公司財務狀況說明書范文（通用3篇）
公司財務狀況說明書范文 篇1
一、企業概況
本企業屬于( )企業，成立于( )年。是以生產和銷售( )為主業的公司，其主營業務收入占企業總收入的比重為( )%。公司現有資產總額已達( )萬元，其中包括流動資產( )萬元，占總資產的比例為( )%;固定資產( )萬元，占資產總額的比例為( )%。負債總額達( )萬元，其中流動負債( )萬元，占負債總額的( )%，所有者權益( )萬元，占企業資產總額的( )%。
二、企業經營情況分析
1、本年主營業務收入( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%。 2、本年產品銷售費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業務費用占主營業務收入的( )%。
3、本年主營業務成本( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業務成本占主營業務收入的( )%。
4、本年管理費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，管理費用占主營業務收入的( )%。
5、本年財務費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，財務費用占主營業務收入的( )%。
6、本年主營業務稅金及附加( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業務稅金及附加占主營業務收入的( )%。
7、本年營業利潤( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，營業利潤占主營業務收入的( )%。
8、其他項目的比例參閱損益分析表。
三、利潤實現和分配情況
1、本年實現利潤總額( )萬元，凈利潤( )萬元。
2、全年上交所得稅( )萬元，增值稅( )萬元。
3、本年提取盈余公積( )萬元，其中公益金( )萬元。
4、本年分配給投資者利潤( )萬元，其中普通股股利( )萬元，優先股股利( )萬元。
5、本年職工工資總額( )萬元，職工人數( )人，職工全年平均收入( )萬元。 四、資金增減和周轉情況
1、本年經營活動現金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年投資活動現金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年籌資活動現金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%。
2、本年現金及現金等價物凈增加額比上年增長( )萬元，增長率( )%;
3、本年應收賬款周轉率為( );存貨周轉率為( );流動資產周轉率為( );固定資產周轉率為( );總資產周轉率為( )。
4、企業的發展能力指標情況：主營業務收入增長率為( );凈利潤增長率為( );留存盈利比率為( )。
5、可持續增長率為( )，說明企業主營業務收入的最大增長能力。從長期趨勢看，如果企業實際的主營業務收入增長率高于持續增長率，表明企業過度擴張，則必須對外籌資;反之，如果企業實際的主營業務收入增長率低于持續增長率，表明企業增長不足，應積極尋求投資機會，實現適度增長。
五、對企業財務狀況、經營成果和現金流量有重大影響的其他事項說明
1、會計政策的變動。
2、會計估計的變更。
3、重要合同事項。
4、重要投資事項。
5、對現金流量有重大影響的其他事項。
附件：1、資產負債表環比分析、資產負債表結構分析
2、利潤表環比分析、利潤比結構分析
3、現金流量表環比分析、現金流量表結構分析
4、利潤分配表分析
5、財務比率分析
公司財務狀況說明書范文 篇2
一、企業生產經營的基本情況
(一)x公司成立于x年xx月xx日，公司的主營業務范圍：(根據營業執照上抄)。企業從業人員共xx人，全部是以上學歷，并具有專業的從業經歷，適應企業的發展及業務需要。
(二)生產經營情況
公司為x年度成立的企業，企業處于階段，在x年度有營業收入，在x年度會實現收入。
二、利潤實現、分配情況
公司目前處于狀況。預計在x年度會有左右的收入，并實現盈利。以達到預期目標。
三、資金增減和周轉情況
(一)各項資產所占比重
1、x年度期末流動資產占總資產的%，固定資產占總資產的%，公司資產的比重正常健康。公司成立至今，資產結構一直穩健正常。
(二)負債情況
1、負債為短期負債和長期負債，短期負債占負債的%，長期負債占負債的%，均在合理的時間范圍內，因此相對穩定。
四、針對本年度企業經營管理中存在的問題，新年度擬加強內部管理，增加外部溝通，激勵員工等具體措施來提高公司的經營業績，擴大公司的業務范圍。
公司財務狀況說明書范文 篇3
一、企業生產經營的基本情況
(一)企業主營業務范圍：
營業執照描述的
公司設有董事會、監事會;公司下屬家控股公司，分公司家;所處行業為業。
納入合并范圍子公司基本情況
企業名稱注冊資本投資額持股比例注冊地址法定代表人與母公司關系
(二)本年度生產經營情況：
全年實現銷售達YY噸，較去年同期噸增加YY噸。實現收入X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，實現毛利X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。實現利潤總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。
本年流動資產周轉次數達XX次較去年同期XX次提高YY次。本年凈資產收益率為%較去年現期%增加了YY%。
(三)開發、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況
項目名稱年初余額本期增加本期減少其中年末余額
轉增固定資產
合計
XX年新建工程YY項，共投入資金X元，其中：X期初投入資金YYY元，已轉增固定資產X元;X期初投入資金YY元，現已全部竣工，全額轉增固定資產;新增X項目YY元。XX年在建工程XX項，工程年初余額YY元，現已全部竣工，全額轉增固定資產;改造工程年初余額YY元，現已全部竣工，全額轉增固定資產;工程年初余額YY元，現已全部竣工;改造工程及
工程現已全部竣工，年初余額YY已全額轉增固定資產;工程、改造工程、工程、現已全部完工。
截至20xx年12月31日，在建工程轉增固定資產總計金額YY元。
(四)經營中出現的問題與困難
從經營指標的完成進度來看有一定的差異，主要是上半年各項指標完成情況差異很大。
其原因
一是，省略
二是，省略
三是，省略
二、利潤實現、分配情況
(1)實物量分析
項目同期對比
本年實際去年同期增減差異%
銷售量(噸)
其中：
VVVV
YYYY
從上表可看出今年銷售YYYY噸較去年同期增加噸、增長率達YY%，銷售YYYY噸。以下省略
(2)收入成本分析
項目本年實際金額上年同期金額變動情況
金額變動率
主營業務收入
收入
YYYY收入
主營業務成本
毛利總額
從上表中可看出全年實現收入X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。實現毛利總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。以下省略
(3)三項費用分析
項目本年實際金額上年同期金額變動情況
金額變動率
三項費用
營業費用
管理費用
財務費用
本年發生的三項費用總計X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，其中營業費用X萬元，較去年同期X萬元節約了Y%;管理費用X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，剔除因素實際增加XX萬元，主要是費增加XX萬元;財務費用XX萬元，較去年同期XX萬元增加了YY%，主要原因是隨著公司貿易的擴大，對資金的需求量也在擴大，短期借款比去年同期增加了XX萬元，應付票據比去年同期增加了XX萬元，融資量的增加促使利息成本增加，財務費用也就隨之發生增長。具體分析省略
(4)利潤總額分析
項目本年實際上年同期變動情況
金額金額金額變動率
主營業務收入
主營業務成本
毛利
三項費用
營業費用
管理費用
財務費用
投資收益
營業外收支凈額
利潤總額
從上表中可看出，全年實現利潤總額X萬元較去年同期X萬元增加萬，主要原因是由主營業務收入增加了X萬元，主營業務成本同時增加X萬元，毛利總額增加X萬元，營業費用減少X萬元，財務費用增加X萬元，管理費用增加X萬元，營業外收支凈額增加X萬元，是多種原因共同作用的結果。
(5)利潤分配說明
利潤分配年初數為X元，本年實際分配為X元，分配情況如下：
股東名稱金額
YYYYYY
YYYYYY
合計
本年支付X公司股利YYYY元，支付X公司股利YYYY元，支付X公司股利YYYY元，支付股利YYYY元，支付股利YYYY元。
三、資產情況
項目本年數上年數變動情況
金額比例金額比例金額變動率
一、資產總計
其中：流動資產
長期投資
固定資產
其他資產
二、負債合計
其中：流動負債
長期負債
三、少數股東權益
四、所有者權益
五、資產負債率
資產總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，主要原因是流動資產較去年同期增加了X萬元，同比增加YY%，其中存貨較去年同期X萬元增加了X萬元;長期投資較去年同期增加了X萬元，固定資產比去年同期增加了X萬元，同比增加YY%;其他資產比去年同期減 YY%