工作經費事前績效評估報告（通用18篇）

工作經費事前績效評估報告 篇1

　　根據仁懷市財政局關于印發《20xx年度預算績效管理工作方案》的通知，仁懷市公安局結合工作實際，認真開展績效管理自評工作，現將20xx年預算績效自評工作情況報告如下:

　　一、部門概況

　　(一)主要職能

　　1.貫徹執行黨和國家有關公安機關工作的方針政策和法律法規、規章，擬定公安工作規劃并組織實施;部署、指導、監督、檢查全市公安工作。

　　2.掌握影響社會穩定、危害國內安全和社會治安的情況，分析形勢，擬定政策，及時向市委、市政府和上級公安機關報告有關情況和重要信息，并提出處理意見。

　　3.負責全市公安機關偵查工作。偵辦刑事犯罪案件、公安機關管轄的危害國家安全犯罪案件、涉及全市的證券和期貨犯罪案件。

　　4.負責治安管理工作并承擔相應責任。協調處置重大治安事故和群體性的事件;依法查處危害社會治安秩序行為，依法開展治安行政管理工作;指導、監督全市公安機關治安保衛工作以及群眾性治安保衛組織的治安防范工作;指揮巡邏特警隊跨區域執行任務。

　　5.負責出入境管理工作。承辦和指導全市公民出入境、持普通護照的外國人、華僑以及港澳臺胞的居留、旅行、就業等行政管理工作;承辦全市公安外事工作。

　　6.負責依法查處涉及消防安全的違法治安管理行為;依法辦理失火罪和消防責任事故罪等刑事案件;協助開展火災事故調查工作;公安派出所可以負責日常消防監督檢查、開展消防宣傳教育。

　　7.負責全市道路交通安全管理工作并承擔相應責任。指導、監督全市公安機關維護道路交通安全、道路交通秩序以及《中華人民共和國道路交通安全法》規定權限內的機動車輛、駕駛人管理工作;依法管理仁懷市境內高速公路道路交通安全工作。

　　8.指導、監督全市公安機關對公共信息網絡的安全保護工作;負責信息安全等級保護工作的監督、檢查、指導;組織實施網絡監控工作。

　　9.防范、處理邪教組織的違法犯罪活動。

　　10.組織、指導、協調對恐怖活動的防范、偵察工作。

　　11.指導、監督全市公安機關依法承擔的執行刑罰工作;指導、監督全市公安機關看守所、拘留所、強制隔離戒毒所的管理工作;承辦未成年人收容教養、勞動教養工作。

　　12.組織實施對到仁的黨和國家領導人、重要外賓以及省、市主要領導的安全警衛工作并承擔相應責任。

　　13.指導、監督全市公安機關禁毒工作;偵辦全市毒品案件;開展禁販、禁吸、禁種、禁制毒品工作，承擔市禁毒委員會辦公室的具體工作。

　　14.組織實施公安科學技術工作，規劃公安機關指揮系統、信息技術、刑事技術建設。

　　15.擬定全市公安機關裝備、被裝、經費等警務保障方案和措施;落實全市公安機關警務保障標準和制度。

　　16.貫徹落實公安隊伍建設的方針、政策，研究制定全市公安機關人員培訓、教育、宣傳、優撫表彰等方案和具體措施;按照規定權限管理機構編制、警銜和干部人事等工作;擬定落實全市公安隊伍監督管理工作制度，開展全市公安機關督察工作，按規定權限實施對干部的監督、查處或督辦公安隊伍建設重大違紀案件，指導公安隊伍思想作風、工作作風建設。

　　17.領導本市轄區范圍內森林等部門的公安業務工作。

　　18.負責貫徹、落實林業法律、法規和各項規章制度;準確掌握林區治安動態，維護林區社會治安穩定;保護林區森林資源安全，依法查處森林治安案件和火災案件;依法查處破壞森林資源、國家重點保護野生動物資源。

　　19.承辦市人民政府，上級公安機關交辦的其他事項。

　　(二)人員情況

　　20xx年在職人員453人，其中公務員374人、行政工勤50人、事業工勤29人。

　　二、部門資金基本情況

　　(一)20xx年財政撥款收入29471.74萬元(含上年結轉)。

　　(二)20xx年財政撥款支出26641.58萬元(含上年結轉)。

　　(三)預算資金執行管理情況。我局認真按照相關財務規定要求，加強管理。各項支出均需出具合法、規范、真實有效的原始憑證，嚴禁“白條”報銷，原始憑證必須由報銷人、經辦人簽名，按規定審批程序批準后報銷。各項財務收支活動都納入了單位統一管理、統一核算，并接受監督。認真辦理會計業務，進行會計核算，正確編制會計報表。出納、會計各司其職、互相制約。

　　三、項目基本情況

　　1.預算項目情況。20xx年我局緊緊圍繞市委、市政府中心工作，堅持把以人民為中心的思想貫穿到公安工作全過程，切實為群眾排憂解難，全力服務保障全市經濟社會高質量發展。20xx年初財政預算專項項目共有12個，金額共計4632.84萬元。分別為:1.道交經費，金額400萬元;2.合同制工勤及輔警工作經費，金額1498萬元;3.技防設施補點工程，金額349萬元;4.技防設施運行維護費，金額300萬元;5.交通秩序管理維護費，金額75萬元;6.禁毒專項，金額300萬元;7.囚犯經費、行拘及戒毒人員經費，金額650萬元;8.森林大隊涉林刑事案件司法鑒定費，金額5萬元;9.特殊病員收治及嫌疑人檢查費，金額35萬元;10.天網維護費，金額735.84萬元;11.刑事偵查專項，金額85萬元;12.智慧監所建設費，金額200萬元。

　　2.項目組織情況。為完成特定的.公安工作目標任務，20xx年初預算專項業務工作的項目經費4632.84萬元，按照預算審核、績效監督、績效評價、結果應用的方式和程序組織實施。

　　3.項目管理情況。根據項目情況，臨時設立項目小組，辦公室設在實施部門，部門領導任辦公室主任，按我局財務管理等相關制度嚴格實施。

　　四、項目資金投入情況分析

　　(一)項目資金到位情況。20xx年度，年初預算12個項目資金4632.84萬元，實際到位資金4632.84萬元，到位率100%。

　　(二)項目資金執行情況。截止到20xx年6月，年初預算12個項目實際支出4632.84萬元。用于支付道路交通、技防設施、交通秩序管理維護、禁毒、囚犯經費、特殊病員收治、天網維護、刑事偵查及智慧監所等費用。

　　(三)項目資金管理情況。年初預算12個項目嚴格按照規定使用項目資金、專款專用，不存在超范圍超標準支出、擠占挪用、轉移資金等違法違規行為，力爭完成預期目標。

　　五、項目績效評價基本情況

　　(一)績效評價目的

　　反映我局20xx年度財政預算專項資金的使用情況和取得的效果，總結專項資金管理經驗，進一步加強和規范項目經費管理，完善管理辦法，充分發揮項目經費使用效益，為指導預算項目編制和申報項目績效目標，優化財政支出結構提供參考和依據。

　　(二)績效目標完成情況分析

　　1.產出指標完成情況分析

　　(1)數量指標。一是道交經費項目劃撥23個鄉鎮道交辦費用，全面深化道路交通安全管理、強化安全措施，保護人民群眾生命財產安全，有效預防和減少道路交通安全事故發生;二是合同制工勤及輔警工作經費該項目保障了1070名合同制工勤及輔警工作經費，有效維護社會穩定;三是技防設施補點工程保障了新建高清違法抓拍60套，改善部分道路交通擁堵現象，規范優化道路交通環境;四是技防設施運行維護項目保障了40組紅綠燈、技防光纖313條、違法抓拍攝像頭600個，保障交通，有效抓拍道路交通違法視頻;五是交通秩序管理維護項目保障了護欄2500米、標線1000米、標牌100塊，維護交通秩序，保障人民安全出行;六是禁毒專項項目保障了禁毒工作，有力打擊毒品違法犯罪，有效遏制毒品危害，確保社會治安大局穩定，有效防范和化解系統性風險;七是囚犯經費、行拘及戒毒人員經費項目保障了在押人數400人，切實維護監管場所的安全穩定，保證在押人員實際生活水平;維護社會環境干凈清明，提升群眾安全感和滿意度;八是森林大隊涉林刑事案件司法鑒定費項目保障了5件，辦好每一件涉林刑事案件，保障人民群眾權益;九是特殊病員收治及嫌疑人檢查費項目收治嫌疑人10次，嫌疑人檢查300次左右，及時對嫌疑人進行收治及相關檢查，避免病毒傳染，維護社會穩定;十是天網維護費項目保障了球機294個，派出所鏈路58條，建“網”防范筑平安，無數只“天眼”(天網視頻監控系統)分布在仁懷的大街小巷，為打擊罪犯、服務群眾、處置突發事件的精準研判和警力部署提供了有效的支撐。多措并舉構建立體化治安巡邏防控體系，把“平安仁懷”深入民心，將酒都仁懷打造成安全堡壘，讓犯罪分子無處遁形;十一是刑事偵查專項項目保障了尸檢中心1個，警犬12只，及時有效偵破案件提供技術支持;在打擊刑事犯罪中起到重要作用，縮短辦案周期，第一時間震懾犯罪。視頻偵查工作是新時代公安機關一項重要基礎性工作，是快偵快破刑事案件的致勝法寶;十二是智慧監所專項項目保障了2個監管場所，維護監管場所安全穩定，打造智慧監所。

　　(2)質量指標。有效朝項目工作目標推進，規范資金使用，確保社會大局穩定，維護人民生命財產安全，保障人民便捷出行。

　　(3)時效指標。12個項目按照時間要求均落實工作，有效保障公安專項工作的開展。

　　(4)成本指標。12個項目在推進實施過程中，均規范執行，確保項目實施不超出預算，發揮最大效益。

　　2.效益指標完成情況分析

　　(1)社會效益。12個項目均完成預期目標，保維護社會大局穩定，保障人民生命財產安全不受侵犯，大力提升群眾安全感滿意度。切實肩負起打擊違法犯罪、保護國家和人民群眾生命財產安全，維護社會和諧穩定，構筑社會治安防范長效機制。

　　(2)可持續影響。12個項目的實施，有利于持續維護社會和諧穩定。

　　3.管理類指標完成情況。

　　(1)管理制度健全性方面。建立健全內部財務制度，采購管理辦法等管理制度，相關管理制度合法、合規、完整，并得到有效執行。

　　(2)資金使用合規性方面。部門使用預算資金符合國家財經法規和財務管理制度規定;資金的撥付有完整的審批過程和手續;預算調整履行了規定程序;符合部門預算批復的用途;資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　(3)預決算公開信息方面。按照政府信息公開有關規定了相關預決算信息。

　　　　六、未完成績效目標的原因及下一步改進措施

　　本年度12個專項項目均有序向預期目標靠攏，在下一步工作中一是將加強預算編制工作，認真做好預算的編制;二是提升財務人員工作能力，加強學習;三是加強財務管理，牢牢把握專款專用及財經紀律審好審細每一張票據，確保資金用在“刀刃上”;四是在資金支付時，嚴格按照預算規定的用途進行資金使用審核，確保資金使用合法合規、安全高效。

　　七、績效自評結果擬應用和公開情況

　　(一)績效自評結果將作為以后年度項目立項和經費支持的重要依據，也作為財政部門對單位項目預算的重要參考。

　　(二)績效自評結果公開將按照財政部門的統一要求，對績效評價情況予以公開。

工作經費事前績效評估報告 篇2

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　1、項目單位基本情況。

　　為全市水利的可持續健康發展，《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）下達我市“水安全”規劃前期工作費700萬元，按照省廳計劃項目和市政府領導批示精神，結合我市實際該項目主要是做好“十四五”水安全相關的規劃編制工作。

　　2、項目實施依據

　　①《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）。

　　②《懷化市水利局關于做好水利系列規劃相關工作的請示》（懷水〔20xx〕48號）及《懷化市水利局“十四五”水利重點專項編制及重大項目前期經費安排表》（已報市政府審批同意）

　　3、項目的'基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

　　省廳以湘財農指〔20xx〕16號下達“水安全”規劃前期工作費700萬元，為20xx年第一批省級新增水利預算資金。經報市人民政府批準，此資金主要用于三個方面：一是4個重點規劃項目的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎設施空間布局規劃(含水利工程標后評估)計劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）計劃安排100萬，③懷化市超標準洪水防御方案，計劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）計劃安排80萬元；二是12個系列規劃編制支出安排226萬；三是統籌用于我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　總體目標有三個方面：一是完成4個重點規劃項目的編制，即：懷化市水利基礎設施空間布局規劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）；二是完成12個系列規劃的編制；三是統籌完成我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作。

　　2、預期主要效益

　　“十四五”水利前期工作經費專項為全市水利事業的可持續健康發展做好相關規劃工作，預期主要效益體現如下：該項目開展水利基礎設施空間布局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對于提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規劃，對于確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態項目進行了規劃，對推進水生態效益提高具有積極意義；通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今后五年乃至更長時期的健康持續發展。

　　二、績效評價工作情況

　　我市“十四五”水利前期工作經費專項由市水利局規計科牽頭，其他業務科室配合實施進行。通過對20xx年該項目績效目標和任務完成情況自評，我們認為項目年度績效目標和任務基本完成，確保全市水利今后五年乃至更長時期的健康發展，達到了水利部關于“水利工程補短板，水利行業強監管”的要求。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金情況分析

　　1、項目資金到位情況分析。該項目計劃資金700萬，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%，均為省級撥款資金。

　　2、項目資金使用情況分析。我局按照財務管理辦法及相關規定進行嚴格的資金審核，確保資金使用合法合規，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占。截止20xx年年底，已簽各類規劃及前期工作合同及意向協議695.66萬，已使用經費387.40萬元，結轉312.60萬元至下一年度繼續實施。

　　3、項目資金管理情況分析。我局嚴格按照會計核算制度管理項目資金，按照《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》的計劃范圍進行開支，并根據《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設項目管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等要求實行專款專用，資金撥付按專項資金的要求執行，無超標準開支情況。

　　（二）項目實施情況分析

　　1、項目組織情況分析。在項目實施過程中，明確了業主單位與相關責任人，明確了項目建設所要達到的具體任務和目標。市水利局規計科為水利前期工作經費實施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水保科等部門為配合單位。通過前階段工作，目前多個項目已列入湖南省“十四五”水安全保障規劃，并在省水利廳的大力支持下，作為20xx-20__年湖南省擬實施重大水利項目向水利部進行了申報。

　　2、項目管理情況分析。為切實加強省級專項資金的管理，確保資金使用安全及項目質量和效果，根據《湖南省財政廳關于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》要求，我局高度重視專項資金管理使用情況監督檢查工作，精心組織，認真落實，并確定開展規劃編制的部門為項目具體實施單位，負責項目前期工作的監管，確保資金使用規范。

　　（三）項目效益分析

　　1、項目經濟性分析。20xx年度預算總支出700萬元，實際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元為規劃編制的進度款及項目尾款，結轉到20xx年繼續實施，整個項目實施控制在預算范圍內。該工作經費涉及的水利基礎設施空間布局、水安全戰略、智慧水利規劃等前期工作，將推進全市水資源利用和開發，為我市后續爭取中央和省級的水利投資打下了基礎。

　　2、項目的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項規劃編制合同。20xx年年底，4個重點項目即懷化市水利基礎設施空間布局規劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）完成驗收；12個系列專項工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進，截止20xx年底，該項目涉及的整體工作完成85%。

　　3、項目的效益性分析。經濟效益方面，該項目開展了水利基礎設施空間布局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對于提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；社會效益方面，該項目為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規劃，對于確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；生態效益方面，該項目為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態項目進行了規劃，對推進我市水生態效益提高具有積極意義；可持續影響方面，該項目通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今后五年乃至更長時期的健康持續發展。

　　四、綜合評價情況及結論

　　總體來說，“十四五”水利前期專項工作全面按期實施，基本符合省廳要求，達到預期效果，共性指標自評得分85分，總體評價結論為優良。

　　五、基本經驗及主要做法

　　1、績效自評是一項綜合性工作，我局加強內部各部門間的合作，項目由規計科牽頭，其他業務科室配合，做到各負其責，協調同步，以確保評價工作及時完成。

　　2、領導重視、制度健全、規范有序是做好項目管理的關鍵因素。前期規劃工作的順利有序開展，離不開領導的重視和健全的機構加以保障。同時我局制定了《懷化市水利局建設項目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等內部控制制度，通過制度進行規范，嚴格審核、層層把關，確保資金合理合規有序使用。

　　3、該項目主要內容為水利前期工作規劃編制，為此我局積極與上級發改、水利等部門銜接匯報，全力爭取項目進入全國和省級水利規劃籠子，通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今后五年乃至更長時期的健康持續發展。

工作經費事前績效評估報告 篇3

　　按照《x市民政局關于開展社會救助專項資金檢查的通知》（x民〔20xx〕102號）文件精神的要求，x鄉黨委、政府高度重視，迅速組織相關人員對20xx年所涉的資金發放情況進行了檢查，現將檢查情況匯報如下：

　　一、城鄉低保

　　全鄉共有379人享受農村低保，全部低保金都逐戶足額兌現到了對象戶。全鄉有城鎮低保7人，所有資金也全部兌現到位。另外有37個臨時低保對象補助金也全部到位。同時在20xx年內的所有生活補貼也全部發放到了對象戶。

　　二、醫療救助

　　在20xx年，報批的醫療救助人員總共只有5人次，資金總額22440元，由鄉財政所全部直接兌現到了對象戶。

　　三、五保資金

　　全鄉共有五保戶55戶，全部實行了打卡直發，對交由鄉財政發放的生活補貼資金也全部發放到戶。

　　四、審批程序

　　全鄉范圍內的所有民政對象戶都是按照上級要求的相關程序進行報批，同時全面接受上級和廣大群眾的監督，程序規范合法。

　　由于屬高山地區，農戶居住比較分散，在各項資金的發放上不同程度的存在有村、組干部代領，鄉政府都是督促實際兌現到位，簽回領款表冊保證了資金發放到對象戶。

工作經費事前績效評估報告 篇4

　　永州誠信會計師事務所接受道縣財政局的委托，按照嚴格的程序、客觀的態度，依照有關法律、法規以及財政部 國務院扶貧辦關于印發《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知，湖南省財政廳、扶貧辦關于印發《湖南省財政專項扶貧資金管理辦法》的通知，遵循“客觀、公正、科學、規范”的原則，采用全面評價與抽樣調查、現場核查與綜合分析相結合的方式，對道縣鄉村振興局20xx年度扶貧產業發展專項資金進行了績效評價，現將績效評價情況報告如下：

　　一、基本情況

　　20xx年中央和省下達我縣財政專項扶貧產業發展資金2297萬元，我所接受道縣財政局委托對資金投入、資金撥付、資金監管、資金使用成效等方面進行評價。

　　二、績效評價工作情況

　　本次評價遵循“客觀、公正、科學、規范”的基本原則，按照嚴格的程序、客觀的態度、相關政策法規的要求，采取全面評價與抽樣調查、現場核查與綜合分析相結合的方式，抽查了四馬橋等10個鄉鎮43個扶貧產業發展項目，實施績效評價。

　　三、績效評價指標分析

　　從資金管理制度的規范性、資金分配的合理性、資金撥付的及時性和資金使用的有效性等進行綜合分析。

　　四、綜合評價結論

　　根據績效評價指標體系逐項打分，最終評分結果得分為83分，績效評級為“良好”。

　　五、主要經驗及做法

　　按照資源稟賦、市場需求、群眾意愿，堅持因地制宜原則，精準選擇貧困人員能廣泛參與的產業作為扶貧主導特色產業，充分發揮“合作社、龍頭企業、能人大戶+貧困戶”帶動模式，讓貧困農民在國家扶貧政策的關心、鼓勵、引導下，自己走向脫貧致富之路。

　　六、存在的問題和整改建議

　　（一）存在的問題

　　1、從項目決策情況看，項目立項缺少可行性論證。

　　2、資金分配缺少可執行的標準，存在隨意性。

　　3、產業發展資金監管不到位。

　　4、項目實施地點與立項村不一致。

　　5.合作社承諾給貧困戶的分紅不及時，委托幫扶漏洞多，貧困戶獲利少，長期利益缺乏保障。

　　6、農業合作社財務管理不規范，投資風險高。

　　7、貧困戶自主發展產業意識不足，缺乏內生動力。

　　（二）整改建議

　　1、項目立項前必須要進行可行性論證。

　　2、制定產業發展資金分類扶持標準。

　　3、建立統一的報賬制度，規范資金的監督管理。

　　4、嚴格產業發展項目管理。

　　5、建立項目績效責任制。

　　6、制定農業合作社財務管理制度。

　　7、加強貧困戶技能培訓。

工作經費事前績效評估報告 篇5

　　根據《懷化市財政局關于開展20__年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔20__〕57號）要求，現對20__年度懷化市交通運輸局整體支出情況開展績效自評，將情況匯報如下：

　　一、部門概括

　　（一）部門職責

　　1、貫徹執行國家有關交通運輸的政策、法律、法規，負責交通運輸執法檢查和監督。

　　2、承擔涉及綜合運輸體系的規劃協調工作，會同有關部門組織編制全市綜合運輸體系規劃，指導交通運輸樞紐規劃和管理。

　　3、組織擬定并監督實施全市公路、水路等行業規劃、政策和標準，參與擬訂物流業發展戰略和規劃，擬定有關政策并監督實施。指導全市交通運輸行業有關體制改革工作。

　　4、承擔道路、水運運輸市場監管責任。指導全市城鄉客運及有關設施規劃和管理工作，指導出租車行業管理工作。

　　5、負責公路路政、運政管理、航政管理；負責道路運輸、營運性客貨運輸站（場）、汽車維修、汽車綜合性能檢測、搬運裝卸、道路運輸服務、汽車（含摩托車）駕駛學校和駕駛員培訓的行業管理。

　　6、承擔水上交通安全監管責任。負責水上交通管制、船舶及相關水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸監督管理等工作。指導船員培訓、船員管理等有關工作。負責市級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調查處理工作，指導全市水上交通安全監管工作。

　　7、負責提出全市公路、水路固定資產投資規模和方向、資金安排方案，按市政府規定權限審批、核準全市規劃內和年度計劃規模內固定資產投資項目。負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業管理。提出有關財政、土地、價格等政策建議。

　　8、承擔全市公路、水路建設市場監管責任。監督實施公路、水路工程建設相關政策、制度和技術標準。組織實施公路、水路交通工程建設，負責公路、水路交通建設工程造價控制和工程質量、安全生產的監督管理。指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關重要設施的管理和維護。

　　9、指導全市公路、水路行業重要生產和應急管理工作。按規定組織協調全市重要物資和緊急客貨運輸，承擔市國防動員有關工作。

　　10、制訂全市交通運輸行業科技政策、規劃和規范并監督實施。指導全市交通運輸信息化建設，監測分析運行情況，開展相關統計工作，發布有關信息。指導公路、水路行業環境保護和節能減排工作。

　　11、指導交通運輸行業開展對外交流工作和交通外經外貿工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項。

　　（二）部門組織機構

　　懷化市交通運輸局是主管全市公路和水路交通行業的市人民政府工作部門，屬于全額撥款的正處級行政單位。20__年我局機關下設8個科室，管轄8個全額撥款二級預算單位，4個自收自支事業單位。

　　局機關內設機構8個：辦公室（加掛應急辦公室）、人事科、財務會計科（加掛審計科）、計劃基建科（加掛規劃科）、安全科、運輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規科（加掛路政管理科）。

　　納入此次市本級財政資金績效考評的單位包括：市交通運輸局本級、市地方海事局、市交通建設質量安全監督管理處、市道路運輸管理處、市道路運輸管理處鶴城所、市交通建設工程試驗檢測中心、市城市公共客運辦公室、市農村公路建設辦公室、市綜合交通協調辦公室9個全額撥款預算單位。

　　（三）人員概況

　　市直交通系統現有財政全額撥款編制349個，其中：行政編制36個，工勤編3個，事業編制310個。20__年12月底，財政供養在職在編人員322人，其中:行政編制35人，工勤編制3人，事業編制284人。離休人員5人，提前退休人員4 人（不含已移交市機關社保局的退休人員）。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　　（一）基本支出

　　基本支出系保障市直交通系統機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、辦公設備購置等日常公用經費。20__年度一般公共財政撥款基本支出決算數5230.2萬元，主要是人員經費支出4072.7萬元，公用經費支出1157.5萬元。按照經濟科目分類如下：

　　1、工資福利支出3639.5萬元，其中：基本工資1383.9萬元、津貼補貼912.6萬元、獎金946.6萬元、社會保障費321.7萬元。

　　2、對家庭和個人的補助433.2萬元。主要是離休費44.7萬元、退休費341.0萬元（含退休人員春節一次性生活補助）。

　　3、商品和服務支出1106.1萬元。其中：辦公費126.5萬元、水電費46.4萬元、物業費28.1萬元、郵電費12.2萬元、勞務費12.1萬元、維修費65.9萬元、租賃費28.6萬元、差旅費183.4萬元、會議培訓費24.5萬元、其他商品服務支出125.3萬元。

　　（二）“三公經費”情況

　　20__年市直交通系統“三公”經費支出共計107.6萬元，比上年減少29.2萬元，下降21.1%；全年“三公”經費比年初預算控制數325.1萬元節約217.5萬元，節約比例66.9%。其中：

　　全年公務用車購置及運行維護費支出96.0萬元，比上年減少15.3萬元，下降13.7%；比年初預算控制數153.0萬元節約57.0萬元，節約比例37.3%。

　　全年公務接待費支出11.6萬元，比上年減少13.9萬元，下降54.5%；比年初預算控制數172.1萬元節約160.5萬元，節約比例93.3% 。

　　全年未發生公務出國(境)費。

　　20__年我局認真貫徹和執行中央八項規定、省委“九條規定”，做到勤儉節約、杜絕了鋪張浪費；全年“三公”經費管理使用比較合理，控制嚴格。

　　（三）專項安排情況

　　1、專項業務（工作）經費：市財政局撥付20__年市直交通系統專項業務工作經費760.48萬元，分項目包括：交通安全經費200萬元，春運工作經費8萬元，海事執法服裝費用18.4萬元，水上視頻監控經費27.19萬元，汛期應急搶通經費35萬元，船舶整治、檢驗專項經費58萬元，湘海巡10001號維修運行經費49.99萬元，水運史編纂經費9.4萬元，船舶污染防治專項經費19.8萬元，新航線的開發及維護前期費用50萬元，自然村通水泥路建設前期費用100萬元，質量監管專項工作經費60萬元，道路運輸打非治違、“隱患清零”工作經費30萬元，駕培專項經費20萬元，高鐵南站站場維護工作經費75萬元。

　　2、專項資金：市財政局安排市農村公路建設辦公室專戶自然村通水泥路市級配套資金4941萬元，已根據項目進度全額撥付至縣市區財政局，直接支付至施工單位。全年實際完成自然村通水泥（瀝青）路建設里程3637公里，完成提質改造里程20__公里，均超額完成任務。

　　三、專項資金管理及實施情況

　　各單位積極落實專項資金管理制度，嚴格按照《懷化市本級財政專項資金管理辦法》進行資金管理，并接受財政等部門的監督，做到了專款專用，沒有滯留、截留、擠占和挪用的現象。20__年各單位合理使用專項業務經費，開展專業業務工作，確保道路及水上安全、春運工作、航線開發、自然村通水泥路建設、打非治違、交通質量監管等專項工作順利推進。

　　四、資產管理情況

　　我局建立健全國有資產使用管理制度，規范國有資產使用行為。資產配置標準從嚴控制，合理配備，所有固定資產歸口辦公室及財務科統一管理。財務科對固定資產進行建賬、建卡和核算，辦公室對建賬、建卡的固定資產進行日常管理、養護和維修，將國有資產管理責任落實到人。固定資產的購置都按《政府采購法》的規定執行，相關科室填寫簽呈，辦公室統一采購。固定資產的處置嚴格履行審批手續和程序，報市財政局資產管理科處置。

　　20__年12月底，根據新政府會計執行改革要求，我局聘請泰信會計師事務所對我局機關固定資產進行盤點核實，批量報廢固定資產42.0萬元，殘值收入上繳非稅局，市交通局機關固定資產賬面余額682.9萬元，做到賬實相符。

　　五、部門整體支出績效情況

　　20__年，我市交通系統緊緊圍繞“建設全國性綜合交通樞紐，辦好人民滿意交通”的總目標，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，攻堅克難，砥礪奮進，圓滿完成了年度各項目標任務。

　　（一）交通投資持續增長。20__年全市完成交通建設投資135.8億元，同比增長3%，為全市經濟社會又好又快發展提供了有力支撐。全年完成干線公路及大中修139公里、危橋改造78座、安防工程2156公里、災防工程49公里；完成自然村通水泥路3692公里、農村公路提質改造20__公里；建成農村招呼站50個、改造渡口碼頭21處。懷芷高速即將竣工，官新、芷銅、靖黎、沅辰高速前期工作扎實推進；懷邵衡鐵路、渝懷鐵路增建二線、張吉懷高鐵建設進展順利，焦柳鐵路懷化至柳州段電氣化改造已啟動征拆，懷化鐵路貨運編組站搬遷工程正在加緊施工；懷化綜合客運樞紐即將運營。

　　（二）交通運力明顯增強。全市全年公路水路客運量、旅客周轉量、貨運量、貨物周轉量分別完成1.2億人次、39.9億人公里、0.64億噸、108.4億噸公里，為群眾出行和經濟社會發展提供了重要保障。一是路況進一步優化。100%的鄉鎮和100%的建制村通上了水泥路，25戶/100人以上自然村實現通水泥（瀝青）路率達90%以上。全市公路管養率達90%，實現了農村公路建管養運高質量發展。二是疏堵保暢能力不斷提高。利用科技手段提升高速公路通行效率，100%的高速公路收費站支持手機支付。綜合運用管制分流、借道通行等舉措，高速公路、國省干線、縣鄉道重點路段重大節日擁堵現象明顯緩解，行業抗災除險保暢能力進一步提升。三是城鄉客運一體化有序推進。出臺《懷化市關于推進城鄉客運一體化發展的指導意見》，中方縣正式成為創建全省城鄉客運一體化示范縣并全面啟動。目前，全市鄉鎮和建制村通客車率分別達到100%和99.72%。四是運輸服務水平進一步提升。建設改造國省道服務區12個。公路交通指路標志體系更新工作規范推進。全市開通公交線路168條，公交運營線路里程達2189.04公里。19個二級以上客運站實現100%聯網售票。駕培機構“計時收費、先培后付”服務模式全覆蓋。春運期間，全市共投入客運車輛4200臺、船舶985艘、列車167對、航班274個、公交車302臺、出租車785臺,發送旅客644.5萬人次,沒有發生一例旅客滯留和貨物積壓情況，圓滿完成了春運任務，確保了群眾便捷、安全出行。

　　（三）“三大攻堅戰”成效明顯。把打好交通運輸行業“三大攻堅戰”作為重大政治任務，全力攻堅克難。一是突出自然村通水泥路建設，交通脫貧攻堅戰成果豐碩。全力推進自然村通水泥路建設，完成自然村通水泥路3692公里、農村公路提質改造20__公里,有效解決了老百姓出行“最后一公里”問題，為全市5個縣20__年順利脫貧摘帽提供了交通保障。對口幫扶沅陵縣深溪口南山新村工作取得實效。二是突出水運水環境整治，污染防治攻堅戰首戰告捷。制定了《懷化市水運水環境保護及綠色發展三年行動計劃20__年實施方案》和《懷化市水運水環境保護及綠色發展三年行動計劃新增工作任務20__年實施方案》。拆解取締清理“僵尸船”46艘、餐飲船15艘，全面完成了全市“僵尸船”、水上餐飲船舶（平臺）清理整治工作。消除砂石碼頭隱患21處，對38艘400總噸以下貨運船舶加裝生活污水處理裝置，完成率100%。扎實推進城市公交車轉型升級，新增新能源車102臺，新能源車替代率達到85.7%，有效服務藍天碧水凈土保衛戰和主城區揚塵治理攻堅戰。三是突出防范債務風險，防范化解重大風險攻堅戰穩步推進。按照“停、緩、調、撤”的原則，對20__年至20__年交通運輸目標任務、項目安排和建設時序進行合理調整，開展計劃執行情況抽查評估，確保把有限資金用在“刀刃”上。全面加強全市交通扶貧項目資金的跟蹤審計，不斷強化預算管理，建立健全財務內部控制制度，市直交通單位財務管理進一步規范。

　　（四）交通改革縱深推進。一是出租車行業改革穩妥推進。出臺并實施了《懷化市人民政府關于深化改革推進出租汽車行業健康發展的實施意見》和《懷化市網絡預約出租汽車和私人小客車合乘管理實施細則（試行）》。嚴厲打擊非法營運，妥善處理出租車經營權等矛盾糾紛，全市出租車行業保持平穩有序發展。二是“放管服”改革深入推進。圍繞“最多跑一次”改革目標，公布了兩批“四辦”清單，營商環境進一步改善。加快建設“1十2”政務中心及局政務服務平臺，所有行政許可和公共服務事項全部納入市“互聯網+政務服務”一體化平臺。三是交通行政綜合執法改革扎實推進。根據省、市綜合執法改革部署要求，成立了交通綜合執法改革領導小組,抽調專門力量，著手研究，征求意見，形成了系統改革的建議方案，并及時提交市深改組和市大編委決策，確保系統工作大局穩定。

　　（五）安全生產持續穩定。全年交通運輸行業未發生重特大安全生產責任事故，總體形勢穩定向好。一是安全監管智能化取得突破。創新研發“兩客”車輛智能監管平臺，實現對危險駕駛行為事前預警、事中干預,“兩客”車輛超速、疲勞駕駛次數下降幅度均超過50%以上。渡口視頻智能監控系統同步研發。危貨企業安監系統實現全覆蓋。二是打造“隱患清零”升級版。出臺《懷化市道路運輸安全“隱患清零”管理辦法》、《懷化市道路運輸安全“隱患清零”管理辦法考核細則》，建立周公布、月通報、半年考核等機制，持續推進隱患治理，全年道路運輸行業整改安全隱患1671個，整改合格率100%。三是專項治理強力推進。突出水上交通、道路運輸、工程施工等重點領域，大力開展打非治違百日行動、“兩客一危”車輛脫離監控整治行動、強執法防事故行動等專項治理，全年檢查生產經營單位2253家次，處罰整改“兩客一危”車輛225臺。對全市11551艘各類船舶進行全面清理，清理整治“僵尸船”、餐飲船舶覆蓋面為100%。四是科技監管水平有力提升。積極推進“互聯網+水上監管”模式，推廣應用船載GPS等終端，實現全程痕跡管理，122處重要渡口碼頭及267艘30客位以上客船實現了聯網聯控。在道路運輸企業推廣使用“從業人員安全教育培訓系統”，運用“互聯網+培訓監督”模式，強化對企業的安全教育培訓監管。13個縣市區不停車預檢治超系統投入使用，科技治超逐步實現，確保了高速公路入口治超及普通干線公路車輛超限超載率穩控在1.5%以內。

　　全面完成了省重點民生實事任務，我市被評為20__年省重點民生實事農村公路建設目標管理優勝單位（名列全省第四），綜合治理、愛衛創衛工作獲全市先進單位。

　　六、存在的困難和問題

　　20__年綜合績效考核工作，我們取得了一定的成績，但仍存在著一些困難和問題，主要表現在：一是預算內資金緊張，行政負擔重，日常公用經費不足，特別是必要的社保費（生育保險、工傷保險、殘保金等）、市交通系統辦公樓家屬區院內水電損耗、庭院維修、物業等支出無財政預算保障，影響日常工作運轉。二是市直交通系統專項業務工作經費、交通專項資金未納入年初預算，通過市領導呈簽批示等形式追加預算，影響交通系統相關業務工作及時推進。

　　七、相關建議

　　（一）加強預算資金管理

　　進一步加強各單位的預算資金管理，減少預算資金使用的隨意性，對預算的事前、事中、事后進行過程控制，加大預算監督管理力度，提高預算資金使用效率。同時，提高各單位人員對預算資金使用效益的認識，把預算資金是否發揮使用效益作為對單位工作考評的重要內容之一。

　　（二）嚴格控制預算調整

　　預算執行過程中，對于需要進行預算調整的項目，嚴格按照相關規定，審核其調整原因、調整方案，履行調整手續，未經審核不得私自調劑使用預算資金。

　　（三）加強會計基礎工作

　　進一步建立、健全各項會計核算和內控制度，強化會計監督職能和審批責任；加強對財務人員培訓和繼續教育工作，提高財務人員的整體專業技術水平。

　　（四）高度重視預決算工作

　　各單位要按《預算法》、《會計法》的有關規定加強對預決算會計工作的領導，明確責任，認真最好報表填報工作，確保數據的真實性、完整性和合規性。同時，各單位還要嚴格按照要求做好預決算公開工作，接受社會公眾的監督。

工作經費事前績效評估報告 篇6

　　為了加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《商丘市財政銜接推進鄉村振興補助資金績效管理辦法》文件精神，我區組成三個績效評價工作組，于20xx年11月15日-11月16日對20xx年度梁園區財政銜接推進鄉村振興補助資金開展了績效評價。現將有關情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　　20xx年，我區共投入財政銜接推進鄉村振興資金4718萬元，其中：中央財政1152萬元、省財政967萬元、市財政1149萬元、區本級預算安排資金1450萬元。目前，已對接47個項目4718萬元，其中產業類項目25個2882.64萬元；基礎設施類項目16個1323.72萬元；就業類項目2個47.2萬元；工作經費類4個449.63萬元。

　　二、項目資金使用管理和績效完成情況

　　（一）項目資金使用情況。20xx年安排產業發展項目25個2882.64萬元，占各級資金的61.1%。其中：優勢特色產業16個2173.92萬元，占比75.4%；利用中央資金安排產業項目813.6萬元，占中央總資金1152萬元的70.63%。截至11月17日，各級資金共支出4486.53萬元，支出比例95.1%。

　　（二）項目資金管理情況。區財政部門依據《梁園區財政銜接推進鄉村振興補助資金管理辦法》明確了銜接資金分配標準、使用范圍、支持重點、撥付程序、資金監管等，并按各部門職責加強管理。同時制定了《梁園區財政銜接推進鄉村振興補助資金監管施細則》，對銜接資金使用范圍、開支標準、支付程序、審批權限和需提供的資料作出了明確規定。

　　撥付鄉鎮的扶貧資金，嚴格按照報賬制管理辦法執行。對撥付至建檔立卡脫貧戶的補助資金，由財政部門通過“一卡通”，直接將資金發放到脫貧戶個人賬戶，同時，定期不定期組織審計、財政等對扶貧資金使用情況開展檢查和監督。

　　（三）績效完成情況。

　　1.抽取9個產業園區道路建設項目涉及資金1152.5萬元資金，主要用于觀堂鎮丁雙樓村、雙八鎮彭園村、王樓鄉小壩、韓小莊村、李莊鄉李莊村、水池鋪鎮龔莊村、觀堂鎮花墳村、謝集鎮三里村、孫福集鄉朱大樓村、孫福集鄉龐營村產業園區新修道路23.044公里，71651平方米，項目驗收合格率100%，受益群眾約5725人，群眾滿意度達99%。極大地改善了脫貧村群眾出行難、農副產業銷售難的問題，農村基礎設施明顯改善，產業明顯發展壯大，既方便群眾生產生活，又加快農村經濟發展。

　　2.抽取“雨露計劃”培訓項目1個，涉及建檔立卡脫貧人口勞動技能等支出19.65萬元，補助貧困家庭子女職業教育131人，建檔立卡貧困勞動力就業65人，困難人員就業10人。受益貧困人口滿意度95%。

　　3.抽評小額貸款貼息項目1個，20xx年小額貸款余額590筆603.6萬元，余額戶貸率34.93%。20xx年當年新增脫貧戶及監測戶貸款75筆69.8萬元，當年新增戶貸率4.12%。20xx年7月底貼息支出17.2萬元，每個貸款脫貧戶平均增收20__元，提升群眾的生活質量，滿足群眾的要求，明顯改善生產生活條件，群眾滿意度達96%。

　　4.抽評4個產業類項目共涉及資金574.83萬元，其中主要用于劉口鎮奶牛養殖基地項目、李莊鄉產業園區基礎設施提升項目、水池鋪鎮大史莊村蔬菜大棚產業項目、王樓鄉韓莊村蔬菜大棚產業項目。在劉口鎮奶牛養殖廠硬化路面700平方米，新建廠區道路485米，整修化糞池一座，開挖排水溝2430米；李莊鄉產業園區新修排水溝2190米，硬化道路1323平方米，新打機井2眼，智慧農業項目覆蓋8座大棚、水霧噴淋4200個；在水池鋪鎮大史莊村新建蔬菜大棚2座3840平方米；在王樓鄉韓莊村新建玻璃溫室蔬菜大棚1座1320平方米。這些項目的實施帶動脫貧戶58戶，增加64人就業，受益建檔立卡脫貧戶172人，群眾滿意度達96%。

　　5.抽取2個基礎設施類項目涉及資金126.9萬元，主要用于劉口鎮李堤口村村內道路建設和李莊鄉北街村村內道路建設，分別安排資金58.5萬元和68.4萬元。在劉口鎮李堤口村新建新建寬4米厚18公分C30水泥路1233米，共計4932平方米；在李莊鄉北街村新建厚18厘米寬3米長746米C30水泥路2238平方米，新建橋涵1座；新建厚18厘米寬4米長350米C30水泥路1400平方米。項目驗收合格率100%，受益群眾約1310人，群眾滿意度達99%。極大的改善了村內群眾出行難的問題，方便群眾生產生活，又加快農村經濟發展。

　　以上項目重點考核綜合評定得分為98分。

　　三、資金監管情況

　　（一）加強政策宣傳，推進公開公示。通過區政府門戶網站公示資金分配標準、資金使用情況、績效考核結果等，接受廣大群眾監督，提高銜接項目和資金使用的透明度。

　　（二）開展監督檢查，通報檢查結果。各級黨委政府、鄉村振興、財政等部門人員多次深入脫貧村，走訪脫貧戶，實地了解項目申報、組織實施、資金使用、項目績效和群眾滿意等情況，增強各級各部門責任。

　　四、績效評價工作情況

　　2天來，通過對8個鄉（鎮）實地查看，調查走訪脫貧戶，收集項目相關政策制度文件、資金撥付明細、項目申報、評審、實施、驗收等資料；核查相關制度是否完善，項目申報、評審、審批、實施、驗收等程序是否合規，資金撥付手續是否齊全、是否存在截留、挪用等情況。通過綜合分析，按照確定的評價指標和標準，結合現場評價情況，得出評價結論，形成績效評價報告。

　　五、績效評價結果和運用

　　從重點項目資金的績效績效檢查情況看，20xx年整體績效不錯，其中評價結果較好的有李莊鄉、王樓鄉、水池鋪鎮，下年度在資金分配上將予以傾斜。其主要績效表現在以下幾個方面：

　　（一）通過實施產業項目，脫貧戶獲得收益，促進了農業規模化經營發展，拓寬了村集體或脫貧戶增收渠道，增加了脫貧人口就業，增強了農村經濟實力。

　　（二）通過對脫貧村產業園區道路及村內道路的實施，脫貧村及個別非貧困村基礎設施得到了極大的改善，為脫貧人員提供了便利的出行環境，同時提高了農副產品的產量，有效提高農戶收入。

　　（三）通過實施“雨露計劃”，提高勞動者技能，幫助他們拓展思路，了解市場信息，提高風險意識，增強就業和致富本領。及時提供農業科技服務，提升農民農業生產技術，降低種植成本，提高糧食產量，促進脫貧人口增收。

　　六、建議

　　（一）加強銜接推進鄉村振興補助資金管理，嚴格按要求使用資金。加強對產業園區的管理，完善考核、管理辦法，強化園區責任，確保投入資金安全、完整，確保脫貧戶收益。

　　（二）業務主管部門、各鄉（鎮）要切實負責做好銜接推進鄉村振興補助資金項目庫建設，做到銜接推進鄉村振興補助資金項目前置審核、提前論證、儲備充分、動態調整，避免因項目準備滯后、組織實施緩慢、補助對象未及時確認或確認不準影響銜接推進鄉村振興補助資金分配、實施，從而影響支出進度。

　　（三）鄉、村兩級要嚴格對照《梁園區銜接推進鄉村振興補助資金資金項目公告公示制度》落實公示公告制度，最好使用永久性公示公告牌在項目實施地公示，同時做到公示內容完整、真實。

　　（四）鄉鎮財政所人員對銜接推進鄉村振興補助資金政策及資金使用方面還有待進一步提高。下一步我們將對鄉鎮財政所管理人員進行一次銜接推進鄉村振興補助資金政策及業務專項培訓。

工作經費事前績效評估報告 篇7

　　根據《《中華人民共和國預算法》、中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳《關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發[20__]10號）、《江華瑤族自治縣財政局關于開展20__年度財政支出績效自評工作的通知》（江財績[20__]2號）精神，我單位領導高度重視，認真組織，對20__年部門整體支出進行了績效自評，現將我單位部門整體支出績效自評情況報告如下：

　　一、部門概況

　　(一）部門基本情況

　　下設九個內設機構：辦公室、財務室、安全辦、運政服務大廳、駕培辦、稽查一隊、稽查二隊、稽查三隊、維修辦。

　　（二）人員情況

　　核定人員編制 40人，實有在職在編人數35 人。核定車輛編制 3臺，實有公務用車3臺。

　　二、部門整體收支結余情況

　　我單位20__年收到財政資金 4603699.82元，年初結轉結余16.32 元，合計4603716.14 元。其中基本支出4557185.51 元，項目支出 0元；20__年全年實際支出4557185.51 元；結余財政資金46530.63元。基本支出結余46530.63 元，項目支出結余0 元。

　　三、預算執行與管理情況

　　20__年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位20__年度評價得分為94分。部門整體支出績效情況如下：

　　1、投入10分

　　預算配置得10分。其中：在職人員控制率：在職35人/編制40人*1%=87.5%，得 5分；“三公”經費預算數無變動，變動率小于0，得5分。

　　2、過程50分

　　（1）預算執行得20分。預算完成率99%得5分；預算控制率得5分；無新建樓堂館所得10分。

　　（2）預算管理得24分。政府采購執行率28.57萬元/35.84萬元＝79.72%，得0分；管理制度健全有相關財務管理制度等得8分；資金使用符合規定得6分；預決算信息公開按規定內容在規定時限在縣政府門戶網站公開，基礎信息完善，得5分。

　　3、履職效益得40分

　　（1）產出指標內容：

　　指標1：數量指標：對全縣駕培機構規范化管理，得2.5分。

　　指標2：質量指標：安全隱患整治整改率95%，得2.5分。

　　指標3：時效指標：制定各項工作制度，得2.5分。

　　指標4：成本指標：接待用餐標準：小于100元/人/餐，得2.5分。

　　（2）效益指標方面：

　　指標1：經濟效益指標：受理辦理業務完成率大于98%，得5 分。

　　指標2;社會效益指標：農村客運招呼站建設完工項目100%，得 5分。

　　（3）社會公眾或服務對象滿意度得10分。在年度績效考核中成績優異。

　　（4）職責履行得10分。

　　四、績效情況

　　（一）部門職責履行情況分析

　　1、節日運輸工作。春節、五一、中秋、十一等節假日，是全國道路運輸的高峰期。針對節假日客流集中、單向流動為主的特點，為確保道路運輸安全，我所做了以下工作：一是提前謀劃，做好節假日旅客運送前期準備工作；二是強化車輛實時動態監管，嚴厲打擊“三超”等違法違規行為，及時糾正駕駛員駕駛陋習及操作不當行為；三是通過安全培訓教育，進一步提升了安全管理人員、從業人員，特別是駕駛員的安全意識和操作技能；四是強化服務，營造和諧友好的氛圍。

　　2、安全監管工作。客運方面，全年共完成抽樣調查12次，開展專項整治行動15次，組織日常、集中、聯合、專項等執法活動27余次，出動執法人員480余人次，下達執法文書、行政處罰決定書17份，立案調查17起，已到賬的經濟處罰7.66萬元。全年打擊非法營運、查處糾正違法車輛共200臺，源頭企業管理進駐7家，對18家貨物運輸公司實施了有效監管。

　　3、提升服務質量工作。一是駕培方面，為確保我縣駕培行業市場的健康、穩定，促進各駕校文明經營、規范服務，今年我所根據市處安排，規范各校嚴格按照教學大綱規定的內容和學時進行培訓。為我縣五百多名營運駕駛員從業資格證進行了簽章。

　　（二）社會經濟效益分析

　　1、農村客運基礎設施建設工作。20__年投入資金173.6萬元，合理規劃建設40個農村客運招呼站。

　　2、提升隊伍自身素質和戰斗力的工作。一是積極開展活動，全年共組織政治思想教育4次，業務培訓考核2次，普法學習考試2次；二是積極參加上級組織的培訓學習班，今年共組織駕培、維修、統計、運政管理等業務骨干參加部、省級培訓班5人次。三是制訂和完善各項工作制度，實行上班簽到、外出報告制度和責任追究制，與全所人員簽訂《廉政建設責任狀》，嚴禁索、拿、卡，要，自覺抵制形式主義、官僚主義、享樂主義、奢靡之風。四是實行績效考核，對考核不合格的予以黃牌警告、扣發工作津貼、待崗培訓等處罰。

　　（三）行政效能分析

　　20__年根據各項管理制度，貫徹落實厲行節約、嚴控“三公”經費、降低一般運行經費、加強監督，在保障各項工作有序開展的同時，確保資金使用效率最大化。

　　五、后續的工作計劃

　　1、規范賬務處理，提高財務信息質量,更好地使用資產、資金，發揮最大效能。

　　2、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，在預算金額內嚴格控制費用的支出，控制超支現象的發生；嚴格按照實際的費用支出內容進行財務核算，確保財務核算的真實、及時、準確、完整。

　　3、加強企業和客運站場、駕校的安全管理和督查工作，加強防疫防控，進一步完善現有站場“三品”檢查和車輛安檢設施，促進企業和客運站場、駕校的規范經營，為廣大旅客和車主、學員提借供優質服務。

　　4、隨著農村道路網絡的不斷完善，進一步加強農村客運的調查研究，穩步推進農村道路客運改革，逐步完善農村道路客運網絡，逐步實現城鄉客運一體化、農村客運公交化的目標，方便廣大人民群眾出行。

工作經費事前績效評估報告 篇8

　　一、部門（單位）概況

　　（一）機構組成

　　南江縣道路運輸管理局為縣交通運輸局管理的參公管理事業單位，下設行政辦公室、財務統計股、行政審批股、車管維管股、法規股、安全稽查股、站點建設股、駕培管理股、城市客運管理辦公室、貨運股，駐站管理辦公室2個，片區稽查隊4個。

　　（二）機構職能

　　1.負責本行政區域內實施道路運輸管理工作的法規授權道路運輸管理機構。

　　2.負責維護道路運輸市場秩序、保障道路運輸安全、保護道路運輸有關各方面當事人的合法權益。

　　3.促進道路運輸事業的健康發展，對從事道路旅客運輸經營、道路貨物運輸經營、道路運輸相關業務包括站（場）經營、機動車維修經營、機動車駕駛員培訓等工作進行行業管理。

　　（三）人員概況

　　南江縣道路運輸管理局共核定編制55名，年末實有財政供養人員在職44人。

　　二、部門財政資金收支情況

　　（一）部門財政資金收入情況

　　20__年本年收入合計1102.89萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1102.89萬元，占100%。

　　（二）部門財政資金支出情況

　　20__年本年支出合計1102.89萬元，其中：基本支出760.14萬元，占69%；項目支出342.75萬元，占31%。

　　三、部門財政支出管理情況

　　我單位20__年部門預算項目3個，其中：執法辦案經費項目在1-12月份執行數為66萬元，占年度項目預算100%；駐村工作經費項目在1-12月份執行數為1.9萬元，占年度項目預算100%；公車運行維護費項目在1-12月份執行數為4萬元，占年度項目預算100%。全年的績效目標任務都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，項目支出績效能夠按照年初制訂的目標任務完成。相關指標正常合理，與預期目標相契合。

　　（一）制度建設情況

　　單位按相關法律、法規要求，針對制度建設方面存在的問題建立了預算管理、收支業務管理、建設項目管理、資產管理、合同管理、政府采購業務管理等相關內控管理制度，并按照紀律制度、財務制度、內控制度等嚴格執行。

　　（二）績效目標管理情況

　　本單位20__年按規定準確編制預算、制定績效目標。本單位自評質量合格、績效目標及自評公開、年內嚴格控制支出，根據實際情況進行預算動態調整，按績效目標執行進度，年內100%執行預算，完成了目標，無違規記錄。

　　（三）綜合管理情況

　　本單位20__年預、決算、“三公經費”、資產管理、政務信息等均按要求依法公開，并接受相關單位對單位的審計、財政監督。按照預算績效管理辦法要求,認真組織開展績效監控工作,對項目進度、預算執行、各項效益的階段完成情況進行動態跟蹤監控,進一步明確項目完成目標可能性及時間。

　　（四）綜合績效情況

　　1.本部門按要求對20__年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看整體支出績效目標基本完成，確保了各項資金的安全、有效性，實現了收支基本平衡。

　　2.根據財政相關文件要求，本單位部門預算、決算、部門整體支出評價報告及績效自評情況均按要求進行了公開公示，自覺接受社會監督。

　　四、評價結論及建議

　　本單位在20__年部門整體支出績效評價自查自評結果良好,全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展,項目支出保障了重點工作的開展,達到預期績效目標。

工作經費事前績效評估報告 篇9

　　為加強和完善財政支出專項資金管理，強化項目單位責任意識，提高財政資金使用效益，根據財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預【20xx】10號）文件和臨澧縣財政局《關于開展20xx年第三方評價和運行監控工作的通知》（臨財發【20xx】22號）文件精神，湖南天平正大有限責任會計師事務所常德分所受臨澧縣財政局委托，對20xx年度臨澧縣發展和改革局（以下簡稱發改局）重點項目前期經費專項資金進行了績效評價。現將有關情況報告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項目概況

　　1、項目背景

　　根據臨澧縣推進產業立縣三年行動指揮部關于印發《臨澧縣推進產業立縣三年行動20xx年工作要點》通知（臨產業指【20xx】1號）的相關精神，為保障全縣重點項目前期工作順利開展，從20xx年起，臨澧縣財政開始設立重點項目前期工作經費項目。20xx年項目財政預算為75萬元，項目主管部門為發改局。

　　2、項目主要內容及項目實施情況

　　項目前期工作是指從項目提出到開工建設前的各個工作環節，主要包括項目建議書（商業計劃書）、可行性研究（項目申請報告）、環境影響、規劃選址、土地利用、初步設計、施工圖設計、開工報告以及其他專題報告的編制、評估、論證、申報等一系列銜接工作。20xx年發改局共完成43個重點項目的前期工作，支付重點項目前期經費75萬元。

　　3、項目資金投入和使用情況

　　項目年度預算為75萬元，20xx年可用資金為75萬元，實際使用項目資金為75萬元。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　通過加強重點項目前期工作，推動項目成功引進，促進本地經濟發展。

　　2、20xx年績效目標

　　⑴數量目標

　　①推動新增工業企業個數達13個；

　　②推動新增農業企業個數達3個；

　　③推動新增服務業企業個數達6個；

　　④推動新增基礎設施類企業個數達9個；

　　⑤推動新增生態環保類企業個數達4個；

　　⑥推動新增社會民生類企業個數達8個。

　　⑵質量目標

　　①項目庫數據詳實，項目庫數據完整性90%以上，項目信息詳實，清晰完整；

　　②項目引進完成率90%以上。

　　⑶及時性目標

　　20xx年完成推動43個項目的前期工作準備。

　　⑷成本目標

　　重點項目前期經費專項資金控制在預算范圍內。

　　⑸效益目標

　　①社會效益目標：加快項目前期工作進程，帶動本地產業發展，促進社會效益穩步提升；

　　②經濟效益目標：保證43個前期工作順利開展，促進當地經濟穩固發展；

　　③項目可持續性目標：加速臨澧縣可持續發展，提升臨澧縣整體實力；

　　④滿意度績效目標：服務對象對發改局工作滿意度達90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的

　　把“20xx年重點項目前期經費專項資金”列為20xx年重點績效評價項目是為了深入了解該項目立項、投入、產出情況，考察項目實施是否達到預期績效目標，從而為來年資金預算提供重要依據。

　　（二）績效評價對象及范圍

　　此次績效評價對象為20xx年重點項目前期經費專項資金。績效評價范圍為項目的決策、過程、產出、效果四個方面。

　　（三）績效評價原則和指標體系

　　本次績效評價遵循科學公正、統籌兼顧、合規合法、分級分類的原則。

　　本次績效評價指標體系，采用最新項目績效評價評分表。本次評價未對共性指標進行調整，但針對項目特點制定了產出、效益個性指標。根據《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）文件精神，績效評價小組對項目評分表的共性指標的分值定為40分，產出效益個性指標分值定為60分。（詳見附件3）

　　（四）績效評價方法和評價標準

　　績效評價方法包括：績效評價技術方法和工作方法。本次績效評價技術方法主要采用比較法、因素分析法、公眾評判法等。

　　本次績效評價工作方法主要采用資料收集整理、項目資料研究、座談會、實地核查、問卷調查、綜合分析等方法。

　　為了對績效指標完成情況進行比較，本次績效評價標準采用了計劃標準（任務定量指標）、歷史標準（增量標準）。

　　（五）績效評價工作過程

　　本所接到臨澧縣財政局委托后，成立了績效評價小組，并制定了《20xx年重點項目前期經費專項資金績效評價方案》。根據擬定方案評價小組于20xx年7月20日至7月31日進駐發改局，根據確定的績效目標，評價小組采取座談聽取情況匯報，查閱相關資料，審查賬簿憑證等方式初步了解績效目標完成情況。鑒于項目實際情況，評價小組采取現場實地考察的方式，對項目績效情況進行了問卷調查，收回有效調查問卷40份。8月3日至8月10日績效評價小組匯總項目資料，對20xx年重點項目前期經費項目實施效果及存在的問題進行了分析，同時參考發改局的自評報告，撰寫成績效評價初稿，在與縣發改局就初稿交換意見后，最終形成本次績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　經綜合評價，該項目得分80分，評價結果為“良”（詳見附件3）。評分情況如下：

　　（一）決策總分19分，實得19分。

　　（二）過程總分21分，實得13分，扣分明細：

　　1、專項資金財務核算未設置專門賬戶，扣1分；

　　2、存在擠占專項資金情況，扣3分；

　　3、未制定業務管理制度，扣3分；

　　4、會計憑證記賬人、復核人、制單人簽字均為同一人，扣1分。

　　（三）產出總分32分，實得22分，扣分明細：

　　1、產出數量指標中有四項指標未完成（工業、農業、服務業、基礎設施類），扣4分；

　　2、項目引進完成率未達到90%，僅為74.42%，扣2分；

　　3、20xx年中43個重點項目的前期工作準備沒有全部完成，僅完成32個，扣4分。

　　（四）效益總分28分，實得26分，扣分明細：

　　1、經濟效益有待提升，扣1分；

　　2、可持續性影響有待提升，扣1分。

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況

　　根據臨澧縣推進產業立縣三年行動指揮部關于印發《臨澧縣推進產業立縣三年行動20xx年工作要點》的通知（臨產業指【20xx】1號）精神，為確保臨澧縣20xx重點項目前期工作順利完成，經臨澧縣委、縣人民政府研究批準，并報縣人大會議審議通過，從20xx年起臨澧縣財政下達重點項目前期經費專項資金預算75萬元，由縣發改局負責組織與實施，項目立項規范。

　　（二）項目過程情況

　　1、資金到位。

　　⑴資金到位率

　　專項資金預算75萬元，實際到位75萬元。資金到位率為100%。

　　⑵預算執行率

　　實際下撥預算為75萬元，項目資金使用75萬元，預算執行率為100%。

　　⑶資金使用合規性

　　不能嚴格執行專項資金管理的相關規定，存在專項資金未設立專賬核算、擠占專項資金的情況。

　　⑷管理制度健全性

　　管理制度不健全，未制定業務管理制度。

　　⑸制度執行有效性

　　不能嚴格執行財務管理制度，會計憑證記賬人、復核人、制單人簽字均為同一人。

　　（三）項目產出情況

　　1、數量績效目標

　　⑴推動新增工業企業項目個數達13個，實際完成8個，未完成績效目標；

　　⑵推動新增農業企業項目個數達3個，實際完成1個，未完成績效目標；

　　⑶推動新增服務業企業項目個數達6個，實際完成3個，未完成績效目標；

　　⑷推動新增基礎設施類企業項目個數達9個，實際完成8個，未完成績效目標；

　　⑸推動新增生態環保類企業項目個數達4個，實際完成4個，完成績效目標；

　　⑹推動新增社會民生類企業項目個數達8個，實際完成8個，完成績效目標。

　　2、質量績效目標

　　⑴項目庫數據完整性：項目庫數據詳實，項目信息詳實，清晰完整，項目庫數據完整性達100%，完成績效目標；

　　⑵項目引進完成率：項目引進完成率未達到90%以上，僅為74.42%，未完成績效目標。

　　3、時效績效目標

　　20xx年需要完成推動43個項目的前期工作準備，實際完成推動32個項目的前期工作準備，未完成績效目標。

　　4、成本績效目標

　　該專項預算成本75萬元，實際支出75萬元，成本預算控制率達100%，完成績效目標。

　　（四）項目效益情況

　　1、社會效益

　　20xx年縣發改局積極推廣應用項目庫數據管理信息系統，項目的實施，推動了臨澧縣重點項目前期工作的進程，加快了項目引進的速度。重點項目的投產帶動了本地產業發展，提升了當地整體形象，維護社會穩定。

　　2、經濟效益

　　全縣共爭取各類項目資金26.5億元，為縣經濟社會發展提供了有力資金保障。但由于11個前期項目工作準備未完成，完成率僅達到74.42%，造成一定程度的經濟損失，經濟效益未達最佳。

　　3、項目可持續性。

　　項目的實施，加速了臨澧縣可持續發展，提升了臨澧縣整體實力。43個項目中兩個項目已終止建設：天然氣分布式能源站建設項目由于國家電價等政策調整原因，影響項目投資效益，投資方終止項目建設；同時，整體衛浴生產線項目因用地手續等原因項目已停，項目可持續性未達最佳。

　　4、滿意度

　　通過推動項目企業對縣發改局工作滿意度調查，滿意度為91.67%，完成了績效目標。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經驗及做法

　　1、重視項目的前期工作，延展深度，降低項目的運作風險，提高項目建設成功率。同時，考慮到前期工作時效問題，避免出現決策時間過長、手續辦理時間過長、錯失最佳經濟效益期等問題。

　　2、項目的前期工作在項目管理中占據著至關重要的地位，前期管理工作決定了項目的可持續性，也基本預測了項目實施后的投資效果。同時還為項目的實施提供了理論依據。

　　3、對于編制計劃、設計、采購、施工及機構設置、資源配置的具體工作展開，前期工作起到了不可替代的作用。為項目提供了一個條件、資源、協作關系的初步設想，多角度論證項目的先進性、合理性、經濟性以及相關方面的可行性，并在實現項目目標的眾多備選方案中，選出最佳方案，從而為今后項目的設計、計劃、組織、控制、實施奠定了一個良好的基礎，建立一個優化整體框架。

　　（二）存在的問題及原因分析

　　1、資金使用不規范

　　⑴專項資金未設立專戶核算，不利于專項資金的歸集與核算，也不便于專項資金的監督和控制。

　　⑵存在擠占專項資金現象。經核查：以下項目均與本專項無關，不屬于本專項資金使用范圍。同時，這些項目屬于行政支出（差旅費、印刷費、公務接待費），但是在該專項中予以列示：差旅費中（20xx.8，3#：業務活動費用-項目費用-差旅費-產業辦）有19334元費用（用途：赴國家發改委對接革命老區規劃編制工作）等六筆差旅費項目；公務接待費中（20xx.11，50#：業務活動費用-項目費用-公務接待費-產業辦）中有1363元費用（用途：洞庭湖生態整治工作檢查）等六筆公務接待費項目；印刷費中（20xx.1，30#：業務活動費用-項目費用）中有（用途：臨澧縣開泰山汽車露營公園項目）等十一筆印刷費項目；以上三類費用（23筆）共計擠占該專項資金11.04萬元（包括印刷費6.58萬元、差旅費3.60萬元、公務接待費0.86萬元）。

　　2、管理制度不健全

　　未制定項目業務管理制度。

　　3、不能嚴格執行財務管理制度

　　所有記賬憑證中記賬人、復核人、制單人均為徐欣一人。

　　4、未按時完成重點項目前期工作

　　43個項目的前期工作準備僅完成32個。例如：糧食物流產業園項目由于機構改革后項目劃轉問題，未完成項目的前期工作準備。

　　5、效益有待提升

　　經濟效益和項目可持續性有待提升。

　　⑴經濟效益方面：尚未完成43個前期工作準備，存在11個前期項目工作準備由于各種原因未得以落實，完成率未達100%，造成經濟一定程度的經濟損失，經濟效益未達最佳；

　　⑵項目可持續性方面：①合口鎮新明發梅菜產業基地及深加工建設由于梅菜合作社的銷售市場波動和當季產量減產，導致籌資困難，因此推遲基地施工設計及場地三通一平；②普康愿保健品生產線：仍在與哈康源公司商談；③青山副壩水閘除險加固工程：航道建設延后問題未解決；④果特色小鎮創建示范工程：已完成規劃選址，但資金問題未解決；⑤中節能風力發電：國家政策有變，正在與縣委、政府溝通；⑥櫻花谷開發：用地指標和手續問題；⑦櫻花谷開發：用地指標和手續問題；⑧湘北美食文化商貿中心：投資者擬優化方案，正在重新組織設計，因此推遲簽約及場地三通一平。項目可持續性未達最佳。

　　六、有關建議

　　（一）規范使用資金

　　嚴格遵守《專項資金管理辦法》，實行專賬核算、專項使用、嚴格監管，精準核算專項資金收、支、余情況。嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復用途，杜絕擠占、挪用專項資金。對于擠占的11.04萬專項資金，根據（中發[20__]34號《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理意見》第十五條規定），建議縣財政收回，用于下一年度的本項目支出。

　　（二）建立健全業務管理制度

　　應建立一套科學規范的業務管理制度，規范行政單位工作流程，加強各部門對相關規章制度的學習，確保單位工作的順利開展。

　　（三）建立財務監控制度

　　加大財務監控力度，嚴格復核、審核制度，提升財務公正性。

　　（四）加強項目前期工作管理

　　當地政府應出臺相應扶持政策，緩解企業籌資困難，避免項目中斷問題，進一步提高重點項目成功簽約的可能性，確保項目順利落成。

　　（五）建立效益管理制度

　　建議縣發改局建立一套合理、完整、高效的管理制度。

　　在經濟效益方面，鼓勵當地政府對困難項目給予支持，以融資性質的形式扶持前期項目提高項目簽約成功率，有利于拉動經濟的增長，維護當地經濟發展；在項目可持續性方面，及時跟蹤項目進度，實時掌握項目最新動態，保障項目可持續性的長久運作。

　　綜上所述，本項目的建設是重點項目開工前的必要工作環節。建議臨澧縣發展和改革局嚴格把關重點項目前期發展經費規范使用資金、建立健全業務管理制度、建立財務監控制度、加強項目前期工作管理以及建立效益管理制度。確保專項資金如期發揮效益，對提高臨澧縣的整體形象具有重要的意義。

工作經費事前績效評估報告 篇10

　　一、樂山市市中區道路運輸服務中心概況

　　（一）機構組成

　　樂山市市中區道路運輸服務中心是參照公務員法管理的事業單位。現有辦公室、安全股、客貨管理股、車技股4個股室。

　　（二）機構職能

　　樂山市市中區道路運輸服務中心依法承擔道路旅客運輸、貨物運輸、站場運營、汽車出入境運輸、機動車維修與綜合性能檢測、機動車駕駛員培訓，以及城市公共交通、城市地鐵和軌道交通運營、出租汽車、汽車租賃、物流市場有關管理、車輛超限運輸源頭治理等行政管理職責。

　　（三）人員概況

　　樂山市市中區道路運輸服務中心現有在職人員21人，退休人員20人。在職人員中參公人員11人，工人10人。

　　二、樂山市市中區道路運輸服務中心財政資金收支情況

　　（一）財政資金收入情況

　　樂山市市中區道路運輸服務中心20__年本年收入合計1242.54萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1160.73萬元，占93.42%；其他收入81.81萬元，占6.58%。

　　（二）財政資金支出情況

　　支出決算總額1258.30萬元，社會保障和就業支出76.76萬元；醫療衛生支出8.83萬元；交通運輸支出1079.67萬元；住房保障支出26.05萬元;節能環保支出67萬元。

　　三、樂山市市中區道路運輸服務中心整體預算績效管理情況

　　（一）預算管理

　　運輸服務中心按時按要求填報了預算。區道路運輸服務中心20__年部門預算收入1278.74萬元。其中：一般公共預算財政撥款預算收入1160.73萬元，相應安排支出預算1160.73萬元。其中：社會保障和就業76.76萬元，醫療衛生8.83萬元，住房保障支出26.05萬元，交通運輸支出982.08萬元，節能環保支出67萬元。

　　水、電、燃油費都厲行節約原則，節約降耗控制良好，杜絕了長明燈，長流水，堅決節能降耗。

　　三公經費方面，無因公出國（境）經費和公務接待費。20__年公務用車購置及運行維護費6.2萬元。單位共有公務用車2輛，其中：轎車2輛 。20__年車輛運行維護費支出6.2萬元，用于稽查、維修市場管理、安全監管、行政等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費支出。

　　預算都是按時間進度進行申請了計劃，無超出預算情況發生。

　　建立了財務內控管理制度，資產管理由辦公室和財務股共同負責。并依法接受財政的監督。

　　（二）結果應用情況

　　運輸服務中心嚴格遵守各項財經紀律和政府采購制度。資金使用管理過程中，建立了管理制度和財務管理制度，并得到有效執行。資金撥付及時到位，使用規范，財務會計資料真實，無截留、挪用項目資金和其它違規問題。整體績效和項目績效都按要求進行了自評和公開。嚴格按照評價結果進行了整改。各項支出嚴格遵守財務管理制度，實行專款專用，專人管理，做到按時、按規定范圍列支。部門職責履行都很到位，服務對象滿意。

　　四、評價結論及建議

　　（一）評價結論

　　運輸服務中心部門預算編制準確、績效目標編制合理，預算按進度執行，項目資金的審核與撥付程序合規、手續齊全，單位嚴格執行中央八項規定和四川省十項規定，嚴格控制“三公”經費支出。預算編制合理，得10分；預算執行率98%，得9.8分，20__-20__年公路運輸量統計樣本調查專項經費14400元和20__年農村道路客運專線補貼190000元為財返；三公經費控制率達到財政部門要求，得10分；財務管理制度健全，得5分；資金使用合規，得5分；政府采購規范，得5分；資產管理有效，得5分；項目高質量完成，時效20__年內完成，成本在項目計劃預算范圍內合理開支，得20分；廣大經營業戶和群眾滿意度100%，得30分。最后等分99.8分。

　　（二）存在問題

　　要注重績效評價和實際工作中的協調。

　　（三）改進建議。

　　加強財經制度、財經知識的學習，進一步提高財務人員專業知識。要用績效評價的指標切實運用到工作上來。

工作經費事前績效評估報告 篇11

　　根據《懷化市財政局關于開展20__年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔20__〕41號）要求，現對20__年度懷化市交通運輸局整體支出情況開展績效自評，將情況匯報如下：

　　一、部門概括

　　（一）部門職責

　　1、貫徹執行國家有關交通運輸的政策、法律、法規，負責交通運輸執法檢查和監督。

　　2、承擔涉及綜合運輸體系的規劃協調工作，會同有關部門組織編制全市綜合運輸體系規劃，指導交通運輸樞紐規劃和管理。

　　3、組織擬定并監督實施全市公路、水路等行業規劃、政策和標準，參與擬訂物流業發展戰略和規劃，擬定有關政策并監督實施。指導全市交通運輸行業有關體制改革工作。

　　4、承擔道路、水運運輸市場監管責任。指導全市城鄉客運及有關設施規劃和管理工作，指導出租車行業管理工作。

　　5、負責公路路政、運政管理、航政管理；負責道路運輸、營運性客貨運輸站（場）、汽車維修、汽車綜合性能檢測、搬運裝卸、道路運輸服務、汽車（含摩托車）駕駛學校和駕駛員培訓的行業管理。

　　6、承擔水上交通安全監管責任。負責水上交通管制、船舶及相關水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸監督管理等工作。指導船員培訓、船員管理等有關工作。負責市級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調查處理工作，指導全市水上交通安全監管工作。

　　7、負責提出全市公路、水路固定資產投資規模和方向、資金安排方案，按市政府規定權限審批、核準全市規劃內和年度計劃規模內固定資產投資項目。負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業管理。提出有關財政、土地、價格等政策建議。

　　8、承擔全市公路、水路建設市場監管責任。監督實施公路、水路工程建設相關政策、制度和技術標準。組織實施公路、水路交通工程建設，負責公路、水路交通建設工程造價控制和工程質量、安全生產的監督管理。指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關重要設施的管理和維護。

　　9、指導全市公路、水路行業重要生產和應急管理工作。按規定組織協調全市重要物資和緊急客貨運輸，承擔市國防動員有關工作。

　　10、制訂全市交通運輸行業科技政策、規劃和規范并監督實施。指導全市交通運輸信息化建設，監測分析運行情況，開展相關統計工作，發布有關信息。指導公路、水路行業環境保護和節能減排工作。

　　11、指導交通運輸行業開展對外交流工作和交通外經外貿工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項。

　　（二）部門組織機構

　　懷化市交通運輸局是主管全市公路和水路交通行業的市人民政府工作部門，屬于全額撥款的正處級行政單位。20__年本部門局機關下設8個科室，管轄6個全額撥款二級預算單位，4個自收自支事業單位，2個歸口管理企業。

　　局內設機構8個：辦公室（加掛應急辦公室）、人事科、財務會計科（加掛審計科）、計劃基建科（加掛規劃科）、安全科、運輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規科（加掛路政管理科）。

　　納入此次財政資金績效考評的單位包括：市交通運輸局本級（含市農村公路管理辦公室）、市地方海事局、市交通建設質量安全監督管理處、市道路運輸管理處、市道路運輸管理處鶴城所、市交通建設工程試驗檢測中心、市城市公共客運辦公室7個全額撥款預算單位。

　　（三）人員概況

　　市直交通系統現有財政全額撥款編制325個，其中：行政編制39個，事業編制312個。20__年12月實有財政供養在職在編總數330人，其中:行政編制37人，事業編制293人。離休人員4人，提前退休人員3人（不含已移交市機關社保局的退休人員）。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　　（一）基本支出

　　基本支出系保障市直交通系統機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、辦公設備購置等日常公用經費。20__年度一般公共財政撥款基本支出決算數5186.0萬元，其中：人員經費4363.3萬元（工資福利支出3648.8萬元，對家庭和個人的補助714.5萬元）；公用經費822.7萬元，其中：辦公費85.9 萬元、印刷費22.1萬元、郵電費13.5萬元、水電費48.0 萬元、物業費15.6萬元、勞務費47.2萬元、維修費39.7萬元、租賃費27.9萬元、差旅費87.2萬元、其他商品服務支出120.2萬元。

　　（二）“三公經費”情況

　　市直交通系統20__年認真落實了中央八項規定、省委“九條規定”，做到了令行禁止。加強了班子作風建設，精簡了會議活動。厲行勤儉節約，沒有新建樓堂館所，沒有違規豪華裝修辦公用房。規范了因公出國（境）活動，沒有利用公款大肆吃喝的情況，“三公”經費使用比較合理，。

　　20__年預算批復下達市直交通系統“三公經費”控制指標數：公務用車運行維護費控制數142.0萬元，公務接待費控制數192.1萬元。20__年實際公務用車運行維護費支出111.3 萬元，占控制數的78.4%；公務接待費25.5萬元，占控制數的13.3%；未發生公務出國(境)費。

　　（三）交通專項資金安排情況

　　省撥20__年交通專項發展經費20萬元，市財政局撥付20__年交通專項資金669萬元，大部分20__年進行開支。其中：交通項目前期費用340萬元，交通安全經費125 萬元，道路運輸專項整治活動 80萬元，海事局交通執法服裝費用31萬元，水上視頻監控及檢測費用34萬元，交通專項事業發展經費30萬元，辦證工本費及巡邏艇經費20萬。

　　專項資金支出主要用于：差旅費、會議費、租賃費、勞務費、服裝購置費、“十三五”規劃編制、智慧交通規劃、交通系統招考、其他商品服務支出等費用。

　　三、專項資金管理及實施情況

　　各單位積極落實專項資金管理制度，嚴格按照《懷化市本級財政專項資金管理辦法》進行資金管理，并接受財政等部門的監督，做到了專款專用，沒有滯留、截留、擠占和挪用的現象。財務管理制度健全，嚴格執行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規范。

　　四、資產管理情況

　　我局建立健全國有資產使用管理制度，規范國有資產使用行為。資產配置標準從嚴控制，合理配備，所有固定資產歸口辦公室及財務科統一管理。財務科對固定資產進行建賬、建卡和核算，辦公室對建賬、建卡的固定資產進行日常管理、養護和維修，將國有資產管理責任落實到人。固定資產的購置都按《政府采購法》的規定執行，相關科室填寫簽呈，辦公室統一采購。固定資產的處置都嚴格履行審批手續和程序，報市財政局資產管理科處置，20__年我局聘請會計師事務所對我局機關固定資產進行盤點核實，做到賬實相符。

　　五、部門整體支出績效情況

　　（一）行業監管績效方面。一是圓滿完成“春運”組織保障工作。全力以赴做好運力、應急等各類保障工作，切實保證運輸安全。20__年春運期間，日均投放客運運力4000臺，完成客運量484.157萬人，轄區未出現較大及以上安全責任事故。二是農村道路客運穩步發展。20__年全市農村客運車輛公司化經營比率達80%以上，建制村通班車率達98.3%，農村通班車率、農村客運站啟用率穩步增長。三是客運站服務質量穩步提升。20__年完成13個省級群眾滿意客運站的復核工作，其中11個客運站復核合格，2個不合格客運站20__年將搬遷至新站；完成100個農村招呼站建設任務。實現全市二級以上客運站聯網售票覆蓋率100%。在全市有省市際客運班線的18個客運站均實現了實名制購票和身份查驗。四是加強道路運輸行業專項整治監督工作。認真開展安全“隱患清零”、“安全生產月”等專項活動。全年共組織各類檢（督）查66次，檢查企業119個，抽查運輸車輛298臺次，發放宣傳資料20__份，發現問題203個，下發整改通知5份，督查意見書55份，并對問題嚴格按照“一單四制”和閉環處理的原則嚴格督促整改落實。五是深入開展“打非治違”工作。在全市大力開展道路運輸“兩客一危”、城區客運市場、駕培維修行業“打非治違”專項行動。全年全市共組織專項整治行動20次，出動執法車輛860臺次、執法人員3450人次，查處各類違法違規行為431起，其中非法從事道路客、貨運輸經營車輛108臺次，有效維護了廣大道路運輸經營者合法權益，規范了運輸市場秩序。 六是強化水上交通監管工作。先后開展“隱患清零”、“安全生產大檢查”、“船舶安全專項整治”、“水上交通運輸涉恐隱患排查整治”等十余項專項整治活動，出動海巡艇20余次，執法人員156人次，檢查渡口碼頭250道次，各類船舶1600余艘次，卸載超載砂石180余噸，依法取締“三無”船舶6艘，確保全市水上交通安全形勢持續穩定。七是扎實推進交通建設質量安全監管。堅決遏制重特大質量安全事故的發生，轄區內無發生安全責任事故、無質量事故。

　　（二）向上爭取政策方面。在全市25戶以及100人以上自然村通水泥路建設中，爭取到全省脫貧攻堅自然村通水泥路建設的試點任務，在我市先行先試，并取得了階段性成果，成果在全省推廣。懷化承擔了全省進行了脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進試點任務，試點工作順利開展，取得了重大成效，達到了節約成本、簡化程序、提高效率、確保質量安全的預期實效，為全省全面實施整體推進工作積累了有一定價值的經驗，并在全省推廣。試點過程中形成的《懷化市脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進工作（試點）方案》，為《湖南省脫貧攻堅自然村通水泥（瀝青）路建設實施方案》制定出臺提供了有力的實踐支撐。

　　（三）爭取項目資金方面。20__年向上爭取項目及額度為150052萬元，20__年度爭取項目及額度為151280萬元，20__年度爭取項目及額度為204692萬元，前三年平均額度為：168675萬元。20__年度到位資金226298萬元，較前三年平均值增加57623萬元。對外招商引資服務方面，完成招商引資項目2個，分別為懷芷快速干道（芷江段）項目（30000萬元）和懷化城區公交客運站場改擴建工程PPP項目（3145萬元）,招商引資到賬金額33145萬元。

　　六、存在的困難和問題

　　20__年綜合績效考核工作，我們取得了一定的成績，但仍存在著一些困難和問題，主要表現在：一是預算內資金緊張，行政負擔重，日常公用經費不足，特別是必要的開支（社會保障費）、市交通系統存在辦公樓家屬區院內水電損耗、庭院維修物業等資金缺口，影響日常工作順利推進。二是20__年交通專項資金2020__年初撥付到位，20__年未安排交通專項資金，一定程度影響市直交通系統相關業務工作開展。

　　七、改進措施和有關建議

　　嚴格審核預算方案，科學編制預算方案，認真執行，強化監督。嚴格按制度辦事，防止經費支出中的“跑、冒、滴、漏”的行為，最大限度地發揮各項財政資金的功能，強化支出計劃，嚴格經費支出管理。在確保人員經費開支，必要的辦公經費需要的前提下制定切實可行的預算支出計劃，嚴格執行，保證計劃的有效性。按照全口徑部門預算的相關規定，請市財政局將交通安全經費、道路運輸專項整治活動、船舶檢驗及巡航費、水上視頻監控、交通前期費用等專項業務經費納入20__年交通部門預算，保障懷化市交通工作順利推進。

工作經費事前績效評估報告 篇12

　　為進一步規范扶貧產業發展專項資金管理使用，加強項目實施效果，促進部門從整體上提升預算績效管理工作水平，提高財政資金使用效益，確保農村困難群眾減貧，保障部門更好地履行職責，為優化財政支出結構提供決策參考和依據，根據《財政部關于印發的通知》（財預〔20xx〕285號）、財政部 國務院扶貧辦關于印發《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農〔20xx〕115號）、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20xx〕33號）等文件精神，我所接受道縣財政局委托，派出評價工作組于20xx年8月17日至9月6日對20xx年度道縣鄉村振興局扶貧產業發展專項資金實施第三方績效評價。在部門單位績效自評的基礎上，評價小組通過評價工作方案設計，進行實地抽查與核實，收集評價相關資料（含查閱道縣鄉村振興局有關資料、與基層工作人員及貧困戶交談、入戶走訪、發放調查問卷等形式收集到的一手資料），從預算安排、預算執行、預算管理、履職效益等方面進行了綜合評價，并征求了有關部門的意見。現將績效評價有關情況報告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項目概況

　　1、項目背景

　　2、主要內容

　　本次績效評價的內容是20xx年下達我縣中央財政專項扶貧資金和省級財政專項扶貧資金中的產業發展專項資金投入、資金撥付、資金監管、資金使用成效等方面的情況。

　　產業發展專項資金是國家財政預算安排用于支持農村貧困地區加快經濟社會發展，改善扶貧對象基本生產生活條件，增強其自我發展能力，幫助提高收入水平，促進消除農村貧困現象的專項資金。

　　3、資金投入情況

　　20xx年中央財政與省財政專項扶貧資金一共下達5006萬元。根據上級下達資金，縣鄉村振興局資金安排20xx年產業發展資金2297萬元，其中中央財政專項扶貧產業發展資金804萬元，省級財政專項扶貧產業發展資金1493萬元。

　　（二）績效目標

　　圍繞培育和壯大特色優勢產業，支持扶貧對象發展種植業、養殖業，使用農業優良品種、采用先進實用農業生產技術，帶動全縣建檔立卡貧困戶脫貧致富奔小康，當年實現建檔立卡貧困戶339戶995人脫貧。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的。財政產業發展專項資金績效評價的目的是突出脫貧成效，強化監督管理，保證財政專項扶貧資金管理使用的安全性、規范性和有效性。

　　根據項目發展實際設定績效目標，通過資金的撥付、使用情況，了解產業發展專項資金的使用情況和取得的效果，全面分析和綜合評價資金的分配使用情況，總結項目管理經驗，發現項目管理中存在的問題，進一步加強和規范項目資金的管理，切實提高財政資金使用效率和項目管理水平，為優化財政支出結構提供決策參考和依據。

　　2、績效評價對象和范圍。本次評價的對象和范圍是道縣鄉村振興局20xx年中央財政專項扶貧資金和省級財政專項扶貧資金中的產業發展專項資金

　　（二）績效評價原則、評價方法

　　1、績效評價原則

　　本次評價工作遵循“客觀、公正、科學、規范”的基本原則，主要有以下幾方面：

　　（1）聚焦精準、突出成效。績效評價應當針對實施項目是否精準，項目是否發揮成效進行。

　　（2）科學規范、公正公開。績效評價應當注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，應當客觀、公正，標準統一、資料可靠，依法公開并接受監督。

　　（3）分類分級、權責統一。績效評價由各級財政部門、部門（單位）根據評價對象的特點分類組織實施

　　（4）績效相關原則。績效評價應當針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。

　　2、評價方法

　　本次績效評價按照嚴格的程序、客觀的態度、根據相關政策法規的要求，到產業發展資金項目實施的各鄉鎮開展核查，了解掌握道縣鄉村振興局產業發展專項資金執行情況和績效情況。通過現場評價和非現場評價等多種形式，收集相關信息資料，對產業發展專項資金管理制度的規范性、資金分配的合理性、資金撥付的及時性和資金使用的有效性等進行綜合分析，形成基本結論，撰寫績效評價報告。

　　評價方法采用全面評價與抽樣調查、現場核查與綜合分析相結合的方式，評價項目實施績效。按照財政部 國務院扶貧辦關于印發《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農〔20xx〕115號），績效評價結果劃分為四個等級，分別為:優秀(≥90分)、良好(≥80分，<90分)、及格(≥60分，<80分)、不及格(<60分)。

　　（三）績效評價的依據

　　1、國務院《關于“十三五”脫貧攻堅規劃的通知》（國發〔20xx〕64號）。

　　2、財政部 國務院扶貧辦關于印發《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農〔20xx〕115號）

　　3、湖南省財政廳、扶貧辦關于印發《湖南省財政專項扶貧資金管理辦法》的通知（湘財農〔20xx〕21號）。

　　4、湖南省扶貧開發辦公室《關于進一步加強和規范財政專項扶貧資金使用管理的通知》（湘扶辦發〔20xx〕30號）文件。

　　5、湖南省農業委員會、湖南省扶貧開發辦公室《關于完善20xx年省重點產業扶貧項目管理的意見》（湘農聯【20xx】51號）文件。

　　（四）績效評價工作過程

　　1、前期準備

　　我所評價工作組，初步了解評價對象及內容，了解產業發展資金的有關政策和文件依據，制定了項目績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標體系、評價標準、問卷調查方案，設計了績效評價指標相關表格及調查問券。前期準備包括構建評價指標體系（見附件1），及調查問券（見附件2）。

　　2、組織實施

　　一是到道縣鄉村振興局查閱產業發展資金政策文件、相關報表、賬簿、憑證和項目業務臺賬等資料。二是到各鄉鎮財政所查看產業發展項目資金的支出情況，核查相關制度是否完善，資金支出是否合規，手續是否齊全，是否存在截留、挪用等情況。三是對產業發展項目進行實地查看，共抽查梅花、壽雁、仙子腳、祥林鋪清塘、蚣壩、四馬橋、洪塘營、橫嶺、白馬渡等10個鄉鎮，隨機抽取43個產業項目現場勘查，主要包括訪談、數據獲取、資料核查、調查問卷形式，看項目實施情況，與項目業主、當地群眾交談，了解項目效益，以及當地群眾受益情況。四是發出調查問卷，了解群眾對項目實施的滿意度，共發放調查問卷180份，收回問卷172份，收回率95.6%。

　　3、分析評價

　　通過計算原始數據的值，將各層數據逐漸整合，生成投入、過程、產出與效果三個方面的得分，同時，對調查問卷進行統計分析。評價工作組根據上述工作取得的資料及數據分析結果，從實施情況、績效分析與結論、主要經驗與做法、存在的問題和建議等內容進行綜合分析，并撰寫評價報告。

　　三、績效評價指標分析

　　（一）資金安排情況

　　為了貫徹落實省委、市委扶貧開發“規劃到戶，責任到人”工作部署，大力推動產業扶貧工作的發展，培育道縣特色的扶貧支柱產業，拓寬貧困群眾穩定增收渠道，20xx年度道縣鄉村振興局產業發展專項資金共計2297萬元，其中中央財政扶貧專項資金804萬元，省級財政扶貧專項資金1493萬元。

　　（二）資金使用情況

　　產業發展資金使用分布在21個鄉鎮，共實施扶貧項目85個，其中：水利扶貧1項，扶持資金764萬元，民政局老區發展1個，扶持資金12萬元；國有貧困農場大坪鋪農場水肥一體化標準化果園建設1個，扶持資金160萬元；優質油茶種植12個，扶持資金180萬元；茶葉加工4個，扶持資金100萬元；杉木合作社2個，扶持資金28萬元；特色水果種植14個，扶持資金229萬元；蔬菜種植6個，扶持資金115萬元；烤煙種植1個，扶持資金10萬元；藥材種植1個，扶持資金40萬元；黑木耳、食用菌種植6個，扶持資金109萬元；養殖業9個，扶持資金125萬元；為產業發展服務的基礎設施（溝渠維修）19個，扶持資金249萬元；消費扶貧1項，扶持資金50萬元；就業扶貧（扶貧車間穩崗）5個，扶持資金10萬元；貧困戶災情因素1項，扶持資金53萬元；全縣黑木耳產業發展1項（撥付到縣農業農村局），扶持資金63萬元。

　　具體資金使用情況見下表：

　　道縣鄉村振興局20xx年產業發展項目

　　（三）資金管理情況

　　產業發展資金由道縣財政局撥至道縣鄉村振興局的國庫集中支付資金專戶，設置專門賬薄進行管理，保證專款專用。

　　產業發展資金申報審批流程：項目申報---可行性論證--立項--下達資金計劃---公示---項目實施方案--項目實施---竣工驗收---撥付資金。

　　項目驗收合格后，由鄉村振興局將項目資金撥付到鄉鎮財政所，鄉鎮財政所將資金撥付到項目經營主體的資金共管賬戶。資金的使用接受鄉鎮政府及村委會的監督，接受縣財政局、縣審計局等部門及社會監督，確保產業發展資金使用規范、安全運行。

　　（四）資金績效情況

　　產業發展資金是按產業扶貧幫扶協議和承諾書兌現分紅，實現幫扶貧困戶增加收入，幫助貧困戶脫貧。通過完善利益聯結長效機制、落實產業指導，強化勞務技術培訓，逐步形成園區帶動、龍頭企業帶動、經營大戶帶動和群眾自身調整優化種養結構的“三帶一自”模式，構建起“一村一主業”的產業格局，推動實現“資金變股金、資源變資產、產品變商品、勞力變勞務”目標，促進貧困群眾增收脫貧致富。20xx年扶貧辦產業發展項目具體效益表現在以下幾個方面：

　　1、經濟效益。20xx年產業發展建設貧困地區特色產業產值達到3650萬元、農村科技帶動增加產業產值320萬、帶動增加貧困人口全年總收入4500萬元。

　　2、社會效益。農村貧困人口通過就業培訓學到了相關的工藝技術和知識，特色產業帶動增加貧困人口就業人數3900人、帶動建檔立卡貧困人口脫貧數995人、受益建檔立卡貧困人口數6550人。

　　3、生態效益。在大力發展產業的同時積極創新生產，通過農村科技改善耕地面積585畝以上。

　　四、綜合評價結論（附相關評分表）

　　為了進一步了解道縣鄉村振興局產業扶貧專項資金項目的社會績效，我們通過紙質問卷的發放，收集社會公眾滿意度情況。調查問卷結果顯示，87.3%的調查對象對目前政府的產業扶貧效果非常滿意；12.7%的調查對象對目前政府的產業扶貧效果基本滿意。同時，72.6%的調查對象認為基礎建設和人才缺乏是目前產業扶貧面臨的問題；27.4%的調查對象認為目前產業扶貧存在的問題是缺乏支柱性的產業支持。

　　根據績效評價指標體系及評分標準，通過數據采集、問卷調查及訪談，對道縣鄉村振興局20xx年度產業發展專項資金績效進行客觀評價，評價結論如下：

　　20xx年產業發展資金使用基本符合政策要求，合理合法，使用有效，管理較規范，對促進我縣貧困群眾種養殖業及農副產品加工的培養和發展，改善扶貧對象基本生產生活條件，增強其自我發展能力，幫助提高收入水平，消除農村貧困現象方面發揮了重大作用。根據績效評價指標體系逐項打分，最終評分結果得分為83分，績效評級為“良好”。

　　具體績效評價指標體系見附件1。

　　五、主要經驗及做法

　　1、按照資源稟賦、市場需求、群眾意愿，堅持因地制宜原則，堅持宜農則農、宜工則工的原則，精準選擇貧困人員能廣泛參與的產業作為扶貧主導特色產業。20xx年共遴選了85家新型經營主體為產業幫扶企業，包括特色種植業、農副產品加工業等。

　　2、創新幫扶模式取得較大成果。

　　（1）務工就業模式。對有勞動能力和就業愿望的貧困人口實行就業培訓，讓貧困戶由傳統農民變成產業工人或新型職業農民，實現貧困戶就地就業。20xx年，我縣對貧困人口進行實用技術培訓，通過“扶貧車間”等方式全縣共吸納貧困人員3500人就業。

　　（2）龍頭帶動模式。全縣農業產業化市級龍頭企業有1家。道縣昌瑞瑤寨蔬菜種植農民專業合作社四馬橋蔬菜基地被廣州市農業農村局、永州市農業農村局授予“粵港澳大灣區菜籃子生產基地”，租種土地1100畝，種植特色蔬菜，年產值1120萬元，純利潤300萬元。通過土地流轉、聘請勞力、產業分紅等方式聯系帶動80人，人均增收2500元。

　　（3）農民專業合作社帶動模式。經營主體與貧困戶以產業扶貧項目為平臺，采取“村支兩委+經營主體+基地+貧困戶”的模式，通過入股合作，委托幫扶方式結成利益共同體。經營主體享受20%的財政補助資金，其余對象的幫扶資金統一投入到經營主體。項目合作期至少5年，前5年對入股的'貧困戶采取“保本保底收益+按股分紅”模式，保障貧困戶的本金安全，年底分紅比例不低于股金的10%，5年期過后，入股貧困戶與經營主體同股同利，風險共擔。 如仙子腳鎮下白村特色水果種植560畝，產業發展扶持資金45萬元，帶動31名貧困人口穩定增收2600元，受益群眾296戶，1573人；橋頭鎮莊村的道縣源生中藥材種植專業合作社，種植藥材黃精600畝，產業發展資金扶持40萬元，聯結27戶80名貧困人口，促進貧困戶增收2300元以上。

　　（4）自主發展模式。對有勞動能力、有產業發展意愿但缺少資金、技能的貧困戶，通過產業發展獎補資金，使貧困戶產生發展產業的內生動力。

　　（5）其它模式。貧困戶通過土地流轉、小額信貸等方式，參與產業生產、靈活就業，使貧困戶既有資產性收益，又能通過生產參與或靈活就業提高產業發展能力。

　　六、存在的問題和建議

　　（一）存在的問題

　　1、從項目決策情況看，項目立項缺少可行性論證。在項目資料中，部分項目缺少可行性論證，導致一些項目實施后不能產生相應效益。如：（1）清塘鎮小塘村的道縣尚軒黑木耳種植農民合作社總投資300萬元，其產業發展資金扶持45萬元，幫扶貧困人口22人，由于食用菌大棚的遮陽棚擋不住強烈的太陽，溫度太高，食用菌棒都壞了，目前也沒有種植，只有等天氣轉涼了才能種植；（2）橫嶺鄉浪石村的異地搬遷扶貧工廠，產業發展資金扶持15萬元，屬于村集體經濟，外縣老板承包，每年付租金1萬元給村里，主要生產藍牙耳機，小型變壓器，解決異地搬遷貧困戶就業，雖然有訂單，但因為工資低（月均工資1800元）招不到工人而停產；（3）橫嶺鄉浪石村的異地搬遷扶貧工廠，屬于村集體經濟，為解決異地搬遷貧困戶就業，扶持15萬元產業發展資金，外縣老板承包該企業，每年給付村集體1萬元租金，主要生產藍牙耳機，小型變壓器，雖然有訂單，但是由于工資低（月均工資1800元），招工困難，目前工廠處于停產狀態。

　　2、項目資金的分配缺少可執行的標準，存在隨意性。比如產業發展項目，有扶持5萬元、10萬元、15萬元、20萬元、25萬元、30萬元、50萬元的，分配的標準是怎樣？是否按照標準執行？為產業發展服務的基礎設施也一樣，缺少準確的資金預算，扶持的資金也有一定的隨意性。違背了財政部 國家發展改革委 國務院扶貧辦關于印發《財政專項扶貧資金管理辦法》的通知“第十九條 財政專項扶貧資金使用計劃需要明確資金具體用途、投資補助標準、項目建設內容、資金用款計劃等內容，并作為績效評價等工作的參考依據”

　　3、產業發展資金監管不到位。項目竣工驗收時，縣鄉村振興局與財政局基本沒參與，都是鄉鎮、村簡單驗收了事，特別是一些基礎設施建設，到底花了多少錢，沒有工程結算單，財政投資評審更沒有評審，就憑一個驗收單就付了款。有些產業項目鄉鎮直接撥付給實施主體，沒有經過村級財務帳，脫離村級監管，比如祥林鋪鎮雷洞村榕油菜種植30萬元、高壩洞村湘南苗木30萬元，洞尾村道縣勤潤果蔬種植農民專業合作社15萬元，八家村道縣眾旺油茶農民種植專業合作社油茶基地30萬元；壽雁鎮以鎮政府實施的天智菌業20萬元、金豐瓜蔞永豐基地25萬元，橫嶺鄉橫嶺村的綠態家禽養殖、兩江村的道州灰鵝養殖等等。

　　4、實施地點與項目立項村不一致。部分產業發展項目立項在甲村，實際實施在乙村，項目監管困難。比如橫嶺鄉兩江道州灰鵝養殖產業扶持20萬元，實施主體卻是道縣蓮塘鵝業發展有限公司，地點在道縣工貿中專（壽雁），橫嶺村的道縣綠態家禽養殖專業合作社，實施地點卻在祥林鋪鎮，這對當地經濟房展，帶動貧困戶就業幫助不大。根據湘農聯[20xx]51號文件精神，5年期過后，入股貧困戶與新型經營主體按照《公司法》規定，同股同權，同權同利，風險共擔，但實施主體不在本村，經營情況無法及時掌握，未來貧困戶的權益難以保障。

　　5、合作社承諾給貧困戶的分紅不及時。產業發展項目采用委托農民專業合作社進行幫扶的，兌現給幫扶貧困戶的分紅資金到位少。據查只有少數項目把分紅資金打入了貧困戶的明白卡，如仙子腳鎮下白村特色水果種植、石山腳村食用菌種植，四馬橋鎮農科站道縣昌瑞瑤寨蔬菜種植，橋頭鎮莊村的道縣源生中藥材種植專業合作社等，有些項目象征性交了一點給村集體。

　　6、農業合作社財務管理不規范。合作社是由農民自愿組合而成，內部管理機制不健全，財務核算不規范，缺乏有效監管，受市場影響較大，抗風險能力較弱，未來收益存在較大不確定性。將產業扶貧資金入股合作社分紅，未來收益難以保障。

　　7、貧困戶自主發展產業意識不足，缺乏內生動力。部分建檔立卡貧困戶，因缺少技術或者缺少勞動力，發展產業內生動能不足，對自己的產業定位不準確。而以簡單發錢發物代替產業幫扶的方式，未貫徹好上級產業幫扶政策，未實現真正意義上的產業扶貧，不符合湖南省人民政府《關于深入貫徹《中共中央國務院關于打贏脫貧攻堅戰的決定》（湘發〔20xx〕7號）的實施意見》“切實做到扶真貧、真扶貧、真脫貧，使脫貧更加有效、更可持續”的規定。

　　（二）整改建議

　　1、項目立項前必須要進行可行性論證。鄉村振興局、財政局對口業務股室要參與項目的論證，堅持因地制宜，精準選擇貧困人員有參與意愿又能廣泛參與的產業作為扶貧主導特色產業。要按照國家《財政專項扶貧資金管理辦法》，建立扶貧資金信息披露制度以及扶貧對象、扶貧項目公告公示公開制度，將篩選確立扶貧對象的全過程公開，保證財政專項扶貧資金在陽光下進行，保證產業發展資金能夠發揮最大的幫扶效益。

　　2、制定產業發展資金分類扶持標準。產業發展項目資金的分配要制定一個可執行的分類補助標準，比如種植業，茶葉、臍橙、油茶、蔬菜、食用菌、藥材每畝各補多少；養殖業，養牛、養羊、家禽各補多少，等等；基礎設施項目，要有工程預算，以財政投資評審審定數為依據，避免資金分配不公。

　　3、建立統一的報賬制度，規范資金的監督管理。項目竣工后，鄉村振興局、財政局對口業務股室要參與項目的驗收，驗收合格后，產業發展項目要按照驗收面積與制定的分類補助標準進行補助，基礎設施項目要辦理竣工結算，并經財政投資評審中心審核，按照審定的金額撥付工程款，避免有些項目還沒實施，資金就已經撥付完。所有村級實施的項目，資金撥付一定要經過村級財務，接受村里監督。要注重日常監督檢查，杜絕走過場，流于形式，造成項目實施達不到要求。

　　4、嚴格產業發展項目管理。按照《財政專項扶貧資金管理辦法》的通知，中央財政專項扶貧資金主要投向國家確定的連片特困地區和扶貧開發工作重點縣、貧困村。貧困村級項目，實施地點必須是在本村，避免外村經營主體或其他經營主體掛靠本村項目實施，以有利發展本村經濟，保障本村貧困人員權益，帶領本村貧困人員致富奔小康，幫扶協議要能保障和實現貧困人員的利益。

　　5、建立項目績效責任制。鄉村兩級組織要對本級產業發展項目績效負責，督促本鄉、本村產業發展實施主體把拖欠幫扶貧困戶的分紅，及時足額兌現給幫扶貧困戶，以保障貧困戶的權益。

　　6、制定農業合作社財務管理制度。加強對入股合作社資金的管理，完善考核、管理辦法，強化合作社責任，降低投資風險，確保入股資金安全、完整，確保貧困戶收益。

　　7、加強貧困戶技能培訓。“授人以魚不如授人以漁”，加強農民現代職業能力培訓，提高其技能，充分發揮“合作社、龍頭企業、能人大戶+貧困戶”帶動模式，既能提高貧困戶的種植養殖收入，也能增加貧困戶在新型主體中的打工收入，讓貧困農民在國家扶貧政策的關心、鼓勵、引導下，自己走向脫貧致富之路。

工作經費事前績效評估報告 篇13

　　一、基本情況

　　（一）項目背景、內容。

　　為做好項目前期工作準備，根據《豐都縣財政局關于批復20xx年部門預算的通知》（豐都財政發〔20xx〕1號）文件下達“20xx年項目前期工作經費配套項目”專項資金。

　　（二）項目資金情況。

　　截至20xx年12月，20xx年項目前期工作經費配套項目資金到位176.97萬元；其中結轉結余資金176.97萬元，全年使用資金175.03萬元，結余1.94萬元。

　　（三）績效目標。

　　做好項目前期工作，為項目儲備、爭取上級資金做好準備。對政府、國企投資所有項目進行概算審查。

　　（四）部門（單位）職能職責。

　　擬訂并組織實施全縣國民經濟和社會發展戰略、中長期規劃和年度計劃；負責擬訂人口發展規劃；負責監測全縣經濟和社會發展態勢，承擔預測預警和信息引導的責任；承擔全社會固定資產投資調控，規劃重大建設項目和生產力布局的責任；研究能源發展的重大戰略問題、能源節約和新能源開發問題，擬訂能源發展中長期規劃和年度計劃、政策并組織實施。按規定權限核準、審核重大能源投資項目，安排財政性建設資金；推進經濟結構戰略性調整；承擔重要商品總量平衡和宏觀調控的責任；負責社會發展與國民經濟發展的政策銜接；負責管理實行政府定價、政府指導價的商品和服務價格，制定、調整權限范圍內重要商品和服務價格的政府定價和政府指導價，依法組織價格聽證；對智慧豐都方案設計進行審查、對豐都出臺大數據相關政策開展技術咨詢、專家評審、大數據培訓；保障我縣糧食安全，提升我縣應急供應和應對突發自然災害的能力，切實落實行政首長責任制工作。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）總體績效目標完成情況分析

　　截至20xx年12月底，完成年初既定目標，完成項目審查數量81個。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　數量指標完成項目審查數量81個；質量指標項目審查檢查合格率100％；時效指標項目審查完成及時率100％；成本指標實際完成投資控制在概算內的比例100％、年度資金預算執行率99％；社會效益指標促進項目落地、改善人居生存發展環境；可持續影響指標項目后期延續性1年；滿意度指標項目實施單位滿意度95％。

　　（三）評價結果

　　本項目自評得分98分，達到預期績效目標。

　　三、存在問題

　　（一）項目管理方面的問題

　　無。

　　（二）資金使用方面的問題

　　無。

　　（三）項目績效方面的問題

　　績效管理的經驗不足，項目的部分成果無法用指標形式表示；在績效考評指標的設計上，有待完善。

　　（四）其他方面的問題

　　無。

　　四、下一步改進措施

　　規范績效管理方面需要細化，指標的設計需更加科學。

　　五、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。

工作經費事前績效評估報告 篇14

　　根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）和《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20__〕33號）要求，現將我分公司20xx年度預算支出績效報告如下：

　　一、項目概況：

　　發展和改革局是負責全縣國民經濟和社會發展戰略、發展規劃、總量平衡、結構調整的區域經濟調控和價格管理工作的政府組成部門。主動適應新常態，圍繞“建設美麗幸福新炎陵”目標，堅持“為炎陵謀發展，為人民辦實事”理念，以機構改革和職能轉變為契機，以項目建設為載體，勤學善謀、實干創新、清廉法治，全力促進縣域經濟社會持續健康快速發展。

　　二、項目組織實施情況：

　　加強固定資產投資的調度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行核實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。預計全年完成固定資產投資104.88億元，增長14%。強力推進“項目攻堅年”活動，實行每月一調度，每季一考核。列入市重點項目15個已全部開工建設，完成投資32.68億元，市下達計劃的開工率、竣工率、投資率均全面完成或超額完成。43個縣重點項目已開工建設39個，開工率91%，其中新開工項目19個、續建項目20個。搞好我局項目任務的落實，完成了金紫仙風電項目和易地扶貧搬遷項目的開工建設，完成了壟溪仙坪風電項目、大源生態農耕文化度假村項目的引進。督促實施了10個以工代賑、鞏固退耕還林和后續產業項目的建設，完成投資442.4萬元。

　　招投標核準74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。按照縣委、政府的安排，組建并負責公共資源交易分中心的各項工作，從8月1日組建以來，分中心運轉逐漸正規，業務從無到有、從少到多、從“試水”到全面規范。在5個月內完成各類交易35宗、交易總額4.58億元，收取交易費327516.4元，并且沒有出現一例違規和舉報。

　　集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，搞好工作關系的協調，搞好對象的摸底，深入鄉鎮、農戶逐戶、逐棟進行督促、檢查，及時收集掌握情況，按旬對進展情況進行通報，做好所有建設方案的編制，做好鄉鎮、村和農戶的政策解釋，做好絕大多數資料的起草、審核，嚴格政策把關。為我縣易地扶貧搬遷工作高質量的通過省市驗收，在全市取得領先成績；全縣1542戶、4891人易地扶貧搬遷工作全面啟動，1063戶開工，11個集中安置區全面建設。

　　向國家、省申報項目80個，總投資50.13億元，已爭取到位中央省預算內資金和中央專項建設基金支持項目36個，爭取到位資金1.62億元。其中爭取紅軍標語博物館二期、保障性安居工程配套基礎設施、炎陵縣公安局業務技術用房、城鎮垃圾處理設施等中央預算內項目33個，到位資金7223.4萬元；爭取城市防洪、霞陽鎮旅游基礎設施建設等中央專項建設基金項目3個，爭取到位資金9000萬元。

　　三、支出情況分析：

　　1、20xx年度收支決算總體情況。①20xx年發改局收入決算總額為5080910元，其中：當年財政撥款收入5080910元（政府性基金預算財政撥款640000元），其他收入4347元，上年結轉資金571485元。②20xx年發改局支出決算總額為4955564元（政府性基金預算財政撥款支出1060000元），其中：一般公共服務支出2388947元，社會保障和就業支出162600元，節能環保支出70000元，城鄉社區支出165448元，其他支出2164222元，年末結轉和結余701177。

　　2、20xx年度一般公共預算財政撥款支出情況。①基本支出3841217元，主要是用于發改局機關正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費；

　　3、20xx年年度“三公”經費合計支出399319元，其中公務用車運行維護費77565元（公務用車2輛，主要用于公務用車維護與加油），公務接待費321754元（接待批次130次，人數1180人），因公出國（境）0元。三公經費是嚴格遵守中央八項規定，規范公務接待活動，強化內部控制制度。

　　4、20xx年度機關運行經費決算情況。發改局20xx年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中，履行一般行政管理職能、維持機關日常運轉而開支的機關運行經費合計1309725元，較20__年度減少1154436元，減幅46.8%，減少原因是專項業務工作的經費支出減少。

　　四、項目績效情況：

　　抓籌劃，編制好發展計劃。全面完成了《炎陵縣國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》的編制工作，制定了《20xx年國民經濟和社會發展計劃》，策劃編制了《炎陵縣國民經濟和社會發展“十三五”規劃項目庫》。抓申報，努力爭取項目資金。策劃“十三五”規劃期爭取國家和省級項目252個，總投資715.89億元。抓攻堅，全力推進項目建設。加強固定資產投資的調度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行核實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。抓脫貧，全面鋪開易地扶貧搬遷。集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，抓價格，落實執行價格政策。加強市場價格監測，搞好價費管理，加強教育收費的管理，為廣大學生家庭減輕負擔38.8萬元。積極爭取調整水電上網價格。對全縣145所電站情況進行清理，認真做好價格認證和監管整治。抓監督，依規搞好招投標。加強招投標工作，招投標核準74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。抓統籌，努力做好各項工作。搞好項目審批審核。按照上級要求實行網上審批項目，完成項目立項審核88個，審批項目34個，核準項目8個，備案項目46個。完成了對34個項目的節能評估審查。加強項目稽察，重點加強對中央和省預算內項目的建設和資金使用情況的稽察。

　　五、其他需要說明的問題：

　　一是合理安排收支預算，嚴格預算管理。按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學合理編制部門預算，使預算更加切合實際。進一步細化預算，嚴格執行，增強預算約束意識，提高科學化、精細化預算管理水平。二是規范財務行為，提高會計基礎工作質量。嚴格執行財經紀律和各項財經政策，自覺接受財政、審計、紀檢監察等職能部門的監督，做到有法可依，有章可循，實現管理的規范化、制度化。進一步健全機關各項財務制度，嚴格財經手續，完善經費使用內部控制制度，加強對原始票據的合法性、完整性審核，做到票據合法規范，手續完備。三是建設陽光財務，提高資金效益。進一步完善財政預決算、“三公經費”及重大專項公開工作。使重大項目管理制度更加科學合理，程序更加規范透明，分配更加公平公正，資金更加安全高效。

　　介于在生產過程中對資金的使用存在的一些問題，我們特加以說明并提出相關改善方法：

　　1、積極監督，保證資金使用“專”。

　　（1）、細化資金管理辦法。更加合理的使用好資金。

　　（2）、落實資金管理制度。嚴格執行“專人、專戶、專帳”。負責組織實施具體項目的業主，按照基本建設項目管理的要求，明確建設項目法人，建立職責明確的責任制度。按規定設置獨立的財務管理機構或指定專人負責項目資金管理和核算工作，單位負責人對本單位的資金管理、會計工作及會計資料的真實性、完整性負責。

工作經費事前績效評估報告 篇15

　　我們接受貴局委托，于20__年7月15日至20__年9月17日，對南岳區交通運輸局（以下簡稱“交通局”）辦公樓維修改造資金和安全生產監管業務用房建設資金項目進行了績效評價，現將評價情況報告如下：

　　一、項目概況

　　（一）項目單位。

　　辦公樓維修項目和安全生產監管業務用房項目的項目單位均為交通局。

　　1、交通局成立于1985年4月，是全額撥款的行政單位，內設股室6個，分別是辦公室、計劃基建股、安全監督股、行政審批服務股、交通戰備辦、運政路政股。核定編制人數9人，其中：行政編制3人，全額事業編制6人，20__年末實際在崗在編人數8人，退休人員12人，臨聘人員5人。

　　2、南岳區交通運輸綜合行政執法大隊是財政全額撥款單位，為20__年新組建成立的事業單位，核定編制人數19人，20__年實際在崗在編人數15人。

　　3、南岳區交通建設質量安全監督站是全額撥款的事業單位，核定編制人數6人，20__年末實際在崗面編人數5人，退休人員3人。

　　4、南岳區道路運輸服務中心為全額撥款事業單位，核定全額撥款事業編制15名，20__年末實際在崗在編人數13人，臨聘人員5人。

　　（二）項目實施。辦公樓維修改造項目實施在先，安全生產監管業務用房項目實施在后，項目地點均在交通局院內（南岳鎮萬福村2號）。

　　1、項目決策。

　　（1）辦公樓維修改造項目。20__年5月25日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱，辦公樓已使用30多年，存在嚴重安全隱患，需要進行全面維修，請求單獨解決局機關辦公大樓大修理經費130萬元。

　　（2）安全生產監管業務用房項目。20__年5月27日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱，根據區政府主要領導指示，擬將本局下屬道路運輸服務中心、交通工程質量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個副科級事業單位搬遷至本局機關辦公大樓集體辦公，屆時有50多人在一起集體辦公，經測算需要配置1220平方米的基本辦公用房及附屬用房，房子缺口約532平方米。另外，根據省通運輸廳要求，“兩客一危”安全生產監管平臺需要配置單獨的監控房，故申請在本局現有辦公大樓東側新建一棟安全生產監管業務用房，共3層，建筑面積約450平方米。20__年6月16日，南岳區發展和改革局以岳發改[20__]69號文件對南岳區交通運輸局安全生產監管業務用房建設項目立項進行批復，批復建筑面積約450平方米。

　　2、項目設計單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目設計單位為衡陽市南岳建筑設計院，于20__年7月8日簽訂設計合同，設計面積1133.5㎡，設計費29,800.00元。A、設計內容：拆除所有木門更換為套裝門，所有木窗更換為普通鋁合金窗；屋面拆除，重建；所有外墻保留不動，局部損壞維修；1層外挑1740mm做封閉走廊，增建3m×6m門廳；拆除二、三、四層原有走廊擋墻，所有內墻及走廊墻面、頂棚保留原墻面底子重新粉刷，水電暗埋；所有廁所拆除重做，地面采用300×300防滑地面磚，墻面采用300×600面磚貼到吊頂位置；所有地（樓）面保留，局部損壞維修；拆除原有走廊地面，更換地板磚地面；其他部分維修（補窗洞、封窗洞）。B、設計變更。20__年6月20日，交通局正式申報辦公樓維修改造工程變更審批手續并于20__年1月21日獲批。變更內容包括土建部分和裝修工程。

　　（2）安全生產監管業務用房設計單位為衡陽市南岳建筑設計院，于20__年5月13日簽訂設計合同，20__年6月出具設計圖紙，設計建筑面積446.93平方米。

　　3、項目施工單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。20__年1月7日，以磋商式談判方式確認湖南東匯建設有限公司中標，成交金額989,910.57元；合同施工日期為20__年2月10日至6月10日。

　　（2）安全生產監管業務用房項目。20__年10月29日，以競爭性談判方式確認湖南岳盛建設工程有限責任公司中標，成交金額1,040,000.00元（包括土建、水電、一般裝修）；合同施工日期為20__年11月18日至20__年2月15日。

　　4、項目監理單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監理費20,000.00元。

　　（2）安全監管業務用房項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監理費20,000.00元。

　　5、項目進度。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。20__年8月完成項目竣工驗收。

　　（2）安全監管業務用房項目。20__年5月26日完成項目竣工驗收。

　　6、項目評審。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。20__年2月5日，南岳區審計服務中心以岳審服報[20__]33號審計報告對南岳區交通局辦公樓維修改造工程結算出具審計意見，審定金額1,132,138.00元。

　　(2)安全監管業務用房項目。20__年1月4日，南岳區財政評審中心下達結論，審查定案金額1,099,968.56元，實際建筑面積568.64平方米，單位成本1934元/㎡。

　　二、項目資金落實、使用情況

　　（一）辦公樓維修改造項目。

　　1、資金來源情況。全部系區本級預算資金。

　　（1）20__年財預A150號解決工程款20萬元；

　　（2）20__年財預A251號解決設計費監理費4.98萬元、解決工程款50萬元；

　　（3）20__年財預A081號解決工程款43.21萬元。截止20__年12月31日，累計指標118.19萬元。

　　2、資金使用情況。截止20__年12月31日，累計支付辦公樓維修改造工程款113.21萬元、造價咨詢費0.6萬元、設計費2.98萬元、監理費2萬元，共計118.79萬元，其中，由財政直接支付109.81萬元，財政授權支付8.98萬元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,132,138.00元，截止20__年12月31日，已付工程款1,132,100元。

　　（二）安全生產監管業務用房建設項目。

　　1、資金來源情況。全部系區本級預算資金。

　　（1）20__年財預A366號解決設計費2.96萬元；

　　（2）20__年財預A023號解決工程款52萬元；

　　（3）20__年財預A075號解決造價咨詢費1.14萬元（注：有0.6萬元系解決辦公樓維修改造項目造價咨詢費）；

　　（4）20__年財預A125號解決工程款20.8萬元。

　　（5）延伸情況。20__年財預A026號解決工程款2萬元；20__年8月29日財預A202號解決工程款37.19萬元。

　　（6）截止20__年12月31日，累計預算指標76.9萬元；截止20__年8月29日，累計預算指標116.09萬元。

　　2、資金使用情況。截止20__年12月31日，累計支付安全生產監管業務用房建設項目工程款72.8萬元、造價咨詢費0.54萬元、設計費2.96萬元、監理費2萬元，共計78.3萬元，其中，由財政直接支付75.76萬元，財政授權支付2.54萬元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,099,968.56元，截止20__年12月31日，已付工程款728,000元，欠付工程款371,968.56元。（注：尾款指標在20__年8月29日下達，已在20__年8月29日轉賬371,900元到湖南岳盛建設工程有限責任公司賬上結清工程款）

　　四、項目管理情況

　　(一）業務管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　　(1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長、曠副局長、顏立主任等；

　　(2)按政府采購要求，超過30萬以上項目按政府采購流程掛網政府采購；（3）按實際施工需要辦理了部分項目設計變更手續；

　　（4）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　　（5）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　　2、安全生產監管業務用房建設項目。

　　（1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長、曠副局長、顏立主任等。

　　（2)按政府采購要求，超過30萬以上項目按政府采購流程掛網政府采購；

　　（3）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　　（4）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　　（二）財務管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　　（1）由交通局會計進行記賬；

　　（2）沒有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　2、安全生產監管業務用房建設項目。

　　（1）由交通局會計進行記賬；

　　（2）沒有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　五、績效評價原則、績效評價方法、績效評價實施過程

　　（一）績效評價原則。主要有經濟性原則、效率性原則、有效性原則、平等性原則。

　　（二）績效評價方法。主要有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　　（三）績效評價實施過程。

　　1、前期階段。簽訂績效評價業務合同、開展前期調查、編制績效評價工作方案、績效評價指標表、績效評價基礎數據表；

　　2、現場評價階段。

　　3、后期階段。編制和提交績效評價初報告；意見反饋；提交績效評價正式報告和績效評價工作底稿。

　　六、績效目標、績效分析及績效評價結果

　　（一）績效目標。

　　1、辦公樓維修改造項目。消除安全隱患、保護生命財產安全、樹立政府部門良好形象。

　　2、安全生產監管業務用房建設項目。盤活國有資產、集約使用辦公用房，滿足“兩客一危”安全生產監管平臺用房需求，保障交通局工作正常開展。

　　（二）績效分析。

　　1、項目產出。

　　（1）辦公樓維修改造項目。完成了辦公大樓的全面維修，維修內容：更換地面、墻面瓷磚、鋁合金窗戶、木套門、水電路線更換、墻面粉刷、陽臺封閉、屋頂防水等。

　　（2）安全生產監管業務用房建設項目。建筑面積568.64平方米㎡，4層，每層142.16㎡，其中，監控中心面積約64.84㎡。

　　2、社會效益。

　　（1）消除了安全隱患，改善了辦公條件；

　　（2）促進了道路運輸聯網信息化發展，為提高道路運輸監管水平創造了條件；

　　（3）方便了群眾和基層人員前來辦事。

　　（三）績效評價結果

　　通過現場評價，根據《南岳區交通局業務用房項目績效評價指標體系》設定的評分標準，從項目投入、項目過程、項目產出、項目效益等方面逐項評分，項目績效評價綜合得分為83分。

　　七、主要經驗及做法

　　（一）嚴格執行政府采購程序。

　　（二）項目管理科學，沒有發生安全事故。進度平穩有序，項目順利完工。

　　八、存在的問題與不足

　　（一）辦公樓維修改造項目。

　　1、工程結算超支。工程中標金額98.99萬元，財評定案金額113.21萬元，超支14.22萬元，超支率14.36%。超支原因是工程變更設計增加了支出。

　　2、存在個別項目重復建設問題。比如，起初只對辦公室局部損壞地磚進行拆除并重新貼磚，后來，決定對辦公室的地磚進行拆除全部換上竹木復合地板；比如，樓梯間，起初裝上了不銹鋼扶手，后來決定拆掉不銹鋼扶手換成實木扶手。

　　3、工程設計存在一些問題。一是個別設計不合理。比如，將辦公室靠近過道的窗戶臺面只做刮膠處理，臺面容易弄臟或損壞，影響辦公室整體形象；每層樓梯間與走廊銜接處的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高檔化。辦公室南北窗戶都為普通中空玻璃窗（其中，北面不臨街）、樓梯間扶手為高檔琉璃木扶手，門廳正門為磁力密碼指紋感應自動門。

　　4、對辦公樓進行大維修，經濟上不劃算、性價比不高。一是辦公樓大修理單位成本與新建辦公樓單位成本差不多，辦公樓建筑面積688㎡，大修理單位成本1727元/㎡。這次新建安全生產監管業務用房建筑面積568.64㎡，財政評審定案金額110萬元（含土建、水電、一般裝修），單位成本1934元/㎡，同行業同地區新建（包括一般裝修）平均成本約為20__元/㎡，與維修成本相比，辦公樓大修成本與新建成本差不多。二是大修理性價比不高。該房屋建于80年代，已使用30多年。由于原設計的主體結構不能改變，本次大修的意義是局部優化、重新裝修，實際使用效果遠不如重建的效果，如果能允許拆除重建，可取消單獨建設安全生產監管業務用房計劃，通過增加層次保證建筑面積不突破政策規定的總面積（按50人計算）1220㎡，既使財政投入總額不變（大修理+安全生產監管業務用房），最終效果也比現在建成的效果要好。

　　5、辦公樓維修改造支出的會計處理不符合政府會計制度規定。交通局會計對辦公樓維修改造發生的支出，全部計入“業務活動費用”科目。政府會計制度規定，為增加固定資產使用效能或延長其使用年限而發生的改建、擴建等后續支出，借記“在建工程”科目，貸記“財政撥款收入”、“零余額賬戶用款額度”等科目。辦公樓維修改造支出符合固定資產確認條件，因此，辦公樓維修改造支出不能計入“業務活動費用”賬戶。

　　6、辦公樓維修改造項目檔案資料不齊全。如，無竣工圖、無設計變更審批表、無監理資料、無現場簽證申請單、無消防驗收資料。

　　（二）安全生產監管業務用房建設項目。

　　1、竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米，超支率27.23%。安全生產監管業務用房規劃建筑面積為446.93平方米，竣工建筑面積為568.64平方米，增加建筑面積121.71平方米，增加原因是，四層由隔熱層改為活動室，四層隔熱層規劃建筑面積20.45平方米，實際面積142.16平方米，增加建筑面積121.71平方米（注，增加建筑面積未取得發改局的補充批準文件）。

　　2、安全生產監管業務用房決策依據與建房申請報告有不一致之處。（1）決策依據。交通局20__年5月27日向南岳區政府打的建房報告披露了二個決策依據，一是區政府主要領導指示（將交通局下屬道路運輸服務中心、交通工程質量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個副科級事業單位搬遷至本局機關辦公大樓集體辦公）；二是省交通運輸廳“兩客一危”安全生產監管平臺文件。經核對，區政府主要領導指示系口頭指示，并無正式文件。區政府于20__年1月26日召開常務會議，決定將交通局下屬道路運輸服務中心、交通工程質量與安全監督站搬遷至交通局機關辦公樓。（2）建房申請報告。交通局的建房報告稱，下屬有三個單位要搬到局里辦公，經核對，區政府常務會議紀要提及了交通局下屬二個單位要搬到局里辦公事宜。道路運輸服務中心、交通工程質量與安全監督站分別于20__年4月搬入交通局辦公。

　　3、“兩客一危”安全生產監管平臺用房暫時閑置，要加快該監管平臺作用的發揮。“兩客一危”安全生產監管平臺用房安排在安全生產監管業務用房的三樓，建筑面積約64.84㎡，目前設備到位，配套設施齊全，具備正常使用條件。經交通局調整，“兩客一危”安全生產監管平臺由交通工程質量與安全監督站移交給交通綜合執法二中隊。由于人員未到位，“兩客一危”安全生產監管平臺監管工作暫由交通綜合執法二中隊工作人員在一樓的辦公電腦上操作，“兩客一危”安全生產監管平臺用房設備只在重大節假日或領導視察時才使用，平時閑置未用。

　　4、安全生產監管業務用房支出的會計處理不符合政府會計制度規定。交通局會計對安全生產監管業務用房發生的支出，全部計入“業務活動費用”。政府會計制度規定，單位自行建造的在建項目工程實際成本先記入“在建工程”科目，在自行建造的固定資產交付使用時，按照在建工程成本，借記“固定資產”科目，貸記“在建工程”科目。

　　5、安全生產監管業務用房檔案資料不齊全。如，無規費減免審批資料、無竣工圖、無監理資料、無簽證單、無消防驗收資料。

　　九、建議和改進措施

　　1、對安全生產監管業務用房竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米問題，鑒于區政府已決定對景區非法營運管理權從綜合執法局移交到交通局，相關管理人員也會從原管理單位進行移交而增加本單位人員數量，故兩棟辦公樓是否符合規定辦公面積要待人員全部到位后重新測算核定。

　　2、對于維修項目決策問題，建議加強事前績效評估。鑒于交通局這次花了100多萬，維修成本接近于重建成本，且主體結構未動，房子本身就達30多年，過不了10多年，又要面臨房子的結構安全問題和必須拆除重建的問題，因此，在政策允許拆除新建的前提下，建議以后項目單位和主管部門、區人民政府，對已經使用三十年辦公樓大修，大修金額達到100萬以上的，進行事前績效評估，要對維修與新建二個方案比較優劣。

　　3、對會計核算存在的問題，建議按政府會計制度的要求調整有關賬務。

　　4、要做好安全生產監管業務用房不動產證辦證工作。

　　5、要分別做好辦公樓大修理項目和安全生產監管業務用房項目資料收集、補充、完善工作，保證檔案資料完整。

　　6、建議監管平臺的人員到位，盡快發揮兩客一危安全生產監管平臺的作用。

　　十、綜合評價情況及評價結論

　　根據本次績效評價制定的評價標準，評價綜合得分83分，辦公樓維修改造資金和安全生產監管業務用房建設資金績效評價等級為“良”。

工作經費事前績效評估報告 篇16

　　為進一步規范和加強專項資金管理，提高財政資金使用績效，根據《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20__〕33號）和湖南省財政廳《關于開展20__年度省級財政資金績效評價工作的通知》（湘財績[20__]3號）有關要求，我廳成立績效評價工作組，于20__年4月至6月對湖南省20__年度普通公路及水路管理專項資金實施了績效評價，根據評價結果，形成本評價報告。

　　一、項目基本情況

　　為保障交通運輸安全，提高水運與普通公路服務經濟社會發展的能力、加強水運戰略資源的保護與普通公路安全運輸的管理，努力建成暢通、高效、平安、綠色的現代化內河航運與公路運輸體系，20__年省財政廳批復普通公路及水路管理專項資金預算共計9,910.44萬元，其中：水路管理專項 7,745.44 萬元，普通公路管理專項 2,165.00 萬元。

　　二、主要評價依據

　　1、《航道維護項目專項資金管理辦法》

　　2、《湖南省交通運輸事業發展專項資金管理暫行辦法》

　　3、《湖南省公路建設項目工程決算編制方法》

　　4、《20__年迎國檢工作督查方案》

　　5、《湖南省水運管理局水路管理及航道維護管理專項資金管理辦法》

　　6、《湖南省水運管理局機關財務管理辦法》

　　7、《湖南省水運管理局關于益陽航道管理局20__年預算的批復》

　　8、《湖南省益陽航道管理局專項資金管理辦法》

　　9、《湖南省益陽航道管理局財務報賬制度及報賬流程》

　　10、《益陽航道管理局設備管理制度》

　　三、績效評價情況

　　根據湘財績〔20__〕3號文件要求，我廳績效評價小組制訂了自評方案，完善了評價指標體系，從4月至6月對普通公路及水路管理專項認真開展了績效自評工作。

　　一是布置市州、縣市區及省直項目單位開展自評。自我廳布置自評工作以來，各單位按要求認真開展了自評并及時報送了自評材料。

　　二是開展現場評價，我廳于5月5日至6月10日，組織專人抽查了長沙、衡陽、益陽等市州及省直的項目單位，抽取項目28個，抽查金額4,316.57萬元，分別占預算內專項項目總個數和總金額的51.85%和44.01%。

　　（一）資金使用情況

　　20__年湖南省交通運輸廳批復普通公路及水路管理專項資金預算4,316.57萬元，實際支出資金3,824.41萬元，結余492.16萬元，資金結余率為11.40%。

　　上述部分資金結余原因主要為：

　　（1）網絡信息專項經費，因合同更改，結余356.96萬元需到20__年支付；

　　（2）海事局辦公大樓維修、物業維護45萬元屬非稅收入列收列支，因辦公樓租賃已到期全部收回，未完成收支預算；

　　（3）水上交通管理條例修訂本年實際支出38.26萬元，其中含上年結轉35.33萬元，本年結余12.07萬元，因省人大和省政府省外調研延期，需到20__年使用；

　　（4）出國費結余1.68萬元系“三公經費”節約；

　　（5）公務船、救助打撈工作經費結余50萬元為搜救獎勵，系20__年獎勵需到20__年初支付；

　　（6）普通公路管理專項結余71.46萬元系實際支出后正常結余。

　　（二）項目實施情況

　　各項目實施單位根據批復預算，按部門職責分工明確，大部分專項制定了相應資金管理辦法和實施方案，并嚴格遵循工作計劃穩步推進實施；完善各項內部控制與考核制度，對專項資金管理從預算審核、支出審批到實施結果等都作出了詳細規定。項目實施具體情況如下：

　　1、湖南省水運管理局

　　湖南省水運管理局制定了《湖南省水運管理局水路管理及航道維護管理專項資金管理辦法》、《湖南省水運管理局機關財務管理辦法》、《湖南省水運管理局機關公務接待管理辦法》、《〈湖南省省直機關差旅費管理辦法〉補充規定》、《項目庫管理制度》、《定期檢查制度》等一系列規章制度，較好的保障了專項資金使用的科學性、合理性、安全性、有效性。

　　20__年，專項分別由相關單位和業務處室組織實施，實施及管理具體情況如下:

　　（1）職工教育培訓執法經費：由科教處具體負責該項目的組織實施。全年共舉辦高清視頻會議系統應用培訓、海事調查官知識更新培訓班、船舶登記知識更新培訓等各類業務培訓15個。

　　（2）網絡信息專項經費：由水上監控中心負責客船視頻、海員負責港口視頻項目的具體組織實施。客船視頻按合同完成了支付。

　　（3）財務審計征收工作經費：由財務處具體負責該項目的組織實施。全年多次省內外協調統一征收政策、解決重復收費問題、資產清查審計、舉辦了會計業務培訓、政策文件學習探討、征收調研工作會議、財務年終總結工作會議等。

　　（4）質量檢測經費：由基建處具體負責該項目的組織實施。20__年對11個項目的砼構件的回彈強度、壓實度、砼面層強度、立方體抗壓強度、鋼筋原材（焊接）、水泥、河砂、卵石進行了檢測，檢測結果良好。

　　（5）水上交通管理條例修訂經費：由法規處具體負責該項目的組織實施，主要用于項目論證、修訂支出、資料印刷、辦公用品采購。

　　（6）湖南水運年度經費：由辦公室具體負責該項目的組織實施，主要用于湖南水運雜志年度印刷排版費用。

　　（7）出國費：20__年省水運局機關共出國2批次，其中5人參加省交通運輸廳赴英國內河船舶及港口防污染技術培訓項目，1人參加交通運輸部赴德國“內河船閘運行維護與管理技術”培訓團組。

　　（8）被服購置費：主要由后勤中心負責，對海事局制服裝具配備及時予以補充或更換。

　　（9）公務船、救助打撈工作經費：主要用于全省水上應急搜救指揮及省領導考察調研、獎勵參加搜救的海事機構和社會力量、公務船“海巡一號”油料、修理等費用。救助打撈工作船20__年度作為主力船隊全程參與了“東方之星”輪船翻沉事件救援任務，并打撈施救其它社會船舶共4起。

　　（10）水路運輸管理專項：由航道、港航、船員等處負責該項目的具體組織實施。全年參與了長江水系運政、港政大檢查、監管水路運輸、港口企業經營資質及企業安全生產標準達標。

　　（11）新增資產配置：主要由后勤中心負責。根據《湖南省省直行政事業單位20__年國有資產配置預算限額額標準》的通知（湘財資〔20__〕9號）和20__年新增資產配置預算，新增臺式電腦、筆記本等共75臺（套）。

　　（12）船員管理質量管理體系運行經費：主要由船員處具體負責，對船員管理質量管理體系運行改版升級，完善了船員發證系統。

　　（13）軍代處工作經費：主要由運輸處負責，用于軍代處辦公、購買信息化裝備、科研課題、官兵宿舍維修等.

　　（14）血防費：主要由工會具體負責。

　　（15）水路安全工作經費：主要由安全處負責。開展安全文化“五進”活動、進行水上交通安全宣傳教育、“安全生產月”等活動，制作發放水上交通安全宣傳張貼畫等眾多宣傳資料免費發放到全省各級海事機構、鄉鎮政府、涉水學校。

　　（16）搜救演習：具體由安全處負責，于20__年9月在岳陽東洞庭湖水域舉辦了以省政府的主辦，由省交通運輸廳、岳陽市人民政府承辦，省水運局具體操辦的“湖南水上搜救演習”。演習科目為湘江干線大型船舶失火、水域污染、人員落水等項目，全省14個市州的交通、海事相關管理人員約350人、船艇35艘參加了演習。

　　2、湖南省益陽航道管理局

　　20__年，湖南省益陽航道管理局按會計基礎規范化管理的要求重新制定和修訂了《財務管理辦法》、《內部會計控制制度》、《內部稽核制度》、《財務內部牽制制度》、《專項資金管理辦法》等十多項相關制度，對項目資金的管理從項目預算審批、審核、合同審核到項目竣工驗收、結算都明確了具體規定。

　　20__年專項實施及管理具體情況如下:

　　（1）航道維護專項經費：完成了航道養護任務，航道維護水深年保證率達95%，航標維護正常率達99%，實現了航道維護管理總體目標，確保了轄區內航道安全暢通，各項管理評價指標均達到標準要求，并在省局年度目標考核綜合評比中榮獲一等獎。

　　（2）被裝購置費：由局辦公室負責采購，對在職職工146人更換工作鞋和新配標志符號。

　　（3）站房維修費：由局辦公室、局養護工資科負責組織實施，維修了因年久失修存在安全隱患的基層站房，并按照交通部“三統一”的要求對站房室內外形象進行規范統一。

　　（4）新增資產購置費：由局辦公室負責采購一批辦公設備，實現辦公現代化、資源合理化。

　　（5）基層航道管理處業務工作經費：由局航道科、局紀委、財務科負責監管，保證基層航道管理處工作正常進行，不擠占航道維護經費。

　　3、湖南省公路管理局

　　20__年，湖南省公路管理局專項實施及管理具體情況如下:

　　（1）國省干線公路養護管理專項：對戰備倉庫器材進行管理，舉辦公路養護技術比武，進行除雪破冰車的檢查和保養，撥付除冰車油耗費等。

　　（2）國省干線公路工程檢測經費：落實省廳關于干線公路建設項目對進度、質量嚴格考核的要求，三次檢測結果用于省政府20__年度對各市州交通運輸發展目標考核。20__年干線公路交工項目關鍵指標抽查19個，里程407.72km；20__年干線公路第一次在建項目質量督查19個，里程426.79km；20__年干線公路第二次在建項目質量督查24個，里程543.68km。

　　（3）公路路面及大型橋隧省級檢測經費：將全省既有國省干線公路所有路段所有列養路段屬性進行清理，并結合各市州反饋意見確定了20__年檢測路段明細，開展了技術交底和相關人員培訓工作。對橋梁養護管理情況、橋梁“安全運行十項制度”執行情況及相關內業資料進行調查，按照規定設置了永久性觀測點便于后期繼續監測，對所檢橋梁結構關鍵部位、結構易損部位、管養單位發現的重大或突出問題進行了現場檢測。

　　（4）國省道路大中修巡查檢查及驗收經費：進行了2次國省干線大中修工程的巡查及抽查考核，行程42,574km；對危橋改造、安保工程進行抽查，行程35,300km；對全省國省干線公路日常養護小修保養工作進行了2次巡查，行程50,276km；對各市州迎國檢工作開展情況進行了現場督查。

　　（5）治超工作經費：對全省普通公路車輛超限超載率進行調查，全省14個市州站點超載率均控制在1%以下，全省平均值為0.036%，超額完成了省政府下達的治超工作目標任務。

　　（6）農村公路養護管理專項：進行了農村公路養護技術推廣、養護檢測分析評估等。

　　（三）綜合評價結果

　　根據《湖南省財政廳關于開展20__年度省級財政資金績效自評工作的通知》（湘財績〔20__〕3號）的精神，評價小組采取座談，檢查、核對相關資料，對專項實施單位報送的績效自評材料進行分析等方式，采用定量分析和定性分析相結合的方法，從預算編制、執行、資金使用、監管以及財務會計信息、項目組織管理、項目績效完成等方面對專項進行了綜合評價，形成績效綜合評價結論。專項資金使用實施單位最低得分89.22分，最高得分94分,平均得分91.12分，財政支出績效評價結果為“優”。

　　三、項目主要績效

　　（一）水上交通安全發生歷史性轉變，實現了標本兼治。

　　20__年，全省發生一般及以上等級水上交通事故3起，同比下降40%；死亡3人，同比下降66.67%；沉船2艘，同比下降50%；經濟損失21.3萬元，同比下降93.4%，創造了史載以來最好成績。

　　一是結合實際實行針對性監管。建立了金字塔式責任體系，責任與監管得到有效落實；開展了客渡船簽單發航、營運船舶標識、運砂船簽單發航、無證運砂船等4個專項整治行動，有效整頓了水上交通秩序；成立水上交通安全督查組，分片區開展不定期“游擊”式暗訪督查，嚴厲查處違法違規行為；在一些地區的趕場日、節假日，變費渡為義渡，將非運輸船舶清理出運輸市場，杜絕了農用船非法載客；在部分地區，為人行渡口設置封閉式候船亭或自動售票機，為汽渡船加裝限制護欄，控制渡船載運量，確保渡運安全。二是推進安全“治本”。完善安全監管、船員管理、船舶檢驗、航道精細化等制度體系，以制度強化保障；完善危險貨物運輸監管機制，嚴格安全資質審批核查；建成省級安全應急指揮中心和長沙、岳陽、常德、衡陽4個省級水上交通安全監管救助基地，20__年、20__年分別在湘江湘陰段和洞庭湖岳陽樓水域舉辦省級水上交通安全應急演練，在各市州開展綜合和專項演練，切實增強應急處置能力；完成916道渡口和1,917艘渡船標準化改造；在長沙、株洲、衡陽等地，穩步推進渡運公交化試點；建立渡運安全預警機制，為全省渡運相關人員開通災害性天氣預警短信免費服務。我省結合實際、有的放矢的差異化監管模式得到國家海事局充分肯定。

　　（二）水運基礎設施供給能力不斷增強，船舶標準化、專業化、大型化程度不斷提高。

　　截止20__年底，全省共有1,000噸級以上航道878公里；吞吐能力200萬噸以上港口15個，靠泊能力1,000噸級以上碼頭泊位106個，最大靠泊能力5,000噸；岳陽港城陵磯港區為國家一類開放口岸，長沙港霞凝港區、常德港鹽關港區為國家二類開放口岸。

　　建成湖南益陽船舶工業園和船舶技術公共服務平臺，促進船舶工業集群發展，幫助企業技術創新，增強了船舶制造企業市場競爭力，打造了“湖南制造”船舶品牌。實施船舶標準化改造，促進運力升級。推廣干線貨運船舶標準船型，拆解（改造）老舊船舶、單殼化學品船和油船162艘、4.8萬總噸，全面實現了省內危險化學品船、油船等專業運輸船舶的標準化。

　　（三）運輸保障能力大幅提升，水路運輸經濟快速增長。

　　截止20__年底，全省船舶總運力462.4萬載重噸、內河機動貨船平均噸位650載重噸，較末增長86.7%和103.8%；最大內河貨船6,000噸，最大集裝箱船350TEU；水路運輸企業200家，其中省際運輸企業149家。

　　（四）水污染防治工作開展有序，綠色航道港口建設成效明顯。

　　20__年，完成2,000艘船舶的生活污水處理裝置加裝工作，數量位列長江沿線各省市之首。有序開展了船舶污染物回收工作，長沙、岳陽、湘潭、郴州等地組建并成立了船舶污染物回收企業，對船舶垃圾、油污水進行專門回收。在東江湖，對所有客船強制加裝生活污水儲存裝置，在全省率先實現客船污染物“零排放”；同時，積極推進船舶使用LNG清潔動力試點，力爭從源頭消除船舶污染。岳陽港成為全國內河首個綠色循環低碳試點港口，重點從綠色能源應用、綠色裝備、節能工藝、智慧港口、綠色環保和資源循環利用、綠色交通能力建設等七個方面，實現港口綠色發展。

　　（五）推進了“智慧水運”建設，提高了水運監管的信息化水平。

　　依托水上支持保障系統一期工程建設，建立船員計算機考試中心、省市縣三級水上交通安全指揮監控中心，逐步實現海事監管信息化。第一，強化安全監管信息化手段。建成1個省級、14個市州級、86個縣級監控中心，816個渡口監控點、28個港區泊位監控點，實現重要渡口全覆蓋，將長沙、岳陽兩地的集裝箱危貨碼頭納入海事視頻監控，并啟動了航道視頻監控建設；建成AIS省級數據中心、AIS基站17座，完成AIS系統的推廣；新建9個VHF基站和7個VHF通信控制中心，基本實現湘江岳陽至衡陽段和洞庭湖區主要通航水域的VHF通信覆蓋。第二，建設數字航道。開展了數字航道研究，完成湘江岳陽至長沙樞紐146公里航道的電子航道圖建設，初步實現航標遙控遙測。第三，實現船閘智能通航調度。開發具備船舶定位、過閘申報、船岸通信和信息發布等智能化調度功能的船閘通航智能調度系統，并在湘江長沙綜合樞紐率先運行。

　　（六）堅持把安全生產作為公路事業發展的生命線。

　　一是“紅線”意識進一步強化。堅持把人民生命安全放在首位，牢固樹立“紅線”意識和“底線”思維，把安全生產與公路工作同步部署、同步落實。二是安全責任進一步落實。各級公路部門主要負責同志高度重視安全生產，把安全責任落實到崗位、落實到人頭，通過開展綜合督查、專項督查等方式，進一步落實了行業主管部門直接監管、安全監管部門綜合監管、地方政府屬地監管責任，進一步落實企業主體責任。三是源頭治理進一步加強。按照“全覆蓋、零容忍、嚴執法、重實效”要求，深入開展“打非治違”、“安全生產月”、“干線公路安全生命防護工程建設專項督查”等13項安全生產專項活動，做到安全監管無縫覆蓋，消除一大批公路安全隱患，工程施工保持“零死亡”。四是安全基礎進一步夯實。大力推進安全生產達標創建，深入基層一線加強安全監管，建立了常態化安全檢查、隱患排查和風險防控體系。扎實推進標準化建設、宣傳教育培訓、先進適用技術和裝備推廣運用、應急管理等安全生產各項基礎工作，有力提升了安全保障能力。

　　（七）實施鐵腕治理，實現了公路治超走在了全國前列的目標。

　　構建“政府主導、交通牽頭、分級負責、部門聯動”的治超工作格局。投入3億元新改建治超站172個、為全省131個縣級行政管理單位配置治超檢測車，完善管理責任、考核調控“兩個體系”，落實嚴管重罰、源頭管控、非法改拼裝車糾正“三項措施”，嚴格貨源、車主、車輛改拼裝單位、駕駛員“一超四究”，突出重點路段、時段、領域、區域、企業“五個重點”，全覆蓋鐵腕治理。我省與江西簽訂《八市邊界公路聯合治超協議》，永州組織開展異地交叉治超執法行動，岳陽組建治超特別行動隊，收到非常好的治理效果。聘請第三方進行超限超載率調查，檢測結果與省對市州交通發展目標考核、計劃項目資金安排、市州治超具體負責人工作績效評價掛鉤。公路治超取得重大突破，普通公路站點車輛超限超載率由20__年上半年的6.05%驟降到20__年底的0.036%，遠低于省政府確定的1%控制目標，長沙、郴州、株洲、婁底、湘西實現站點零超限率;車貨總重55噸以上車輛超限超載運輸基本消除。杜家毫省長給予“措施很有力，效果很明顯”的高度評價，楊傳堂部長給予“治超工作走在全國前列”的充分肯定。

　　（八）依法治路能力全面提升，公路安全保障提質增效。

　　強勢推進路域環境建設，深入開展違法棚屋、雜亂標牌、擺攤設點、堆物放料和橋隧安全保護區違法采挖等專項整治行動，全省共拆除公路兩側違法棚屋4,017個、拆除不符合規定設置跨路龍門架116個、整頓公路沿線違法攤點12,259個、清理違法占用公路堆物放料51,236處。公路違法行為查處力度加大，全省公路違法行為查處率、結案率分別達99.91%、99.24%。省市縣三級路政執法部門100%落實“十公開”制度，執法監督檢查實現了常態化、無縫隙、全覆蓋。

　　全省實施安全生命防護工程16,337公里、危橋改造1,170座，分別為年度目標的109%、116%。舉辦省市縣三級公路安全知識競賽、市州公路局主要負責人安全生產培訓，安全監督全覆蓋。完善“四位一體”中心養護站工作職能，充實公路應急救援隊伍，公路應急保暢工作主動有效，實現了路況、設施問題引起的道路交通安全事故“零”記錄。

　　四、項目主要問題

　　（一）項目管理方面

　　經抽查發現，部分單位項目采購管理不完善。除達到招投標限額的項目通過招標采購外，部分項目未按照《湖南省20__年度政府集中采購目錄及政府集中采購限額標準》（湘財[20__]18號）規定的政府采購程序進行采購。如：

　　1、湖南省公路管理局公路路面及大型橋隧省級檢測專項，20__年省級橋梁技術狀況復核及東門大橋、普跡大橋檢查，合同金額20萬元；岳陽市G107線新墻大橋、S308線湘水橋省級檢查，合同金額16萬元；長沙市S211線鎮頭大橋、S309線官渡大橋省級檢查，合同金額16萬元。三個自行采購服務合同總金額52萬元，項目建設內容基本一致，提供服務單位均為長沙理工大學，服務時間連續，應按規定招投標合并采購。

　　2、湖南省水運管理局網絡信息專項經費：用友軟件采購，程序不完善。

　　（二）會計核算與監督方面

　　1、賬務處理不規范

　　（1）湖南省公路管理局賬務部分：

　　治超工作經費：（20__-08記字98號憑證）中列支數碼產品（投影儀、照相機、錄像機）等購置費84,180元，且直接計入費用支出，未計入固定資產。

　　國省干線公路工程檢測經費：（20__-11記字38號）付宣傳畫冊制作費9,750元，計入了“事業支出-養路專項支出-工程檢測費”科目，按規定應計入“事業支出-業務工作專項-安全經費”科目。

　　農村公路養護專項：（20__-12記字36號）農村公路計劃信息管理系統15萬元，未計入無形資產。

　　（2）湖南省水運管理局賬務部分：

　　財務審計、征收工作經費：（20__-12記字197號）調整賬務：從項目支出-財務專項經費轉入項目支出-征收財務專項 34,900元，未見調賬情況說明。

　　職工教育、執法培訓經費：（20__-12記字26號）調賬：從基本支出-商品和服務支出-培訓費轉入項目支出-職工教育、執法培訓經費 49,600元，未見調賬情況說明。

　　（3）湖南省益陽航道管理局賬務部分：

　　財政撥款核算科目使用不規范，財政撥款在“其他收入”核算，其中：撥入專款-戰枯保暢（應急搶通）300,000元；撥入專款-益蘆航道竣工維護費577,900元；撥入專款-文明樣板航道創建5,600,000元。

　　2、資金審批、實物簽收手續不完善

　　（1）湖南省水運管理局水路安全工作經費：（20__-05記字80號）陳曉安經手水上安全航行手冊、安全常識等費用143,800元，原始附件中未見付款簽審表、采購合同、清單和簽收單等。

　　（2）湖南省水運管理局財務審計、征收工作經費：（20__-12記字209號）莫莎經手報費用30,000元，原始附件中未見付款簽審表、采購合同、清單和簽（驗）收單等。

　　（3）湖南省益陽航道管理局被裝購置費：附件清單未見簽收手續。

　　3、專項超預算支出

　　湖南省益陽航道管理局站房維修費：列支文明樣板航道創建專項超預算支出（黃茅洲工作房建設增補項目）21,172元；列支文明樣板航道創建專項超預算支出（黃茅洲工作房附屬工程）40,372.5元。以上兩項合計61,544.5元。

　　五、改進措施

　　針對自評所發現的問題，我廳已責令相關單位限期整改，并擬采取以下措施，從源頭上解決問題：

　　1、對于項目采購管理不完善的問題，嚴格按照政府采購法執行，不能進行項目拆分，政府采購目錄內的要進行政府采購，確保項目實施及其資金得到有效監控和高效使用。

　　2、對于科目使用不規范的問題，按照《會計法》及專項資金核算的要求，規范使用會計科目和各類賬務處理行為，如實、準確核算和反映經濟業務事項的真實情況。同時，要嚴格履行好財務工作的監督職責，避免違紀違規問題的發生。

　　3、對于資金審批、實物簽收手續不完善的問題，進一步完善并規范執行內控制度，讓資金和實物使用的每一步都能環環相扣，監控得當。

　　4、對于專項超預算支出問題，根據預算管理辦法，合理編制預算需求，嚴格按預算要求執行和使用，杜絕擠、挪用或相互調劑資金等違規情況的發生。

工作經費事前績效評估報告 篇17

　　根據《民樂縣財政局關于開展20__年度縣級預算執行情況績效單位自評暨20__年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20__〕6號）文件精神，按照“統一組織、分級實施”的原則，我局認真組織開展20__年度項目績效自評工作，切實提高財政資金的使用效益。

　　一、基本情況

　　（一）部門主要職能

　　1、貫徹執行國家、省、市、縣有關交通運輸事業發展的方針、政策、法律、法規和規定，擬定全縣農村公路、交通運輸中長期發展規劃和年度計劃，并組織實施；統籌區域、城鄉交通運輸協調發展。

　　2、指導全縣交通運輸行業體制改革和交通企業管理機制創新，推進交通運輸行業科技進步和信息化建設，促進交通運輸業結構調整和優化，整合交通運輸行業各類資源，會同有關部門組織編制綜合運輸體系規劃，推動綜合交通運輸體系建設。

　　3、負責全縣交通運輸基礎設施建設項目初步設計的論證、評審、報批等前期工作；指導和監督項目建設招標投標、工程施工、資金使用和工程質量，會同有關部門做好交通基礎設施項目建設工程交工、竣工驗收工作。

　　4、指導和監督全縣農村公路養護，督促指導公路和橋梁病害處治，定期對公路、橋梁、水運設施技術狀況進行普查，組織協調公路和橋梁應急搶險工作。

　　5、指導和監督全縣農村公路路政管理，治理公路“三亂”和超限超載運輸。

　　6、指導和監督全縣公路客運、城市公交、出租車運輸、貨物運輸、汽車維修、從業資格培訓等各類市場的行業管理；會同有關部門加強駕校管理，對縣內道路運輸運力投放實施宏觀調控，會同有關部門制定運輸價格，組織節日運輸、重點物資、搶險救災等應急運輸。

　　7、負責全縣交通運輸行政執法的指導、監督和檢查，組織行業法制宣傳和執法培訓，主持有關聽證和行政復議工作。

　　8、指導全縣交通戰備工作，負責交通戰備運輸力量的'動態管理、平時演練和應急動員，組織對交通戰備設施的檢查。

　　9、指導全縣交通運輸行業安全生產和應急管理工作，監督落實安全生產各項法律、法規、規章和制度，擬定并適時完善交通運輸行業安全生產應急預案，組織行業安全生產的宣傳教育和檢查考核，會同有關部門處理安全生產事故。

　　10、指導交通運輸行業環境保護和節能減排工作，負責全縣交通年鑒、行業統計、信息發布和發展預測工作。

　　11、負責編制部門財政預算和國有資產管理，會同有關部門監督各類專項資金的使用，組織行業財務檢查和內部審計工作。

　　12、承辦縣委、縣政府和上級業務主管部門交辦的其他工作。

　　（二）內設機構及所屬單位概況

　　民樂縣交通運輸局內設辦公室、規劃建設股、政策法規股3個股室，負責管理縣交通運輸服務中心、縣交通戰備辦公室、縣交通運輸綜合行政執法隊3個事業單位。

　　二、績效自評工作組織開展情況

　　一是高度重視，明確職責。我單位及時召開20__年項目支出績效自評工作布置會議，由分管財務領導主持，各單位、股室負責人參加，重點強調預算績效管理工作的重要性和必要性，明確各項目績效自評工作的責任單位、股室，確保自評工作有序、有效開展。

　　二是全面實施，有序開展。局內設機構3個、事業單位3個全部納入績效評價，共涉及自評項8個，預算總金額1439.97萬元，實際執行數7545.98萬元，項目資金全部執行完畢，項目內容涉及農村公路建設和養護等方面。根據項目的產出數量、質量、時效、成本，以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、服務對象滿意度等。設定評價指標，預算執行率和一級指標權重統一設置為：預算執行率10分、產出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。

　　三、部門整體支出績效自評情況分析

　　部門整體綜合評價得分99.5分。

　　（一）部門決算情況

　　20__年部門預算收入7545.98萬元，其中：一般公共預算收入7545.98萬元。

　　20__年部門預算支出7545.98萬元。其中：基本支出1447.16萬元，項目支出6098.82萬元。

　　決算與預算差異情況：20__年決算總收入7545.98萬元，較預算增加6106.01萬元，總支出7545.98萬元，其中：基本支出1447.16萬元，項目支出6098.82萬元。

　　（二）總體績效目標完成情況分析

　　20__年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在上級主管部門的精心指導下，緊緊圍繞全縣中心工作和省市縣交通運輸工作會議確定的各項目標任務，以實施就業優先戰略、人才強國戰略、鄉村振興戰略為引領，以推進“工作質量提升年”行動為契機，突出穩就業保就業工作主線，整體推進農村公路建設和養護等工作，持續深化系統行風建設，農村公路建設和養護工作穩步推進，社會關系更加和諧，鞏固拓展脫貧攻堅成效明顯，公共服務便捷優質，交通運輸事業呈現穩中向好良好局面。

　　（三）各項指標完成情況分析

　　各項指標全部完成。

　　（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施

　　我單位沒有偏離績效目標的項目

　　四、部門預算項目支出績效自評情況分析

　　20__年，本部門預算支出項目1個，當年財政撥款170萬元，全年支出170萬元，執行率100%。通過自評，有1個項目結果為“優”分項目自評情況分析如下：

　　20__年農村公路日常養護經費

　　（一）項目支出預算執行情況

　　根據《民樂縣財政局關于下達20__年部門預算的通知》（民財部預〔20__〕1號）文件規定，下達我局20__年農村公路日常養護經費補助170萬元，專項資金主要用于民樂縣20__年農村公路日常養護維修工程。

　　（二）總體績效目標完成情況分析

　　我局嚴格按照農村公路日常養護維修資金用于農村公路建養補助項目資金使用要求，配合財政部門合理分配項目資金，嚴格按照相關規定要求，依法履行基本建設程序，合理安排施工工期，有效精準控制工程造價，切實加強質量管理，按時保質完成建設任務，規范資金使用，提高資金使用效益，保障了農村公路建養工程的順利實施，確保了項目資金的高效、合理、規范使用。

　　（三）各項指標完成情況分析

　　1、產出指標完成情況分析：

　　縣財政下達170萬元全部投入民樂縣20__年農村公路日常養護維修工程，工程全部結束達到數量指標；施工企業均為政府招標，各企業競爭磋商，基礎設施均達到國家質量要求；項目進度由局分管領導牽頭，指派相關股室人員與建設單位進行溝通、商議、監督，極大地提高了項目實施進度，并且在保質保量的前提下節約了項目成本，達到了時效指標和成本指標。

　　2、效益指標完成情況分析：

　　我單位積極開展項目前期工作，嚴格按批復組織溝通項目建設，及時準確上報進度數據和信息，監督項目單位如期保質保量完工投用，嚴格落實投資計劃執行和項目實施的日常監管直接責任，監管負責人隨時掌握項目建設情況，做到“三到現場”，即開工到現場、建設到現場、竣工到現場，及時協調解決項目建設中存在的突出問題，并及時主動向上級有關部門報告，使得民樂縣道路養護維修工程有效實施并完成。

　　3、滿意度指標完成情況分析

　　民樂縣20__年農村公路日常養護維修工程極大改善了群眾的生活條件和生活質量，為群眾的交通出行和交通安全提供了保障，降低了道路交通的安全隱患的概率，改善了出行環境，政府及群眾總體滿意度較高。

　　五、部門管理的省對市縣轉移支付績效自評情況分析

　　20__年，本部門共管理省對市縣轉移支付7項，當年各級預算共安排4325.73萬元，其中：中央下達3191.61萬元，省級預算安排1134.12萬元；當年支出4325.73萬元，執行率100%。通過自評，有7個項目結果為“優”。分項目自評情況分析如下：

　　（一）項目1：20__年度建制村通客車成品油價格改革財政補貼資金

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據張財建〔20__〕3號文件規定，下達我縣20__年農村客運、出租等行業成品油價格改革補貼資金314.12萬元（其中：農村客運車補貼361.65萬元，出租車補貼100.46萬元）。專項資金主要用于補貼20__年我縣客運企業所屬農村客運車、出租車、公交車成品油價格補助。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　一是高度重視，把績效考核工作作為當前的一項重點工作來研究和部署。二是落實責任強化考核任務落實，細化落實措施，做好工作謀劃和考評指標跟蹤、監控與問題整改。三是收集整理資料。20__年初，組織客運企業做好燃油補貼車輛登記造冊工作。四是根據局文件精神及工作實際,對考核內容進行了細化量化,將目標和任務層層分解到股室、到專人,既分工負責，又互相配合,領導的重視、明確的職責、有力的推動績效管理項目自評工作的順利完成。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　20__年全縣擁有農村客運班線車輛99輛，燃油公交車26輛，出租汽車265輛。民樂縣交通運輸局嚴格規范油價補貼資金申請與發放程序, 完善資金分配方案,切實加強資金管理, 及時足額兌付補助資金, 提高財政資金使用效益。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　農村客運、出租、城市公交車燃油補助資金的發放極大減輕了客運企業的運營壓力,調動了客運企業的積極性,有利于車輛和設施裝備的更新、有利于職工隊伍的穩定。同時，有助于企業持續提升服務質量,改善乘車環境,為群眾提供優質的服務。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　燃油補貼對客運企業設施設備完善，客運車輛車容車貌改善等都起到了關鍵性作用，為人民群眾安全、便捷出行提供了保障，群眾總體滿意度較高。

　　（二）項目2：甘肅省財政廳關于下達20__年農村公路養護補助資金

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據甘財建〔20__〕27、55號文件規定，下達我局20__年農村公路日常養護經費補助685.61萬元（其中27號文639.61萬元，55號文46萬元），專項資金主要用于民樂縣20__年農村公路養護維修工程。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　我局嚴格按照農村公路養護維修資金用于農村公路建養補助項目資金使用要求，配合財政部門合理分配項目資金，嚴格按照相關規定要求，依法履行基本建設程序，合理安排施工工期，有效精準控制工程造價，切實加強質量管理，按時保質完成建設任務，規范資金使用，提高資金使用效益，保障了農村公路建養工程的順利實施，確保了項目資金的高效、合理、規范使用。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　省財政下達685.61萬元全部投入民樂縣20__年農村公路養護維修工程，工程全部結束達到數量指標；施工企業均為政府招標，各企業競爭磋商，基礎設施均達到國家質量要求；項目進度由局分管領導牽頭，指派相關股室人員與建設單位進行溝通、商議、監督，極大地提高了項目實施進度，并且在保質保量的前提下節約了項目成本，達到了時效指標和成本指標。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　我單位積極開展項目前期工作，嚴格按批復組織溝通項目建設，及時準確上報進度數據和信息，監督項目單位如期保質保量完工投用，嚴格落實投資計劃執行和項目實施的日常監管直接責任，監管負責人隨時掌握項目建設情況，做到“三到現場”，即開工到現場、建設到現場、竣工到現場，及時協調解決項目建設中存在的突出問題，并及時主動向上級有關部門報告，使得民樂縣道路養護維修工程有效實施并完成。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　民樂縣20__年農村公路養護維修工程極大改善了群眾的生活條件和生活質量，為群眾的交通出行和交通安全提供了保障，降低了道路交通的安全隱患的概率，改善了出行環境，政府及群眾總體滿意度較高。

　　（三）項目3：20__年全縣農村公路災毀保險保費

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據甘財建〔20__〕27號文件規定，下達我局20__年農村公路日常養護經費補助36萬元，專項用于農村公路及其附屬設施災毀保險。20__年民樂縣納入農村公路災毀保險的農村公路里程為1354公里，其中縣道61公里、鄉道341公里、村道952公里。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　通過農村公路災毀保險的實施，為全縣農村公路的長久使用提供了有力保障，為廣大群眾的安全出行提供了保障。項目的實施提高了公路運輸效率，保障了當地農副產品的運輸，促進了當地經濟發展。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　省財政下達36萬元全部投入民樂縣20__年農村公路災毀保險，工程全部結束達到數量指標；施工企業均為政府招標，各企業競爭磋商，基礎設施均達到國家質量要求；項目進度由局分管領導牽頭，指派相關股室人員與建設單位進行溝通、商議、監督，極大地提高了項目實施進度，并且在保質保量的前提下節約了項目成本，達到了時效指標和成本指標。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　我單位積極開展項目前期工作，嚴格按批復組織溝通項目建設，及時準確上報進度數據和信息，監督項目單位如期保質保量完工投用，嚴格落實投資計劃執行和項目實施的日常監管直接責任，監管負責人隨時掌握項目建設情況，做到“三到現場”，即開工到現場、建設到現場、竣工到現場，及時協調解決項目建設中存在的突出問題，并及時主動向上級有關部門報告，使得民樂縣道路養護維修工程有效實施并完成。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　民樂縣20__年農村公路災毀保險極大改善了群眾的生活條件和生活質量，為群眾的交通出行和交通安全提供了保障，降低了道路交通的安全隱患的概率，改善了出行環境，政府及群眾總體滿意度較高。

　　（四）項目4：20__年節能減排補助資金

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據張掖市財政局、張掖市交通運輸局《關于下達20__年節能減排補助資金的通知》張財建〔20__〕21號文件精神下達我縣節能減排補助資金83萬元，用于新能源公交車維護以及公交企業營運補貼。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　我局有序開展專項資金績效自評，確保覆蓋所有項目和資金。嚴格按照節能減排補助項目資金使用要求，配合財政部門合理分配項目資金，嚴格按照相關規定要求，切實加強資金規范使用，提高資金使用效益，保障了支持節能減排項目資金的高效、合理、規范使用。我縣共有新能源公交車12輛，20__年下達我縣節能減排補助資金共計18萬元，資金足額到位。專項資金發放后，我們按照項目支付規定，加強了項目資金管理，嚴格按規定專款專用，由財政一體化平臺直接撥付給客運經營者，沒有擠占、挪用、截留項目資金情況。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　全縣共有新能源公交車12輛，民樂縣交通運輸局嚴格規范油價補貼資金申請與發放程序, 完善資金分配方案,切實加強資金管理, 及時足額兌付補助資金, 提高財政資金使用效益。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　城市公交車節能減排補助資金的發放極大減輕了公交客運企業的運營壓力,調動了客運企業的積極性,有利于車輛和設施裝備的更新、有利于職工隊伍的穩定。同時，有助于企業持續提升服務質量,改善乘車環境,為群眾提供優質的服務，全面提升了我縣公交客運行業文明服務水平。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　節能減排補助資金對公交客運企業設施設備完善、公交車輛車容車貌改善等都起到了關鍵性作用，為人民群眾安全、便捷出行提供了保障，群眾總體滿意度較高。

　　（五）項目5：甘肅省財政廳關于下達20__年車輛購置稅收入補助地方資金預算[第一批]用于省道及農村公路部分

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據《甘肅省財政廳關于下達20__年車輛購置稅收入補助地方資金預算[第一批]用于省道及農村公路部分的通知》（甘財建〔20__〕61號）文件規定，下達我縣20__年中央車輛購置稅收入補助地方資金用于重點公路建設資金（20__年“四好農村路”示范示范縣補助資金）2301萬元，主要用于“四好農村路”建設、20__年民樂縣“十縣百路”示范路建設項目（民樂縣產業資源示范路、生態旅游示范路、提質改造示范路）、20__年自然村村組道路建設工程，包含四堡村等6個項目，全長6.791km。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　民樂縣中央車輛購置稅收入補助地方資金用于重點公路建設資金2301萬元。實施單位民樂縣恒泰公路工程有限責任公司，用于民樂縣20__年養護維修工程(1)山城村：本項目除K5+320-K5+514段改線外，其余路段均挖除舊油皮后重新鋪筑路面。路面結構為：16cm厚水泥（5%)穩定砂礫基層+3cm厚AC-13細粒式瀝青混凝土下層2.5cm厚AC-10細粒式瀝背混凝土上面層；5+320-K5+514改線段路面結為：15cm厚天然砂礫墊層+16cm厚水泥（5%)穩定砂礫基層+3cm厚AC-13細粒式瀝青混凝土下面層2.5cm厚AC-10細粒式瀝青混凝土上面層。(2)林山府村：本工程為原有舊路面養護維修工程、采用舊路面相同的技術標準，設計等級四級，設計速度20km/h,路基寬度8米，路面寬度6米。路面設計標準軸載BZZ-100,橋涵菏載公路一Ⅱ級，路面結構采用2cm厚AC-10細粒式瀝青混凝土+3.5cm厚AC-13細粒式瀝青混凝土。民樂縣20__年自然村村組道路工程(1)順化村：主線及支線采用村內巷道技術指標，對平、縱面技術指標不做要求，路面寬度4.0m,路基寬度5.0m,兩側各0.50m天然砂礫路肩。其余各項技術指標均符合相關技術標準的規定。(2)西寨村：主線采用四級公路技術指標，設計速度20km/h,路面寬度5.0m,路基寬度6.5m,兩側各0.75m天然砂礫路肩：支線1-4采用村道技術標準建設（其中支線1、2維持原有村道技術指標）,設計速度10km/h,支線1村外路段路面寬度5.0m,路基寬度6.5m,兩側各0.75m天然砂礫路肩；村內路段路基、路面寬度，寬度均為6.0m;支線2路基、路面寬度，寬度均為10.6m;支線3路基寬度6.5m,路面寬度5.0m;支線4路基寬度5.0m,路面寬度4.0m。利用舊涵維持原有荷載。(3)趙家莊村：主線采用四級公路技術指標，設計速度20km/h,路面寬度5.0m,路基寬度6.5m,兩側各0.75m天然砂礫路肩：支線1采用村內巷道技術指標，路面寬度4.0m,路基寬度5.0m,兩側各0.50m天然砂礫路肩。其余各項技術指標均符合相關技術標準的規定。民樂縣“十縣百路”示范路建設項目（民樂縣產業資源示范路、生態旅游示范路、提質改造示范路）,主要包括路基工程，路面工程、橋涵工程及相關標志牌附屬設施等。具體為墊層、基層、瀝青路面、路肩（路緣石）、橋涵以及對原有路面進行重新挖除、銑刨并重新鋪筑瀝青路面，另外還對破損的路緣石進行更換，對路肩進行整修，設置有關標志牌等。民樂縣20__年自然村村組道路建設工程，包含四堡村等6個項目，全長6.791km,全線為改建路段，采用（小交通量農村公路工程技術標準設計，設計速度15km/h,路基寬4.5-10m,路面寬度3.5-10m,兩側各0.5m土路肩，路拱橫坡2%,土路肩橫坡3%。路面全線采用瀝青混凝土路面和水泥混凝土路面。全線利用橋涵維持原有荷載標準。至20__年10月底項目已全部實施完畢并驗收合格。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　中央財政下達2301萬元全部投入用于20__年養護維修工程、20__年自然村村組道路工程（順化村、西寨村、趙家莊村）、20__年民樂縣“十縣百路”示范路建設項目（民樂縣產業資源示范路、生態旅游示范路、提質改造示范路）,20__年自然村村組道路建設工程（包含四堡村等6個項目，全長6.791km）。工程全部結束達到數量指標；施工企業均為政府招標，各企業競爭磋商，基礎設施均達到國家質量要求；項目進度由局分管領導牽頭，指派相關股室人員與建設單位進行溝通、商議、監督，極大地提高了項目實施進度，并且在保質保量的前提下節約了項目成本，達到了時效指標和成本指標。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　我單位積極開展項目前期工作，嚴格按批復組織溝通項目建設，及時準確上報進度數據和信息，監督項目單位如期保質保量完工投用，嚴格落實投資計劃執行和項目實施的日常監管直接責任，監管負責人隨時掌握項目建設情況，做到“三到現場”，即開工到現場、建設到現場、竣工到現場，及時協調解決項目建設中存在的突出問題，并及時主動向上級有關部門報告，使得民樂縣道路養護維修工程有效實施并完成。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　民樂縣20__年用于20__年養護維修工程、20__年自然村村組道路工程（順化村、西寨村、趙家莊村）、20__年民樂縣“十縣百路”示范路建設項目（民樂縣產業資源示范路、生態旅游示范路、提質改造示范路）,20__年自然村村組道路建設工程（包含四堡村等6個項目，全長6.791km）項目極大改善了群眾的生活條件和生活質量，為群眾的交通出行和交通安全提供了保障，降低了道路交通的安全隱患的概率，改善了出行環境，政府及群眾總體滿意度較高。

　　（六）項目6：20__年度農村客運出租車成品油價格改革財政補助資金

　　1.項目支出預算執行情況

　　根據張財建〔20__〕44、68號文件規定，下達我縣20__年農村客運、出租等行業成品油價格改革補貼資金668萬元（其中：暫扣部分補貼249.41萬元，出租車補貼100.45萬元，城市公交成品油價格補貼318.14萬元。補助資金共計668萬元。專項資金主要用于補貼20__年我縣客運企業所屬農村客運車、出租車、公交車成品油價格補助。

　　2.總體績效目標完成情況分析

　　一是高度重視，把績效考核工作作為當前的一項重點工作來研究和部署。二是落實責任強化考核任務落實，細化落實措施，做好工作謀劃和考評指標跟蹤、監控與問題整改。三是收集整理資料。20__年初，組織客運企業做好燃油補貼車輛登記造冊工作。四是根據局文件精神及工作實際,對考核內容進行了細化量化,將目標和任務層層分解到股室、到專人,既分工負責，又互相配合,領導的重視、明確的職責、有力的推動績效管理項目自評工作的順利完成。

　　3.各項指標完成情況分析

　　（1）產出指標完成情況分析：

　　20__年全縣擁有農村客運班線車輛99輛，燃油公交車26輛，出租汽車265輛。民樂縣交通運輸局嚴格規范油價補貼資金申請與發放程序, 完善資金分配方案,切實加強資金管理, 及時足額兌付補助資金, 提高財政資金使用效益。

　　（2）效益指標完成情況分析：

　　農村客運、出租、城市公交車燃油補助資金的發放極大減輕了客運企業的運營壓力,調動了客運企業的積極性,有利于車輛和設施裝備的更新、有利于職工隊伍的穩定。同時，有助于企業持續提升服務質量,改善乘車環境,為群眾提供優質的服務。

　　（3）滿意度指標完成情況分析

　　燃油補貼對客運企業設施設備完善，客運車輛車容車貌改善等都起到了關鍵性作用，為人民群眾安全、便捷出行提供了保障，群眾總體滿意度較高。

　　六、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效評價結果應用，既是開展績效評價工作的基本前提，又是加強財政支出管理、增強資金績效理念、合理配置公共資源、優化財政支出結構、強化資金管理水平、提高資金使用效益的重要手段。為使績效評價結果得到合理應用，將以此次績效評價結果作為以后年度預算編制的重要依據。

　　七、其他需要說明的問題

　　無。

工作經費事前績效評估報告 篇18

　　一、評估對象基本情況

　　（一）項目（政策）立項背景

　　（二）項目（政策）主要內容

　　該項目位于山西省呂梁市文水縣。

　　本項目共涉及：

　　（1）141個行政村（鄉村）

　　鳳城鎮9個村（南峪口村、宜兒村、方元村、武午村、大城南村、東舊村、舊城莊村、西舊村、里洪村)；

　　開柵鎮8個村（開柵村、中舍村、北徐村、北峪口村、宋家莊村、樊家莊村、文倚村、武陵村)；

　　胡蘭鎮22個村（伯魚村、趙村、保賢村、城子村、胡蘭村、邢家堡村、南胡村、王家堡村、保賢莊村、東堡村、北賢村、大象村、索家堡村、炮守堡村、上曲村、上段村、新堡村、門世村、段城村、貫家堡村、水寨村、云周村)；

　　南安鎮19個村（南安村、北安莊村、東北安村、西北安村、榆林村、北胡村、謝家寨村、孟家莊村、北白村、小南安村、南白村、西韓村、西南社村、楊樂堡村、高車村、東郭村、閆家堡村、西社村、蔚家堡村)；

　　孝義鎮12個村（孝義村、樂村、北夏祠村、東夏祠村、西夏祠村、馬東村、馬村、上賢村、北武渡村、南武渡村、平陶村、橋頭村)；

　　下曲鎮18個村（寄谷莊村、田家堡村、石家堡村、杜村、青高村、下曲莊村、朱家堡村、徐家鎮村、北齊村、南齊村、忠義村、南辛店村、下曲村、南賢村、梁家堡村、北辛店村、石永村、永樂村)；

　　南莊鎮10個村（南莊村、信賢村、麻家堡村、韓弓村、溫云村、溫云營村、橫溝村、吳村、洪義村、汾曲村)；

　　西城鄉7個村（西城村、東城村、杭城村、武良村、東石候村、新立村、新莊村)；

　　南武鄉9個村（東莊村、西莊村、南武村、南明陽村、西明陽村、北明陽村、麻家寨村、武家寨村、楊家寨村)；

　　北張鄉10個村（北張村、南張村、東宜亭村、西宜亭村、上河頭村、武村、北武澇村、南武滿村、蘇家堡村、鄭家莊村)；

　　西槽頭鄉7個村（西槽頭村、百金堡村、裴會村、王家社村、閆家社村、狄家社村、尹家社村)；

　　馬西鄉7個村（馬西村、孝子渠村、神堂村、河西村、穆家寨村、牛家垣村、赤峪村)；

　　蒼兒會3個村（上王家社村、崖底村、蒼兒會村)。

　　（2）道路：

　　國、省、縣、鄉道總長度約547公里（國道70公里、省道60公里、縣道136公里、鄉道197公里）。其中，道路兩側有建筑物只需對路面進行清掃的路段369公里（國道56公里、省道48公里、縣道68公里、鄉道197公里），道路兩側無建筑物，除進行路面清掃保潔，還需對道路兩側30米范圍內垃圾進行清理撿拾的路段178公里（國道14公里、省道12公里、縣道68公里、鄉道84公里）。有建筑、無建筑路段里程以交通局、公路段實際測量為準。

　　(3)河道：

　　河道總長度約250公里（汾河40公里、文峪河25公里、磁窯河26公里、飲馬河11公里、龍泉溝10公里、三道川39公里、章多溝11公里、狗狼溝7公里、樂村澗河23公里、頭道川13公里、二道川22公里、桑條溝7公里、崖底河10公里、紅沙溝6公里）。河道里程以水利局實際測量數為準。

　　（三）項目（政策）績效目標：

　　1、總體績效目標：

　　建立健全職責明確、運行規范、保障有力、監督高效的城鄉環衛一體化長效機制，構建大環衛格局，確保農村生活垃圾日產日清，日常保潔形成常態，推動城鄉環衛管理規范化、隊伍專業化、作業精細化、機制長效化。營造干凈整潔、環境優美、生態文明的農村環境，形成人居環境改善和鄉村文明提升相互促進的良好局面。

　　2、年度績效目標：

　　按照現行標準和規范，建立覆蓋全縣農村的生活垃圾“分類收集-清運壓縮-轉運處理”體系，以及“國道”、“省道”、“縣道”、“鄉道”、“河道”的一體化清掃保潔體系。

　　（1）、農村生活垃圾及時收集、清運，包括合理布置垃圾桶，“全封閉”收集和清運。垃圾桶確保每天最少清運一次，周期性清運。

　　（2）、國、省、縣、鄉道路清理，包括對商鋪、村莊路段兩側路邊至沿線建筑物范圍進行清掃保潔和相應區域內生活垃圾清運；對道路沿線無建筑物路段兩側生活垃圾和平交道口30米、其余路段15米可視范圍內的有色垃圾進行清理撿拾。做到垃圾不落地，并按計劃進行機掃作業和灑水降塵，達到主路面凈，路沿石凈、雨水口凈、樹穴凈、花壇凈、路邊溝凈、輔道清潔、無雜草。雨后路面清亮、無泥沙、無淤泥、無明顯紙屑污物，路沿石整潔。

　　（3）、河道清理，包括對河道中垃圾、漂浮物進行清理撿拾，出現垃圾應及時清理，確保河流水面潔凈，達到河面無雜草、無漂浮廢棄物、河道無障礙物、河岸無垃圾。

　　（4）、中轉站的日常運營和維護管理，做到垃圾日產日清，站內無積存垃圾。

　　（5）、與清掃保潔、清運和環衛相關的設施設備的日常運營和維護管理。

　　（四）項目（政策）績效指標：

　　1、產出指標

　　（1）數量指標：

　　村莊141個行政村（鳳城鎮9個村、胡蘭鎮22個村、南安鎮19個村、孝義鎮12個村、下曲鎮18個村、南莊鎮10個村、南武鄉9個村 、西槽頭鄉7個村、馬西鄉7個村、蒼兒會3個村）；

　　國、省、縣、鄉道，總長度約547公里；

　　河道總長度約250公里。

　　（2）質量指標：

　　驗收合格率：100%，全部完成。

　　（3）時效指標：本項目服務期限為3年。

　　（4）成本指標：

　　a、成本控制：以經審核確定的當年度運營維護成本或年初政府相關部門批復的預算金額為控制上限，核實實際發生運營維護成本是否超出控制上限。

　　b、成本費用：費用合理。

　　2、效益指標：

　　（1）社會效益指標

　　村容村貌：確保村容村貌整潔，保障良好的環境衛生。

　　（2）生態效益指標

　　鄉村生態環境：改善城鄉生態環境，提高居民生活質量。

　　（3）可持續影響指標

　　改善人居環境：切實提升環境衛生管理水平，改善農村人居環境。

　　3、滿意度指標：

　　服務對象滿意度指標：村民滿意度≧90%

　　（五）項目（政策）資金構成

　　城鄉（鄉村）環衛一體化運營經費列入財政預算。縣財政應加大資金投入，建立經費保障機制，確保城鄉環衛一體化工作順利開展。

　　二、事前績效評估工作開展情況

　　（一）評估目的及對象

　　評估的目的及對象為評價文水縣城鄉（鄉村）環衛一體化項目的事前績效產出指標、效益指標和社會滿意度指標。

　　（二）評估思路及方式方法

　　成立了評價工作組，建立了設計評價指標體系和擬定評價實施方案，在具體實施評價前開展了項目前期調研和協調溝通等工作。

　　采取先預算部門組織實施的事前評估，后財政部門組織實施的事前評估，評估方法采用召開座談會方式及對比分析法進行評估。

　　（三）評估工作程序

　　1、組建專家組，事前評估可組織專家參與，專家組包括業務專家、管理專家和財務專家等。

　　2、收集審核資料，事先評估工作組收集相關資料，對申報項目組報送的資料進行審核整理，事前評估工作組應通過咨詢專業人員查閱資料，問卷調查，電話采訪，集中訪談等方式多渠道獲取相關信息。

　　3、進行現場調研，實地勘測核實，了解評估對象的具體內容，申報理由和具體做法依據等，將現場情況與上報材料進行對比，對疑點問題進行詢問，聽取并記錄申報項目組對有關問題的解釋和答復。

　　4、開展正式評估。事前評估工作組在充分收集分析資料，召開預評估會的基礎上，形成事前績效評估非正式檢查報告，并組織評估會，形成專家組意見。

　　三、綜合評估情況與評估結論

　　（一）立項必要性/政策設立必要性

　　（二）投入經濟性/政策保障充分性

　　本項目依據相關規范進行經濟評價。項目實施后，確保村容村貌整潔，保障良好的環境衛生，改善城鄉生態環境，提高居民生活質量。

　　（三）績效目標合理性/政策目標合理性

　　本項目為文水縣城鄉（鄉村）環衛一體化，切實提升環境衛生管理水平，推動全縣城鄉人居環境明顯改善，不斷夯實鄉村振興工作基礎。解決農村發展的瓶頸，解決農村生產生活臟亂差的問題，為全面建成小康社會創造良好的人文環境。

　　（四）實施方案可行性/政策實施可持續性

　　按照“政府主導、市場運作、管干分離”的市場化運作模式，立足現狀，著眼長遠。建立完善的環衛隊伍，明確厘清保潔范圍，建設完善的硬件設施，積極推進垃圾分類。有效改善城鄉生態環境，提高居民生活質量。

　　（五）籌資合規性/政策資金合規性

　　資金來源符合相關規定，資金支出方式較合理，風險可控。

　　本項目運營期限為3年，從20xx年到20__年，每年項目資金估算為2400萬元。

　　本項目資金全部由文水縣人民政府自籌。

　　（六）總體結論

　　本項目具有較好的社會經濟效益，能更好的提高全縣城鄉人居環境，助力鄉村振興，鞏固提升人民群眾幸福感，從生態環境評價角度分析是一個可行性項目。

　　四、評估的相關建議

　　加強組織領導，加強資金保障，定期進行檢查，嚴格考核獎勵，深化宣傳教育，加大項目推進力度，確保項目資金執行到位。

　　五、其他需要說明的問題

　　無

　　六、評估人員簽字

　　七、附件材料