財務基礎工作自查自糾報告（精選3篇）
財務基礎工作自查自糾報告 篇1
根據縣財政局《關于開展執行情況檢查的通知》（中財會﹝20__﹞80號）文件精神（以下簡稱《規范》），近日，縣殘聯組織相關工作人員，對《規范》執行情況進行深入自查，總結經驗，發現不足，改進工作�，F將有關情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬⿻嫽A工作情況
本次主要自查的內容有：從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;會計內部控制制度是否健全；括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善；會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全；否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。通過自查發現，相關崗位工作人員嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，不斷夯實單位會計基礎工作，進一步完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規定進行定期收集、-整理、立卷、歸檔。全體財務人員能自覺提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。
�。ǘ⿻嫏C構及人員情況
沒有配置專門會計機構，設立財務會，隸屬辦公室�，F有財務負責人1人，會計1人，出納1人，會計人員均無《會計從業資格證》，在會計工作都能嚴格按照《會計法》要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
（三）內部控制規范執行情況
1、內部控制工作組織情況
為了切實抓好縣殘聯內部控制建設工作，經縣殘聯黨組研究，成立縣殘聯內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、理事長任組長，黨組成員、副理事長謝國、向子榮人副組長，楊永華、李華、唐菲、楊莉芳、張培孝為成員。領導小組下設辦公室，謝國兼辦公室主任，財務室工作人員為成員，具體負責縣殘聯內部控制基礎性評價工作的前期部署、協調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。
2、內部控制機制的建設情況
加強內控文化建設，將內控預防理念寓于殘疾人事業發展文化之中，在單位廉政宣傳板、工作電腦設置廉政壁紙屏保，開展工作交流增強風險意識、責任意識和憂患意識，行政“科學發展、內控先行”的文化氛圍；規范權力運行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標準”的基本要求，對業務運行流程按事項和崗位進行細化分類，優化業務流程。
3、內部控制制度的完善情況
營造了良好的內部控制環境，建立健全了內部審計機制，加強職工培訓，使全體干部工作能力得到進一步拓展，補充知識及技能，提高素質，強化能力，從根本上促進單位內部控制的順利實施。建立考核機制，建立健全科學的指標評價考核體系，對內部控制執行人員進行考核和評價。
4、內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況
對關鍵崗位職工實行定期輪崗制度，明確輪崗范圍、方式等，形成員工有序流動，全面提高職工素質。對考核出現的問題及時整改，定期進行總結，分析問題和不足，完善相關政策。
5、預算管理情況
每年根據相關要求和全縣殘聯實際，按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學編制年度預算，使預算更加切合實際，利于操作，發揮其在財務管理中的積極作用，充分發揮資金使用效率，確保各項工資順利完成。嚴格按照預算執行，杜絕超預算等情況的出現。
6、收支管理情況
嚴格按照《會計法 》和《事業單位會計制度》規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據單位實際撥入、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿統一登記，核算。確保數據真實、完整。在安排支出時，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點支出所需，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
7、政府采購情況
年初做好各項政府采購預算。限額之內，統一在政采云平臺上采購，限額之外，嚴格按要求、按程序進行招標采購，并制定《中方縣殘疾人聯合會政府采購內部控制制度》。
8、資產管理情況
為了加強國有資產管理，成立了以財務分管領導為組長，各科室負責人及相關人員為成員的國有資產管理領導小組，全面掌握國有資產使用登記情況，并明確專人負責此項工作。整理、完善財務國有資產卡片。資產管理進入常態化模式，每年由財務室工作人員負責，由各科室人員協助，對資產進行一年一清查，及時掌握國有資產變動情況。
9、建設項目管理情況
縣殘聯目前在建項目有殘疾人殘疾人托養中心，本項目于20__年末啟動，主體共工程、設備安裝、內部裝修均已完成，現已使用資金213.8萬元。對建設項目從開工和實施工程有專人負責監督，包括資料的整理、問題的處理等等。
10、其他情況
無。
二、存在的問題
財務人員的業務知識、業務能力有待提高。因財務工作人員非財務專業人員，且從事財務工作時間不長，業務知識、業務能力還有待進一步提高。
三、整改措施
加強財務人員培訓，要求財務人員努力提高業務你能力和水平，按質量做好單位財務工作。
財務基礎工作自查自糾報告 篇2
根據鎮政府的安排，盧溝村財務經村兩委自查，現將自查結果報告如下：
一、基本情況：
盧溝村共8個生產小組，510戶，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無村辦集體企業。
二、財務狀況：
根據鎮政府具體安排，結合我村實際情況，村兩委主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：
1、在財務審批程序方面，村委員會都能嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，按照“4+2+1”工作法進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。
2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。
3、各項收入、支出清查結果：就村委員會20xx年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支。
三、存在的問題：
近年來，鎮政府推出了村級會計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務管理還存在一定的問題和不足，主要表現在：報賬不及時。由于各方面原因，我村財務支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時。
四、對策：
通過這次清理工作，村兩委對財務管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務審批制度，在財務決策上發揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經此次自查我村兩委會還應在以下幾個方面多下功夫：
1、加強村級資產管理，努力控制非生產性支出。
2、及時報賬，做到與鎮政府政所及時、有效對接。
3、建立征用地臺帳，及時登記耕地變動情況，理順往來關系。
4、積極做好富余勞動力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。
觀云村轄6個村民小組，1589戶，共5109人左右，兩委班子成員共12名。
財務基礎工作自查自糾報告 篇3
根據《萬源市財政局中共萬源市紀委萬源市審計局關于開展嚴肅財經紀律及財務管理風險排查工作的通知》（萬財監督〔20__〕1號）文件要求，我局組織人員對財經紀律及財務風險進行了自查，現將自查情況報告如下：
一、部門（單位）概況
�。ㄒ唬C構組成。萬源市商務局系政府工作部門，屬一級預算單位，所屬其他事業單位（萬源市服務業發展中心）1個。
（二）機構職能。一是貫徹執行國家有關國內外貿易、國際國內經濟合作、服務業發展、現代物流和電子商務發展戰略的法律法規；二是擬訂我市國內外貿易、市場體系建設、市場運行調節、服務業發展、投資促進、招商引資、物流配送、電子商務的相關實施細則并組織實施；三是按要求承擔我市服務業發展中組織實施的協調職責，擬訂服務業發展中長期規劃，提出促進服務業發展的政策建議，推進流通產業結構調整和標準化建設；四是指導商貿服務業和社區商業發展，推動連鎖經營、商業特許經營發展；五是擬訂引導國內外資金投向市場體系建設的措施，擬訂市場建設規劃、城鄉商業網點規劃，指導市場建設和商業體系建設，協調實施農村現代流通網絡工程，促進城鄉市場一體化發展；六是督促城區商貿行業做好環境保護相關工作，執行再生資源回收產業政策、回收標準，負責報廢汽車回收拆解行業監管，推進流通領域資源節約。
二、自查情況
�。ㄒ唬┪揖炙胸斦Y金均按預算用途使用，支出真實合規；
�。ǘ﹪栏駥ｍ椯Y金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為；
（三）我局無非稅收入，無亂收費、亂罰款的行為；
�。ㄋ模┱J真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為；
（五）國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為；
�。┪揖仲Y金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”；
�。ㄆ撸┪揖指鶕締挝粚嶋H，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。
三、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告等。嚴格執行國家有關財務法規，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。
四、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求:
（一）明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。
�。ǘ┟鞔_了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
�。ㄈ┟鞔_經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。
五、固定資產管理和使用情況
為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。
六、存在問題
通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。