計風險的影響
三、關于風險導向審計在實際工作中應用的一些困難及應對措施
1、風險的性質
2、評估風險
3、風險評估過程記錄
4、如何進行實質和愉快的溝通
從業不久,有些幼稚的體會和憧憬,自然渲染于黑白之間,之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
個人審計年終工作總結 篇9
XX年,遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領導下,認真貫徹落實黨的xx大和xx屆三中全會精神,堅持以科學發展觀為指導,以構建和諧社會為目標,按照“依法審計,服務大局,圍繞中心,突出重點,求真務實”二十字方針,突出特色,注重亮點,扎實開展審計工作,竭力為遠安走在全省山區縣市前列做出貢獻。
一、XX年審計工作情況
XX年,我局共完成審計項目28個,查出管理不規范資金4223萬元,其中已歸還原渠道資金2800萬元,核減投資額441萬元,上交財政43萬元。審計提出建議33條,被審單位采納審計建議27條,被審單位制定整改措施21條,問題整改率達100%。
(一)圍繞中心,服務大局,以遠安縣走在全省山區縣市前列為審計工作立足點和著力點。
在今年的審計工作中,我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作,以服務基層、服務企業的理念,積極參與新農村建設,為縣域經濟又好又快發展作出一定貢獻。
一是認真開展解放思想大討論,把思想、行動統一到縣委、縣政府的決策上來。今年,我局緊緊圍繞黨的xx大和xx屆三中全會精神,以科學發展觀為指針,結合全縣《努力使遠安縣走在全省山區縣市前列的意見》要求,在全局機關干部職工中認真開展了解放思想大討論。
通過查找不足、認識差距,學習黨的各項理論、方針、政策和審計業務知識,全局干部職工的思想發生了根本性的轉變,增強了“三種意識”:即增強了創新意識,敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險;增強發展意識,加大工作的主動性和靈活性;增強全局意識,發揮團隊精神,加強協作配合。
二是維護企業利益,當好遠安經濟發展的護航者和守護神,牢固樹立企業老大的觀點。重點查處黨政機關、執法部門吃、拿、卡、要,亂收費、變相收費、干擾各類經濟主體的“三亂”行為,積極參與企業會計人員的培訓和輔導,協助企業做好會計帳目管理,完善內部物資、現金流向控制管理的流程和制度,有效控制成本,促進企業增收節支,增強企業的自我管理和發展能力。XX年,我們在審計中發現有少數單位或部門在企業中攤派費用、報銷條子、吃喝現象。三是積極參與舊縣鎮龍泉村的新農村建設。
一是幫助該村制定發展計劃,確保農民增收。全年新發展藥材100畝、食用菌 袋。
二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸,配備電腦2臺,捐贈乒乓桌一幅,辦公桌5張、沙發5組價值達2萬余元,幫助維修村委會。
三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米,投資3萬元架設了無線調頻廣播。
(二)抓住主線,全面提升財政預算執行審計質量。
財政預算執行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預算執行審計工作中,我們以規范財政預算執行為抓手,注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。
一是從規范入手,以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。
緊緊圍繞財政管理改革,規范預算管理維護群眾利益,提升財政資金使用效益等方面,主要審計財政預算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預算超收收入的安排和使用情況、部門預算制度建立和執行情況、縣人民代表大會關于批準預算決議的執行情況、部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執行情況、國有資產的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預算執行情況,縣地方稅務局稅收征管情況,縣國土資源局、公安局等部分縣直預算單位執行預算情況和專項資金管理使用情況。
二是從查找問題著眼,推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規資金1560萬元,其中歸位 1322萬元,經濟處罰上繳財政15萬元,審計提出整改建議8條。通過查找問題,落實整改,促進了財政資金依法、規范管理。三是實行陽光審計,增強財政資金的透明度。9月,縣人大常委會聽取了財政預算執行審計工作報告,人大常委全票通過了我局提交的報告。
(三)突出重點,認真解決領導關注、人民群眾關心的熱點、難點問題。
一是把“三農”資金、雪災資金作為審計工作的重點。今年元月,我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災害,按照省審計廳要求,各地審計部門要加強對雪災資金的審計督辦,我局派出專人深入到鄉鎮、到村、到戶了解情況,核實災情,檢查資金,督促有關部門將資金落實到戶到人。
通過審計,我縣共收到上級撥入雪災救災專款1314萬元按照省委省政府的要求,截止9月30日,通過審計發現有3個單位欠撥資金18萬元,審計檢查后,已在10月底全額撥付到位。另外,我們還加大了對農村安全飲水、沼氣池建設、農村糧食直補、縣東干渠灌區蔡家灣片小型農田水利工程等涉農資金審計力度。
二是強化專項資金審計。根據省審計廳要求和市局統一安排,我局認真完成了對農村義務教育新機制改革經費的審計和對當陽市的五項社保資金的審計,協助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社保基金的審計。
三是認真開展政府投資基建項目審計,充分發揮投資項目效益。今年,全縣農村公路建設任務被納入縣政府十件實事,在項目實施過程中,縣審計局成立專班,對項目建設和資金管理實施了全程跟蹤監督與管理,對工程招標、完工決算及工程審計派專人參與,未發現截留或挪用農村公路建設資金問題,確保了資金的專款專用及工程建設質量。另外,我局對縣第一高級中學橡膠運動場、縣人民醫院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計,總基建投資1800多萬元,共審減金額150多萬元。
個人審計年終工作總結 篇10
主要工作內容:
一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了業務學習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業務,及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規范收費、對作業本費的使用及結算情況、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計,保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了教育經費使用效益。根據學校經濟活動特點,今年我校內部審計的主要內容有:
1、對學校的各項收入進行了審核,內審小組認為學校的所有收入都及時入賬,并納入了學校的財務核算,無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產構成情況,經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計,學校從__年后沒有產生新債,更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計,未發現亂收費現象,學校收費合理,只按規定收取了相應的生活費,且按月收取,用規定收據一月一開,并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。
審計工作中的措施
1、嚴格執行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計,突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地分析,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度,嚴格了管理。嚴格審計質量管理,實行審計全過程質量控制,將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。
4、今后進一步加強學習和培訓,把審計工作做得更好。
個人審計年終工作總結 篇11
一、政治思想方面
能夠認真學習鄧小平理論、“三個代表”重要思想,貫徹落實科學發展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策和學校的各項規章制度。
積極參加實踐科學發展觀學習活動。圍繞深入貫徹落實科學發展觀,聯系黨的xx大以來科學發展的實踐,結合自己工作實際,認真查找我個人在深入貫徹落實科學發展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學發展的思想根源,提出具體改正措施。
在參加新校區建設過程中,能夠嚴格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行崗位職責情況
本年度在院黨委院行政的領導下,我主要開展的工作如下:
1、組織開展我院東區主要建設項目—4號學生宿舍樓、教學樓1-3區、教學樓4區、5號學生宿舍樓、3號學生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護我院利益,采取有效措施,根據每個項目的不同情況采取相應對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結果取得了有關領導和人員的認可。
2、積極配合我院道路管網工程項目、學生食堂、浴室項目、學生食堂金屬屋面仲裁項目的技術、資料配合工作。
3、組織開展東區30余項較小工程項目的內部審計,審減率超過15%。
4、審查新校區今年招標項目--新校區公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛生間內墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內成品木門制作安裝、預制混凝土管樁采購、預制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區景觀湖邊道路工程施工、新校區食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標項目招標文件的審查、評標辦法的討論制定等工作。從招標的效果來看,我院招標項目普遍競爭非常激烈,中標價較低,節資率較高,收到了很好的招標效果。
5、按照院領導的要求,組織編制新校區公寓樓配電中心、公寓樓等項目業主標底,采用多項措施,確保了業主標底的保密和編制水平,為這些項目公開、公平、公正的招標成功提供了前提,對后期工程投資的過程控制起到了良好的作用。
6、參加新校區公寓樓電梯采購與安裝等30余個項目的合同談判,并按照我院規定進行合同的審查和會簽。
7、參與我院新校區建設公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛生間內墻磚等20多項工程、設備采購的評標工作。
8、近一年來,審核各種工程、服務、貨物采購付款憑證近300項,對其中不具備支付條件的項目不予簽認,有效的控制了投資和防范資金風險。
9、參加部分工程驗收,對不具備使用條件或工程質量不合格的項目及時提出相關意見。
10、建立完善審計項目的審計檔案。
三、履行崗位期間較為突出的工作
1、全面實施工程建設的全過程審計監督。為有效進行審計工作,充分發揮審計作用,在我院東區建設審計工作中實施全過程跟蹤審計。通過全過程跟蹤審計,把事后結算審計向事前、事中、全過程延伸,使整個工程實施處于受控狀態,有效地克服事后監督的局限性,在控制工程造價,提高投資效益方面發揮了重要作用,并可以從源頭上遏制工程建設領域的腐敗,從而對廉政建設產生積極的作用。
按照全過程審計監督的要求,我院東區建設審計工作包括了招標文件審查、招標、評標過程監督、合同審查、材料設備驗收、工程質量監督、過程付款、結算、工程驗收、竣工決算審計等內容,監督范圍明顯擴大,工作量也明顯增加,審計監督效果也非常明顯。
2、為維護我院利益,避免4號、5號學生宿舍樓陷入仲裁的不利局面,在學生食堂、浴室項目進入仲裁程序后,經院主要領導同意,采取措施果斷處理4號、5號學生宿舍樓的合同糾紛和審計,效果良好,受到了院領導的肯定,避免了我院的經濟損失。
四、廉潔從政方面
嚴格要求自己,在廉潔自律上做到警鐘常鳴。認真執行《領導干部廉潔從政若干準則(試行)》及有關領導干部廉潔自律各項規定,認真執行工作紀律、“禁令”等規定,堅持自省自警,自覺接受組織和群眾監督。
嚴格按照院黨委的要求不接受任何與職務有關的宴請,不收受任何禮物、禮金,不介紹任何朋友、親戚介入我院工程項目。
五、存在問題和建議
由于各種原因,自己對一些工作也有為難情緒,需要調整和改正。
自己盡管在我院新校區建設中做了一些工作、發揮了一定的作用,但作用發揮的還不夠。一方面是自己的水平問題,自己也不善于做監督工作;另一方面建設項目管理是一個全方位的動態控制過程,一個人起的作用是很有限的。
個人審計年終工作總結 篇12
時光荏苒,轉眼間已從事審計工作近三年。認真回顧總結這充實而緊張的三年,感受頗深,所獲良多。與剛剛進公司的那一年有所不同,逐漸褪去了了剛開始的青澀與無知,在過去的一年我在進一步體會到了作為一名審計人員的辛苦與踏實,在實踐過程中更深刻地體會到了理論知識的重要性,以及將理論運用于實際的必要性;
在過去的一年中我主要參與了江蘇德納化學股份有限公司的三年一期申報審計和江蘇銀河電子股份有限公司、江蘇良晉電子商務股份有限公司的上市公司年報審計。從企業財務人員的配合程度、審計工作的執行進度以及企業財務人員對于審計工作的了解程度,這幾個項目給人的感覺都是完全不同的,在參與這幾個項目的過程中也讓我更多地學習和思考了審計工作。
現淺談幾點心得體會:
一、強化業務技能,創造業務佳績——虛心學習,多做多問,多思多想的重要性
在參與IPO三年申報審計的項目中,我深切地體會到,審計工作是一項專業性、實踐性、技術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經濟結構與審計環境、社會對審計的期望和愈來愈深入發展的審計質量要求與技術更新,以及監管部門對于審計的監管力度,要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業務本領。做為一名現場的審計人員,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,更重要的是要將理論運用于實際業務過程中去。作為一個入職年限尚短的員工,對于審計這項工作的了解猶如冰山一角,在工作過程中必須學會多做多問、虛心學習,而審計現場就是一個最真實的學以致用的地方,是一個理論與現實完美結合的學習課堂,在這個課堂里不能害羞、不能不好意思,要學會“厚臉皮”才能學到更多,成長更快,最重要的是要學會刨根問底,精益求精,不能不懂裝懂,這樣才能讓學到的東西在腦袋里根深蒂固,以后才能學以致用,否則只會誤人誤己。
二、團隊精神、合作精神——不能讓一人落單
審計工作是一項非常細致嚴謹的工作,對這份工作我始終懷著端正的心態的面對,尤其是團隊協同工作時,我積極向同事學習,對分配到的任務,盡力做好,與組內同事的節奏保持一致,跟上項目進度,遇到問題及時與團隊成員溝通。通過這段時間的工作與學習,我認識到每個項目組成員在整個項目中所擔負的責任,自己的責任感也在不斷增強,團隊協作能力也得到了提高。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務——細心、耐心、恒心,堅持才會勝利
一年來,雖然我主要只參與了三個項目,但是我不僅參加了現場的底稿編制,還包括后期跟進復核意見,統計報告所需信息,粘貼報告、整理更新底稿等等后續工作。我發現審計工作中必須嚴格依照法定的審計程序,嚴格執行各項審計規范和準則,在確保程序、規避風險的基礎上,才能談到創新審計思路,但是對于IPO項目,現場審計的時候會發想,想要嚴格按照準則的要求執行審計程序,會面臨各種困難,比如,函證樣本量大,數據源分散,數據整理工作量大,銷售規模大但是客戶分散,銷售客戶強勢,收入確認依據缺乏等等問題,這就要求審計人員必須要細心還要有耐心,不能急功求利。
在過去的一年中我的工作壓力可以說是近三年來最大,同時我也看到了很多一起進來的同事離職,尋找其他的工作,現在的我覺得壓力也是另一種形態的動力,工作的壓力磨平了暴躁的性子,鍛煉了耐心,同時能學到很多意想不到的東西,在今后的工作中,我會堅持自己的路,誠懇的接受領導和同事對我提出的批評和建議。同時,發揚成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
個人審計年終工作總結 篇13
20xx年馬上就要結束了,在過去的20xx年中,我們公司做的一直很好,很好的頂住了金融危機的壓力,在經濟最困難的一年里,我們公司還是取得了業績不小的進步,這就尤為可貴了,所以我們公司必須要好好的總結一下,總結過去一年工作的經驗,以便在來年中取得更好的進步。
為了適應新形勢下的發展,財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變,要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度,結合集團公司的實際情況,組織匯編了**集團的財務制度。為了總結經驗教訓,更好的完成20xx年的各項工作任務,我部就財務、審計方面的工作作出總結如下:
一、審計方面的工作
1、根據市局財務審計工作會議精神,對財務審計部工作的提出要求
(1)繼續鞏固推行財務管理模塊,加強財務人員的管理意識和責任心,充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理,每周必須下各核算的公司了解業務運行情況,發揮主觀能動性,多為經營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。
(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想,增強危機感、緊迫感和責任感,加強學習,努力提高自身素質,適應新形勢下財務工作的要求。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查,根據市局(公司)審計重點,我部門對12月31日的財務收支進行了復查,并結合內審工作實際,緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發揮財務的監督和服務職能,及時為集團公司領導提供決策依據,并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。
3、財務的審計、監督崗位
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,經驗豐富的財務人員,充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經理賦予的職責,加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感,財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,通過大家認真地學習和討論,積極思考,并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
二、財務方面的工作
1、增強財務服務意識,20xx年,我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則,加強財務管理,優化資源配置,提高資金使用效益,把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。
2、切實加強財務管理
根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求,財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制,并采用按“統一管理,分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務,充分發揮財務審計部的職能作用。
3、預算管理得到穩步推進
一是細化預算內容。根據各分、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況,按科目進行了分類統計,為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎;二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后,經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司,使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況,不定期的向預算委員會反饋情況,對于超預算等問題嚴格審批程序,對申請調整的事項,需經過專門的論證分析后,按規定的程序批準后執行。一年以來,預算的總體執行情況良好,各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。
4、強力整頓財經秩序
根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案,集團公司圍繞市局“規范行業經營行為,促進煙草行業的健康發展,為國家創造和積累的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想,嚴格按照市局(公司)的自查要求,認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據時間、性質等分門別類,從中查找經營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強了國有資產的監管力度。
5、加強資金管理的作用
為了規范**集團經濟運行秩序,加強各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風險,提高資金使用效率,促進集團健康發展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心,按照市局(公司)結算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強調各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團公司正常的經濟運行。
為了更好的發揮財務職能,我們加強了對會計基礎工作的規范力度,提高會計信息質量,保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能,加強對重大投資資金的管理,為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。
20xx年是**集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年,也是財務審計部創新思路,規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向,以效益為中心”的行業發展思路,緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,團結奮進,真抓實干,完成了部門職責和公司領導交辦的任務,取得一定的成績。
我們公司能夠在金融危機的年度里賬目一直非常良好,這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關系,公司沒有一筆壞賬、死賬,這些都歸功于財務審計部的工作,所以我們要給財務審計部全體員工記一等功!
企業財務部門的審計年終工作總結精選范文4
實習已經過去將近一個月了,思前想后還是得總結一下打工生活滴~反正開學得交實踐論文,那——就不妨一石二鳥啦,身為會計專業的學生,同時又對審計懷有濃厚的興趣,因而我選擇到會計師事務所實習,嘗試去感受審計工作的甜酸苦辣。
正式實習的前幾天我就已經在網上查清楚到工作地點的公交路線,又牢記著具體的地址,心想萬無一失了。誰知道實習的第一天按著在網上查出來的路線下車后,問了在車站維持秩序的保安和好幾個路人都沒有一個人知道我工作的那棟大廈在哪里。我著急了,怎么可以在實習的第一天出現這種意外呢?于是我見到保安人員就攔截,終于我碰到的第二個保安知道大廈的所在,朝他指著的方向望去才發現那棟大廈正在裝修,整棟建筑都被竹竿和綠色的尼龍布給包起來了,怪不得我老找不著。在我的加速奔跑下最后在上班時間的前五分鐘到達了辦公室。
辦公室給我的第一感覺就是“空密交錯”。“空”指的是偌大的辦公室卻沒幾個辦公人員;“密”指的是一排排的辦公桌上擺滿了層層疊疊的紙張。簡單的景象卻深刻的反映出了審計工作的最本質的特點:忙。辦公室里工作的職員少是因為大部分的員工都出外勤了,而辦公桌上堆滿的是審計報告的工作底稿。審計工作的大部分就是由外勤和出具審計報告構成的。找到了自己的位置后我的上司給我的第一個任務就是看底稿。我才發現審計工作也分很多種,最普遍的當然是年度審計啦,除此之外還有勞保金的審計,離任審計等專項審計。而目前等待整理的底稿中最多的就是年審了,我就先看年審的底稿。其實底稿的格式都一樣,首先是封面,接著是索引,然后是總體的審計計劃,最后是具體業務的審計。
由于前三項的內容都相似,所以對我來說價值最大的就是具體業務審計的部分了。這部分是審計工作的精髓,凝聚了審計工作的過程。審定了的科目都匯集與此,每個科目都由具體審計計劃,審定表,抽查表組成。后來我從上司口中得知并不是每一個會計科目都有審定的必要,只有被審計單位年度財務報表上出現了的科目才需要審定。而審定表上需要填寫的內容有年初審定數,就是財務報表上的年初數;未審定數,就是我們核對了被審計單位的明細賬與總賬相符后,總賬上填寫的科目的本年發生額;已審定數,就是把年初數和發生額相加后的本年余額。一般來說,已審定數是和被審計單位提供給我們的財務報表上的數字相同的,如果出現不符就是被審計單位的財務工作出現問題了。除了核對明細賬和總賬外,審計人員還需要從被審計單位的賬簿中抽出一定數量的業務,再檢查這些登記入賬的業務的記賬憑證是否填寫正確,記帳憑證后附有的原始憑證是否齊全。而這項工作的過程就記錄在抽查表上。如果財務報表上的存在本年沒有發生額的科目,那么這個科目就沒有抽查的必要了。
大概看懂了一點審計工作底稿后,我就開始整理工作底稿的工作了。其實這是一個重復性很強的工作,但由于每間公司的業務不同,底稿的內容也各不相同,我就趁著這個機會努力吸取知識,找出不懂的地方抓緊時間請教上司,卻也感到其樂無窮。畢竟理論與實踐是有著差別的,有時候甚至存在鴻溝。而實習的一個重要目的是感受這些鴻溝并對此作出應有的思考。
我實習的第一個感悟是實習價值的高低取決于自身的積極性。在一個完全陌生的環境里,有太多太多的事情你沒有能力把握了。比如是否可以碰到一個主動教導你并且放手讓你做業務,再指出你的錯誤幫助你進步的上司。能遇到這樣的上司實屬難能可貴,一般情況下前輩們都只顧著自己的工作,交代你做些基本的業務,做好了他看到有錯誤的地方就自己改掉了,也不會特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底規范與否根本無從知道。這時候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時抓住時機去發問,把握自己可以把握到的盡量讓實習更具價值。
第二個感悟是實習不但是一個提高動手能力的機會,更是一個鍛煉交際能力的時機。與辦公室里的上司前輩們保持良好的關系,可以讓你盡快的熟知公司的情況,在遇到困難的時候也能夠及時的得到幫助。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實習生相處融洽的這一點,讓我在實習期間心境愉快并得到意外的收獲。第三個感悟是在不斷的挖掘與發問中我漸漸了解到內資會計師事務所在激烈的行業競爭中的生存困境。為了盡可能的降低營業成本,以比較優惠的價格吸引客戶,留住客戶,內資所的一些工作程序存在著不太規范的情況。比如信函的發放上,規范的做法是會計師事務所直接把信函送到被函證的單位的,但內資所為了節約成本會讓被審計單位自己完成函證。在事務所林立的情況下,一方面事務所要創造利潤,另一方面要保證審計報告的質量。當兩者產生矛盾的時候,特別是發生尖銳的矛盾,關系到事務所生存發展的情況下,很多時候事務所會以折衷的方法,降低審計工作質量來謀求生存。
隨著時間的流逝,實習生日漸增多,由于我是第一個進公司的實習生,學習東西比他們早,工作也完成得不錯,負責管理實習生的職員就把教導后進實習生整理審計工作底稿的工作交給了我去完成。所謂人多力量大,在大家的努力下很快經過整理的底稿替代了沒整理的底稿占領了一個又一個桌面。這時實習生的管理員就教我如何對已經整理過的底稿進行歸檔、裝訂、貼條、保存。
由于工作并不難,我很快就把從整理底稿到將底稿保存到鐵柜里的這條流水線掌握到手了。當哪個實習生沒有工作問我有什么可以幫忙的時候我總能交代她們新的工作,也很樂意把我掌握到的知識告訴她們。因為其他實習生對前輩們都有畏懼感,同時覺得我能把工作都完成得很好,所以她們碰到問題的時候就會選擇首先向我詢問;又因為管理員在實習生中與我溝通得最好,所以有什么任務都會交給我去做。最后就變成這樣一種局面:辦公室里名字被叫得最多次數的就是我了從剛開始在辦公室里走漸漸變成在辦公室里跑來跑去。由于交給我的工作比較多,而幫助其他實習生解決一些工作上的問題也需要時間,我無法在短時間里完成交與的任務。
所以我開始把手上的工作分派給其他工作量比較少的實習生,讓每個人都有充足的工作。再后來,實習生的數量繼續增多,中間就會出現一些溝通方面的問題。實習生中碰到諸如此類的問題時她們也會告訴我,希望我能夠從中幫忙解決。而我在盡力化解溝通障礙的同時也能保持與實習生非常良好的關系。
個人審計年終工作總結 篇14
20xx20xx學年度中心小學在上級領導的大力支持和關心下,財務工作開展順利。作為一名財務工作人員,我努力實踐 三個代表重要思想理論,認真貫徹上級各項方針、政策、規定,始終以嚴謹的工作作風、誠實的工作態度、勤奮的工作精神,嚴格按財經紀律辦事,盡心盡責為全鄉師生做好服務工作。一學年來,取得了一些成績,得到了師生的廣泛好評。現對一學年的工作小結如下:
一、 思想道德方面
1、身正為范。作為一名財務人員,政治思想素質首先要過硬。我平時十分注重政治ѧϰ,努力提高自身的政治理論水平。作為一名員,我本著忠誠黨的教育事業的赤誠之心,默默地為xx山區教育事業奉獻自己的光和熱。工作中,對上級各項方針、政策、規定深刻領會,認真貫徹落實。在平時工作生活中,模范遵守師德規范,盡心盡責,克已奉公。在待遇面前不爭,在工作面前不推,努力團結同志,時刻注意自身形象,竭力增強教辦的凝聚力。
2、學校財務是教師和社會關注的焦點和熱點。工作中,我始終把清、慎、勤當作座右銘,嚴格執行財經制度,遵守財經紀律,認真審核各類憑證票據,堅持原則,堅決抵制違反財經制度的行為。待人真誠熱情,對教師提出的問題能答復的及時答復,不能立即解決的及時向領導匯報,從不搪塞或推脫責任。
3、堅決服從領導安排。除了擔任報帳員工作外,我還具體負責學校的安全、綜治、衛生及辦公室等工作。在工作中我總是積極主動地參與其他工作,平時經常到各學校與教師交流。一年來,全鄉各小學沒有發生一起安全事故和其他危害師生安全的案件,各小學校園始終保持著良好的教育教學環境。
二、 業務能力方面
1、隨著體制的改革,學校財務與財政系統聯系多了起來。因此,我平時十分注意業務能力學習。向書本學,向同事學,虛心請教。對總帳、明細帳科目的列支需求力求熟練掌握并合理運用。能按規定合理科學記好備查帳,帳路清晰。能熟練運用會計電算化進行各類財務工作。各類報表及時準確。平時經常向領導提供準確的財務信息,不僅為領導計劃安轉 排全局工作當好后勤參謀,也及時制止了超支項目的付款。
2、為使每一分錢都能合理地用到教育教學中,本學年度在過去工作的基礎上,創新思路。首先在每學期初對各校經費按預算外局規定,規范地執行了票據領銷制度,實行了統一帳戶入帳,統一管理,然后按各校不同情況核定公用經費,由各校自主使用,平時和校報帳員及時結帳、記帳、對帳,期末對各校進行財務檢查,做到帳務公開。一年來,各校開源節流,經費使用運轉正常,有力保證了正常的教學秩序。
3、自我從事財務工作以來,一直堅持學年末財務公開的原則。每學期末先在校長會上對財務情況進行審核,然后在教師中公開。進一步增強了財務收支的透明度,保持了教師多年來對學校班子的較高的信任度,有力地保證了各項工作順利開展。
三、 勤奮工作,出勤出力,扎實完成各項工作任務
1、認真遵守本單位各項規章制度,多出勤,多出力。一學年來,我沒有請過一天假,堅持早上班晚下班。全學年出滿勤。
2、是山區小鄉,全鄉在校學生僅400余人,教育經費嚴重不足。如何把有限的經費合理地使用到教育教學上,是一個難題。為此,中心小學一方面制定了學校財務管理制度,要求學校勤儉節約;另一方面,竭力爭勸外源。工作中,我積極配合校長爭取各級領導以及鄉村兩級大力投入,爭取社會各界的大力支助。本學年度,我們爭取上級主管局教育建設經費三萬余元,爭取鄉財政補助經費二萬元,各村及礦山企業也給小學教育大力支持。大大改善了我鄉小學辦學條件。
3、平時按報帳員職責要求及時建立各類帳簿,從不拖拉。工資及其他報表準確及時,對現金嚴格管理,不坐支,無挪用現象。
4、對各類報表及時進行分類歸檔,將歷年會計資料裝訂成冊,妥善管理。
由于本人對工作態度認真,勤勤懇懇,積極勤奮,圓滿完成了本學年度計劃安排的包括財務、綜治、安全衛生等工作的各項任務,受到了領導和師生的一致好評。然而,前進的道路是無止境的,任何事物沒有最好,只有更好。在新的一學年里,我將更加努力,開拓創新,扎實工作,爭取更好的成績。
個人審計年終工作總結 篇15
實習已經過去將近一個月了,思前想后還是得總結一下打工生活滴~反正開學得交實踐論文,那——就不妨一石二鳥啦,身為會計專業的學生,同時又對審計懷有濃厚的興趣,因而我選擇到會計師事務所實習,嘗試去感受審計工作的甜酸苦辣。
正式實習的前幾天我就已經在網上查清楚到工作地點的公交路線,又牢記著具體的地址,心想萬無一失了。誰知道實習的第一天按著在網上查出來的路線下車后,問了在車站維持秩序的保安和好幾個路人都沒有一個人知道我工作的那棟大廈在哪里。我著急了,怎么可以在實習的第一天出現這種意外呢?于是我見到保安人員就攔截,終于我碰到的第二個保安知道大廈的所在,朝他指著的方向望去才發現那棟大廈正在裝修,整棟建筑都被竹竿和綠色的尼龍布給包起來了,怪不得我老找不著。在我的加速奔跑下最后在上班時間的前五分鐘到達了辦公室。
辦公室給我的第一感覺就是“空密交錯”。“空”指的是偌大的辦公室卻沒幾個辦公人員;“密”指的是一排排的辦公桌上擺滿了層層疊疊的紙張。簡單的景象卻深刻的反映出了審計工作的最本質的特點:忙。辦公室里工作的職員少是因為大部分的員工都出外勤了,而辦公桌上堆滿的是審計報告的工作底稿。審計工作的大部分就是由外勤和出具審計報告構成的。找到了自己的位置后我的上司給我的第一個任務就是看底稿。我才發現審計工作也分很多種,最普遍的當然是年度審計啦,除此之外還有勞保金的審計,離任審計等專項審計。而目前等待整理的底稿中最多的就是年審了,我就先看年審的底稿。其實底稿的格式都一樣,首先是封面,接著是索引,然后是總體的審計計劃,最后是具體業務的審計。
由于前三項的內容都相似,所以對我來說價值最大的就是具體業務審計的部分了。這部分是審計工作的精髓,凝聚了審計工作的過程。審定了的科目都匯集與此,每個科目都由具體審計計劃,審定表,抽查表組成。后來我從上司口中得知并不是每一個會計科目都有審定的必要,只有被審計單位年度財務報表上出現了的科目才需要審定。而審定表上需要填寫的內容有年初審定數,就是財務報表上的年初數;未審定數,就是我們核對了被審計單位的明細賬與總賬相符后,總賬上填寫的科目的本年發生額;已審定數,就是把年初數和發生額相加后的本年余額。一般來說,已審定數是和被審計單位提供給我們的財務報表上的數字相同的,如果出現不符就是被審計單位的財務工作出現問題了。除了核對明細賬和總賬外,審計人員還需要從被審計單位的賬簿中抽出一定數量的業務,再檢查這些登記入賬的業務的記賬憑證是否填寫正確,記帳憑證后附有的原始憑證是否齊全。而這項工作的過程就記錄在抽查表上。如果財務報表上的存在本年沒有發生額的科目,那么這個科目就沒有抽查的必要了。
大概看懂了一點審計工作底稿后,我就開始整理工作底稿的工作了。其實這是一個重復性很強的工作,但由于每間公司的業務不同,底稿的內容也各不相同,我就趁著這個機會努力吸取知識,找出不懂的地方抓緊時間請教上司,卻也感到其樂無窮。畢竟理論與實踐是有著差別的,有時候甚至存在鴻溝。而實習的一個重要目的是感受這些鴻溝并對此作出應有的思考。
我實習的第一個感悟是實習價值的高低取決于自身的積極性。在一個完全陌生的環境里,有太多太多的事情你沒有能力把握了。比如是否可以碰到一個主動教導你并且放手讓你做業務,再指出你的錯誤幫助你進步的上司。能遇到這樣的上司實屬難能可貴,一般情況下前輩們都只顧著自己的工作,交代你做些基本的業務,做好了他看到有錯誤的地方就自己改掉了,也不會特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底規范與否根本無從知道。這時候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時抓住時機去發問,把握自己可以把握到的盡量讓實習更具價值。
第二個感悟是實習不但是一個提高動手能力的機會,更是一個鍛煉交際能力的時機。與辦公室里的上司前輩們保持良好的關系,可以讓你盡快的熟知公司的情況,在遇到困難的時候也能夠及時的得到幫助。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實習生相處融洽的這一點,讓我在實習期間心境愉快并得到意外的收獲。第三個感悟是在不斷的挖掘與發問中我漸漸了解到內資會計師事務所在激烈的行業競爭中的生存困境。為了盡可能的降低營業成本,以比較優惠的價格吸引客戶,留住客戶,內資所的一些工作程序存在著不太規范的情況。比如信函的發放上,規范的做法是會計師事務所直接把信函送到被函證的單位的,但內資所為了節約成本會讓被審計單位自己完成函證。在事務所林立的情況下,一方面事務所要創造利潤,另一方面要保證審計報告的質量。當兩者產生矛盾的時候,特別是發生尖銳的矛盾,關系到事務所生存發展的情況下,很多時候事務所會以折衷的方法,降低審計工作質量來謀求生存。
隨著時間的流逝,實習生日漸增多,由于我是第一個進公司的實習生,學習東西比他們早,工作也完成得不錯,負責管理實習生的職員就把教導后進實習生整理審計工作底稿的工作交給了我去完成。所謂人多力量大,在大家的努力下很快經過整理的底稿替代了沒整理的底稿占領了一個又一個桌面。這時實習生的管理員就教我如何對已經整理過的底稿進行歸檔、裝訂、貼條、保存。
由于工作并不難,我很快就把從整理底稿到將底稿保存到鐵柜里的這條流水線掌握到手了。當哪個實習生沒有工作問我有什么可以幫忙的時候我總能交代她們新的工作,也很樂意把我掌握到的知識告訴她們。因為其他實習生對前輩們都有畏懼感,同時覺得我能把工作都完成得很好,所以她們碰到問題的時候就會選擇首先向我詢問;又因為管理員在實習生中與我溝通得最好,所以有什么任務都會交給我去做。最后就變成這樣一種局面:辦公室里名字被叫得最多次數的就是我了從剛開始在辦公室里走漸漸變成在辦公室里跑來跑去。由于交給我的工作比較多,而幫助其他實習生解決一些工作上的問題也需要時間,我無法在短時間里完成交與的任務。
所以我開始把手上的工作分派給其他工作量比較少的實習生,讓每個人都有充足的工作。再后來,實習生的數量繼續增多,中間就會出現一些溝通方面的問題。實習生中碰到諸如此類的問題時她們也會告訴我,希望我能夠從中幫忙解決。而我在盡力化解溝通障礙的同時也能保持與實習生非常良好的關系。
個人審計年終工作總結 篇16
本人于今年調至企業分部從事審計工作,在此工作期間,工作態度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領導的關心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務,現將在企業借調一年期間的工作情況小結。
一、加強學習,培養提高自身綜合素質
為了進一步提高自身綜合素質,更好地做好本職工作,發揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設,在實際工作中端正思想,認真學習貫徹*理論和“三個代表”重要思想,進一步堅定社會主義信念,自覺抑制不正之風和貪污敗壞現象的侵襲,毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力,做一個合格的審計人員。
二、強化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作,隨著經濟結構及審計環境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質量和效率。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來,參加了企業系統內三個電廠的物資專項審計,還實施了對分企業所屬電廠的資本性支出專項審計、電廠的內控缺陷整改情況監督、電廠熱值差專項審計及zz、電廠的廠內費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到企業領導及同事的肯定。除企業系統內的審計項目外,還圓滿地完成了電廠的任中審計、股份公司借調的電力檢修公司離任審計和電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份企業去審計,不僅學到了不少知識,也積累了不少經驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績的同時,也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和能力,不斷提高自身業務水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。
個人審計年終工作總結 篇17
__年,審計處在學校黨委和行政的領導下,按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃,緊緊圍繞學校中心工作,積極履行審計職能,較好地發揮了監督和服務作用,全年共完成審計項目79項,其中處級領導干部經濟責任審計2項,財務收支審計2項,審計調查1項,專項審計3項,基建、修繕工程審計71項,審計金額1·19億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度,確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手,對需要外審的新建和修繕工程項目,實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上,首先對送審資料進行初審,處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程,協調解決審計過程中遇到的問題,最后對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量,又為學校節約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度,截至__年12月31日,全年共完成基建、修繕工程項目審計71項,其中自審項目31項。審核資金總額7820·39萬元,審減426·92萬元。
2、受黨委組織部委托,對2位處級領導干部進行了離任經濟責任審計,審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則,將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點,如實客觀地對領導干部任期內的經濟責任進行評價,并提出了切實可行的審計意見和建議
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部__年10月至__年5月的財務收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園__年1月至__年5月財務收支情況的審計,審計資金總額4101·72萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情況進行了專項審計調查,針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題,提出審計意見及建議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經費決算的審核工作;
5、積極參與學校合同審簽事項,共完成合同審簽百余份。
6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規章制度“廢““改”“立”工作中,完成了《領導干部任期經濟責任審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。
完成了《經濟責任審計讀本》的編寫。
目前,我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情況審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區08、09、__年綠化工程等項目審核工作。
好了,這篇工程審計年終總結的精彩內容就給大家介紹到這里了。
個人審計年終工作總結 篇18
有人說時間飛逝如光箭,現在我終于體會到了。不知不覺中我都來公司一年多了,在20xx年里,本人在公司各級領導的正確領導下,在同事們的團結合作和關心幫助下,較好地完成了這一年的各項工作任務,在業務素質和思想政治方面都有了更進一步的提高。為了更好的促進工作,我現將這一年多來我個人工作總結匯報如下:
在剛進公司那時,一直都是在緊張的學習服務用語和普通話的加強練習。都說細節決定成敗,很多人都會不以為然而去忽略它。可其實我們每天并不需要做多么多么大的事情,只要我們把自己工作上的每一個細節都堅持細心做好了,就是一件很了不起的事了。作為新來的我,我首先感謝我的同事對我的關心和照顧,使我對我的工作越來越有信心。
可是,往往好多事情我們都以為一切只要開始了,只要什么都準備好了,一切就不會有問題了,可是結果···卻總不是我們想象中的那么好。平時幾個同事一起工作的時候,都覺得可以了,不會有問題了。剛開始的時候,或多或少的有些緊張,而一緊張就會有時忘記了導語。還好自己及時調整過來。后面跟新來的同事們交流和老同事們請教時才知道,原來多數同事都有過這樣的過渡期,或多或少都會有些緊張的。所以,我覺得,凡事只要調整好心態,沒什么我們做不好的。我也絕對不會允許自己這么簡單的事情都不能做好,相信自己一定能行!后來,我每次坐在電話前面的時候就深呼一口氣,然后調整好心態,慢慢的次數多了,就感覺一切都習慣了,工作程序也就自然而然了。我相信這并不會影響我日后的工作,我相信我一定會一直堅持公司的原則在日后的工作里加強學習,并努力做好自己的本份工作。
俗話說:沒有規矩不成方圓。毋庸置疑,我們在日常工作中,首先必須遵守好公司的每一條規章制度,執行好每一個工作流程,牢記好每一個規范用語,除此之外,我認為還應該注意以下幾點細節,要自己在實踐中不斷完善自我。
一、積極打電話。在商品經濟時代的今天,時間就是金錢,所以我們更應該為客戶、為自己節省寶貴的時間。以盡可能的速度完成公司所規定的任務。
二、表情、語氣愉悅。我們工作的一個基本特點就是與客戶互不相見,通過聲音來傳達訊息,所以我們的面部表情和說話語氣、聲調就更加重要。雖然我是一名普通的話務員,但我深知,我的一舉一動、一言一行,代表著我們公司的形象。因此,在電話中,一個優秀的話務員必須做到面帶微笑,語氣平和,語調輕松,用詞規范、得當,給客戶愉悅的感受,讓客戶被我們的輕松愉悅所感染,讓工作更好的開展。從走上崗位的那一刻起,我就下定決心:一定要做一名合格的、優秀的公司員工。說起來,做一名話務員容易,但要做一名優秀的話務員就難了。千里之行,始于足下。我會從小事學起,從點滴做起。
我接觸話務員的時間不長,跟老同事相比,我是一個新手。但這并不能成為我可以比別人差的理由,相反,越是因為這樣,我就要付出比別人更多的精力和時間來學習,從而跟上大家的步伐,為公司創造更好的業績。
20xx年一年我將進一步發揚優點,改進不足,拓寬思路,求真務實,全力做好本職工作。為此我將一年工作計劃如下:
一、是加強工作統籌。根據公司領導的年度工作要求,對下半年工作進行具體謀劃,明確內容、時限和需要達到的目標,加強部門與部門之間的協同配合,把各項工作有機地結合起來,理清工作思路,提高辦事效率,增強工作實效。
二、是加強工作作風培養。始終保持良好的精神狀態,發揚吃苦耐勞、知難而進、精益求精、嚴謹細致、積極進取的工作作風。
人人都說,想做好一份工作,一定要做到首先愛這份工作。在這一年半時間的工作中,我發現自己越來越喜歡這份工作了。在今后的工作里,我相信自己一定會遵守好公司的每一條規章制度,做好話務員工作計劃,執行好每一個工作流程,牢記好每一個規范用語。嚴格要求自己:沒有,只有更好。
我清楚知道自己離一個優秀話務員還有很大的差距,但我相信我會在以后的日子里不斷學習,總結經驗教訓,取長補短,做得更好!
個人審計年終工作總結 篇19
我進入公司這個大家庭至今,在這緊張又忙碌的日子里,我學習了很多專業及專業以外的知識。感謝公司,讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發揮;感謝領導,是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖;感謝同事,是你們無私幫助與關心,讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆,轉眼今年即將過去,回望這大半年來所做的工作,從最初的經歷挫折,風雨同舟,到后來的辛勤耕耘,初見成果,真的只有經歷過的人才能體會。
工程審計在工程項目全過程控制當中,是一個非常關鍵的崗位,為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關口,是一個涵蓋專業知識非常廣的工作,又是一項嚴謹細致的工作,同時專業性很強,要求具有高度的責任心與使命感,準確的算出工程量及預算成本,完整的編制建筑工程預算及對合同的執行過程管理,才能準確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神,因為每個工程都是新的機遇和挑戰。公司工程審計部人員缺省,我感覺壓力非常大,既要做到準確無誤,又要維持各專業間及總價控制的平衡,是在領導的鞭策下,我做到了兢兢業業,恪守職業操守。下面我就針對工程審計工作做以下總結:
一、工作紀律方面
1.做到積極維護企業榮譽,尊敬領導,與同事團結互助,儀表端莊,舉止文明。
2.在履行職責時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴謹。
3.遵守國家法律法規及公司的規章制度。
4.尊重他人,在審核過程中做到有理有據有節。
5.保持工作的獨立性和客觀性,不參加有可能影響公正性的工作及活動,不以任何方式與被審核項目的各相關方有利益往來。
6.慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息,不利用機密信息謀取私利,在使用信息時不違反法律法規、公司規定。
7.服從主管領導安排,配合、支持其他專業人員,協調一致。
8.善于總結實踐中的經驗教訓,不斷學習、更新理論知識,以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責任方面本年度我這個崗位的主要工作有
1.負責工程項目的預算編制工作,做到考慮周全、數據嚴謹合理、價格及時準確。
2.參與招標方面工作,準確計量計價,為招標提供依據,做到公平、公正,合理降低招標項目造價節約成本,并為合同簽訂鋪墊;負責做好招標過程中相關文件的整理、歸檔并做好相應的表格記錄。
3.參與起草及審批合同,維持平等、自愿、公平、誠實守信四個原則。
4.工程款審核工作,按照合同條款,對照預算嚴格把關,為竣工結算預留住相應的尾款。
5.起草、研討、審核工程聯系單、簽證單,做到真實、有效。
6.參與隱蔽工程及現場丈量等不規則工程量的現場監督工作。
三、預算工作方面
主要完成有:__物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算,為合同中進度付款條款提供依據。在工作中,能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動,通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業共命運、關于提高執行力等內容,使我對自己的工作有了更深的認識,團隊合作能力也進一步加強。
四、工作不足方面
1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動。
2、與同事之間的交流還不夠深切,業務能力有待提高。
3、通過在審計部日常工作中發現,自己掌握的東西不夠全面具體,欠缺很對相應的知識,學習的主動性還不夠強。
今后,我會提前做好工作計劃,變被動為主動,努力管好自己,認真學習,積極交流,并將各項工作做得更好。
1.積極遵守公司的各項管理制度,進一步加強工作責任感,更嚴格的要求自己。
2.做好每個工程的工作計劃安排,認真完成相應的工作內容,努力把每一項工作內容做好。
3.利用工作之余認真學習相關的專業知識,使自己的工作能力不斷提高,對于工作中存在的一些重要問題,及時地向領導匯報,使問題能夠及時有效的解決。
五、____年工作計劃
項目現在正處于一期項目收尾,二期項目功能改造收尾、E區正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期,各種爭議的焦點都集中到預算上來,因為決算的數額直接關系到公司的經濟效益;重點工作:
1、收集好相關資料,參加竣工圖審核,對各種修改按照依據準確核對。
2、對照各項依據嚴格把關,工程量細化仔細核對。
3、各分包項目的分類決算。
個人審計年終工作總結 篇20
在過去的20__年的工作中,我在區委、區政府和局黨組的正確領導下,加強學習,注重創新,工作作風務實,工作態度嚴謹認真,勤勤懇懇,兢兢業業,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務,受到領導和同事的一致肯定。具體總結如下:
一、加強學習
培養提高自身綜合素質,加強自身的思想道德建設,樹立自尊、自信、自立、自強的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規章制度;尊敬領導、團結同事,為人真誠、人際關系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規范自己的言行,毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力,做一個合格的新時代審計人員。
二、強化業務技能,創造業務佳績
在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經濟結構與審計環境、愈來愈高的審計執法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業務本領。做為一名基層的審計人員,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強自身學習、提高自身綜合素質的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結合、統籌安排、交叉進行,不斷提高業務技能;其次,加強自身修養,提高綜合素質,既要有廣博的理論知識和精通的審計專業知識,還要有嫻熟的業務技能和良好的心理素質,提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創優秀的工作業績。
三、履行職責,圓滿完成各項工作任務
兩年來,為適應經濟責任審計發展形勢的需要,進一步規范和深化經濟責任審計工作,我不僅參與制定了各項經濟責任審計制度,并參與指導完善了多個單位領導離任現場交接手續。圓滿完成局安排的本級財政預算執行情況及財政決算審計、街道辦事處書記、主任和統計局局長的任中經濟責任審計,地稅局征收的房產稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和街道辦事處財務收支審計等幾項審計任務;和質量技術監督局的財務收支等共計七項審計任務。并針對財務管理等方面存在的問題提出合理化建議:
1.開拓思路,積極探索,牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴格依照法定的審計程序,嚴格執行各項審計規范和準則,嚴格根據法律法規進行處理。在確保程序、規避風險的基礎上,創新工作思路,探索工作方法,積極開展計算機聯網審計,有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的執行落實等都再三把關,并定期向上級領導匯報審計進展情況,并與上級及同事實現信息資源共享,確保高效率、高質量的完成審計任務。
2.規避風險、確保質量,著重控制審計環節總體規劃。為實現市局提出的的審計信息化建設工作目標,探索計算機審計的新路子、新方法,我對審前準備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結論等審計工作每個環節逐一進行了細化和明確。今年我在財政、計生、地稅等項目的審計中運用了計算機審計,有效縮短了審計周期,提高了工作效率,為順利開展審計工作奠定堅實的基礎。注重分析,審計評價既是具體審計項目質量的集中體現,又是對審計工作質量的檢閱,著重評價人的因素對于相關經濟活動的影響,不但事關被審計人的利益,而且關系到部門利益和黨的干部政策。因此,我本著慎重、負責的態度根據被審計人任職期間范圍履行職責的情況,對已經收集到的證據,緊緊圍繞經濟責任進行分析,歸納總結,做出實事求是、客觀公正的評價。評價時,依照審計規范評價準則和經濟責任審計實施辦法規定的評價內容做出評價建議,提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項,不對證據不足、評價依據或標準不明確的事項進行評價。
3.注重審計調查研究。通過審計調查,揭示問題,分析原因,提出在體制改革,完善制度,加強管理,健全機制等方面的建議,為黨政領導宏觀決策服務。
4.努力學習、鉆研業務,做好領導助手。在審計局工作的日子里,我深刻認識到審計工作性質的重要性,都同樣需要認真、細致、精確及嚴謹的工作態度。注重把好廉政關,把廉政作為對自己的基本要求,堅決執行黨風廉政建設責任制,遵守中央關于黨政領導干部廉潔自律的規定,筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教,做到多看、多問、多思考,努力使自己在最短的時間內勝任各種工作環境和內容。對工作積極主動,嚴格把關,一絲不茍,努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中,分清主次,科學安排,按時、按質、按量完成任務,同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發展方向
通過這一的年工作,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。回顧這一年來的工作成績,是領導大力支持和熱情幫助的結果,是同事們共同努力的結果,在總結成績的同時,我也看到自己的缺點和不足,主要是還需進一步加強學習,努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。在今后的工作中,我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時,發揚成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。