關聯交易管理辦法合同（通用3篇）

關聯交易管理辦法合同 篇1

　　第一章 總 則

　　第一條 根據《中華人民共和國公司法》(下簡稱《公司法》)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)、《上海證券交易所股票上市規則(________年修訂本)》(下簡稱《上市規則》)、《企業會計準則——關聯方關系及其交易的批露》及其他有關法律、法規的規定，為保證公司與關聯方之間發生的關聯交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司關聯交易行為不損害公司和全體股東的利益，特制訂本辦法。

　　第二條 公司的關聯交易是指公司及其控股子公司與關聯人之間發生的轉移資源或義務的事項。

　　第三條 公司的關聯交易應當遵循以下基本原則：

　　(一)平等、自愿、等價、有償的原則;

　　(二)公平、公正、公開的原則;

　　(三)關聯方如享有股東大會表決權，除特殊情況外，應當回避表決;

　　(四)與關聯方有任何利害關系的董事，在董事會就該事項進行表決時，應當回避，若無法回避，可參與表決，但必須單獨出具聲明;

　　(五)公司董事會應當根據客觀標準判斷該關聯交易是否對公司有利，必要時應當聘請專業評估師、獨立財務顧問。

　　第二章 關聯人和關聯交易的范圍

　　第四條 公司的關聯人包括關聯法人、關聯自然人和潛在關聯人。

　　對關聯人的實質判斷應從其對公司進行控制或影響的具體方式、途徑及程度等方面進行。

　　第五條 具有下列情形之一的法人，為公司的關聯法人：

　　(一)直接或間接地控制公司，以及與公司同受某一企業控制的法人(包括但不限于母公司、子公司、與公司受同一母公司控制的子公司);

　　(二)本辦法第六條所列的關聯自然人直接或間接控制的企業;

　　第六條 公司的關聯自然人是指：

　　(一)持有公司5%以上股份的個人股東;

　　(二)公司的董事、監事及高級管理人員;

　　(三)本條第(一)、(二)項所述人士的親屬，包括：(1)父母;(2)配偶;(3)兄弟姐妹;(4)年滿18周歲的子女和(5)配偶的父母、子女的配偶，配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。

　　第七條 因與公司關聯法人簽署協議或作出安排，在協議生效后符合第五條和第六條規定的，為公司潛在關聯人。

　　第八條 本辦法所指關聯交易包括但不限于下列事項：

　　(一)購買或銷售商品;

　　(二)購買或銷售除商品以外的其他資產;

　　(三)提供或接受勞務;

　　(四)代理;

　　(五)租賃;

　　(六)提供資金(包括以現金或實物形式);

　　(七)擔保;

　　(八)管理方面的合同;

　　(九)研究與開發項目的轉移;

　　(十)許可協議;

　　(十一)贈與;

　　(十二)債務重組;

　　(十三)非貨幣性交易;

　　(十四)關聯雙方共同投資;

　　(十五)關鍵管理人員報酬;

　　(十六)上海證券交易所認為應當屬于關聯交易的其他事項。

　　第三章 關聯交易的決策

　　第九條 關聯交易的決策權限：

　　(一)公司與其關聯人達成的關聯交易總額高于________萬元(不含________萬元)或公司最近一次經審計凈資產值的5%以上的，必須向董事會秘書報告，由公司董事會作出決議后提交公司股東大會審議，該關聯交易在獲得公司股東大會批準后實施。

　　任何與該關聯交易有利益關系的關聯人在股東大會上應當放棄對該議案的投票權。關聯股東有特殊情況無法回避時，在公司征得有權部門同意后，可以參加表決，公司應當在股東大會決議中對此作出詳細說明;

　　(二)公司與其關聯人達成的關聯交易總額在________萬元(不含________萬元)至________萬元(含________萬元)之間或在公司最近經審計凈資產值的0.5%以上5%以下時，必須向董事會秘書報告，并由公司董事會做出決議;

　　(三)公司與關聯人達成的關聯交易總額在________萬元以下(含________萬元)，必須向董事會秘書報告，由公司總經理批準決定。

　　(四)對關聯交易總額高于XX萬元或公司最近經審計凈資產值的0.5%以上的，應當由二分之一以上獨立董事認可后再提交董事會討論并對該交易是否對公司有利發表意見。

　　第十條 董事會在審查有關關聯交易的合理性時，應當考慮以下因素：

　　(一)如該項關聯交易屬于向關聯方采購或銷售商品的，則必須調查該交易對公司是否有利。當公司向關聯方購買或銷售產品可降低公司生產、采購或銷售成本的，董事會應確認該項關聯交易存在具有合理性;

　　(二)如該項關聯交易屬于提供或接受勞務、代理、租賃、抵押和擔保、管理、研究和開發、許可等項目，則公司必須取得或要求關聯方提供確定交易價格的合法、有效的依據，作為簽定該項關聯交易的價格依據;

　　(三)獨立董事對該項關聯交易所發表的明確的獨立意見。

　　第十一條 公司董事會就關聯交易表決時，有利害關系的當事人屬下列情形的，不得參與表決：

　　(一)與董事個人利益有關的關聯交易;

　　(二)董事個人在關聯企業任職或對關聯企業有控股權的，該等企業與上市公司的關聯交易;

　　(三)按照法律法規和公司章程規定應當回避。

　　第十二條 根據本章規定批準實施的關聯交易，公司關聯人在公司簽署涉及關聯交易的協議時，應當采取必要的回避措施：

　　(一)任何個人只能代表一方簽署協議;

　　(二)關聯人不得以任何方式干預上市公司的決定。

　　第四章 關聯交易的信息披露

　　第十三條 公司披露關聯交易，應當按照中國證監會及上海證券交易所的規定提交相應的文件和資料。

　　第十四條 公司就關聯交易發布的臨時報告應當包括但不限于以下內容：

　　(一)交易日期、交易地點;

　　(二)有關各方的關聯關系;

　　(三)有關交易及其目的的簡要說明;

　　(四)交易的標的、價格及定價政策;

　　(五)關聯人在交易中所占權益的性質及比重;

　　(六)關聯交易涉及收購或者出售某一公司權益的，應當說明該公司的實際持有人的詳細情況，包括實際持有人的名稱及其業務狀況;

　　(七)本次關聯交易對公司是否有利;

　　(八)上海證券交易所和中國證監會要求的其他內容。

　　第十五條 公司與其關聯人達成的關聯交易總額在XX萬元至XX萬元之間的，或公司最近經審計凈資產值的0.5%至5%之間的，公司應當在簽定協議后兩個工作日內按照《上市規則》的規定進行公告，并在下次定期報告中披露有關交易的詳細資料。

　　第十六條 公司擬與關聯人達成的關聯交易總額高于XX萬元或公司最近經審計凈資產值的5%以上的，公司董事會必須在做出決議后兩個工作日內由董事會秘書報送上海證券交易所并公告。公告內容應當符合《上市規則》的規定。公司應當在有關關聯交易的公告中特別載明：“此項交易需經股東大會批準，與該關聯交易有利害關系的關聯人放棄在股東大會上對該議案的投票權。”

　　第十七條 公司與關聯人就同一標的或者公司與同一關聯人在連續12個月內達成的關聯交易累計金額達到《上市規則》所述標準的，公司應當按《上市規則》的規定予以披露。

　　第十八條 公司與關聯人之間簽署的涉及關聯交易的協議，包括產品供銷協議、服務協議、土地租賃協議等已經在招股說明書、上市公告書或上一次定期報告中披露，協議主要內容(如價格、數量及付款方式等)在下一次定期報告之前未發生顯著變化的，公司可以豁免執行本章上述條款的規定，但是應當在定期報告及其相應的財務報告附注中就年度內協議的執行情況做出必要說明。

　　第十九條 公司與關聯人達成以下的關聯交易，可免予披露：

　　(一)關聯人按照公司的招股說明書、配股說明書或增發新股說明書以繳納現金方式認購應當認購的股份;

　　(二)關聯人依據股東大會決議領取股息或者紅利;

　　(三)關聯人購買公司發行的企業債券;

　　(四)公司與其控股子公司發生的關聯交易。

　　第五章 附 則

　　第二十條 本辦法自股東大會審議之日起實施。

　　第二十一條 本辦法對公司、董事會、董事、監事會、監事、總經理及其他高級管理人員具有約束力。

　　第二十二條 本辦法的修訂、補充與解釋權屬公司董事會。

　　________公司董事會

　　____年____月____日

關聯交易管理辦法合同 篇2

　　為了適應社會市場經濟的發展，提高本公司科學化、制度化管理，增強______公司的總體素質，加強企業的管理體系，為今后_____公司能適應組建行業集團公司開拓性的發展需要，體現企業制度管理和自我約束力，根據______公司的章程，并結合公司的實際及相關法律規定，特制本公司規章管理制度。

　　一、總則

　　1、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和規定。

　　2、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做出有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。

　　3、公司通過發揮全體員工的積極性，創造性和提高全體員工的技術管理經營水平，不斷完善公司的經營管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司的實力和提高經濟效益。

　　4、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支“思想新，作風硬，業務強，技術精”的員工隊伍。

　　5、公司_____員工積極參與公司的決策和管理，_____員工發揮自身的才智，提出合理化建議。

　　6、公司實行“績效制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證。并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面的待遇，為員工提供平等的競爭環境和晉升機會。公司推行崗位責任制，實行考勤，考核制度，評先樹優對做出貢獻者予以表彰與獎勵。

　　7、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節約，反對鋪張浪費；倡導員工團結互助，同舟共濟；發揚集體合作和集體創造精神，增強團結的凝聚力和向心力。

　　8、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為都要予以追究。

　　二、辦公室管理制度

　　1、公司的文件由行政部擬稿，文件形成后屬公司的由總經理簽發。

　　2、業務文件已由有關部門擬稿，分管經理審核簽發。

　　3、以簽發的文件由核稿人登記并按不同類別編號后按文印規定處理。

　　4、公司的文件由行政部負責報送，送件人應把文件內容，報送日期，部門，接收人等事項登記清楚并報送結果。

　　5、經簽發的文件原件送辦公室存檔。

　　6、外來的文件由辦公室負責簽收，并于接見當日，按領導批準的要求送交有關部門，，對有閱辦要求的文件，應在三日內辦理完畢，并將辦理情況反饋至辦公室，不能辦理的應向辦公室說明原因。

　　三、文印管理制度

　　1、所有文印人員應遵守公司的保密制度，不得泄露工作中的所有保密事項。

　　2、打印所有文件必須經總經理簽署意見，方可打印，各部門擬草的文件、合同、資料等，也由辦公室統一打印，打印文件、傳真均須逐次登記，以備查驗。

　　3、文印人員必須按時、按質、按量完成各項打字、傳真、復印任務，不得積壓延誤。工作任務繁重時因加班完成，辦理中如遇不清楚的地方，應及時與有關人員核對清楚按時完成。

　　四、辦公用品購置、領取規定

　　1、公司所需辦公用品，由行政部填寫使用審批表，報總經理審批后購置，各部門和人員所需領用物品，由行政部造冊表出庫辦理簽字，對部門用品需部門負責人填報購置表，報辦公室統一購置，由辦公室報總經理審批購置并使用。

　　2、辦公用品購置后，由行政部須持總經理審批的資金使用審批表，購置發票，清單入庫，出庫手續齊全到財務室予以報銷，手續不全不予報銷。

　　3、辦公用品只能用于辦公，不得移做它用或私用。

　　4、所有員工要勤儉節約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。

　　5、個人領取的辦公用品，用具要妥善保管，不得隨意丟失或外借，工作調動離職時必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。

　　五、考勤制度

　　1、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不得遲到早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業務前，需經本部門負責人同意或報總經理。

　　2、工作時間按雙休制，假日由總部統一安排。

　　3、嚴格請假、銷假制度。員工因私事請假一天以內（含一天），由部門負責人批準，兩天以上的由部門經理同意總經理批準，請假員工事畢后向批準人銷假，批準假條報辦公室。未經批準，而擅自離開工作崗位的按曠工處理，事假超過一天扣一天工資以此類推。

　　4、上班時間開始后十分鐘至三十分鐘內到達，按遲到論處，超過三十分鐘者，按曠工半天論處。下班提前三十分鐘以內者按早退論處，超過三十分鐘者按曠工半天論處。

　　5、一個月內遲到早退累計五次者，扣發五天工資，累計五次以上十次以下者扣發十天工資，累計達十次以上者扣發當月15天的工資。

　　6、曠工半天者扣發當天工資，每月累計曠工一天者扣發五天工資，并給予一次性警告處分，每月累計曠工兩天者扣發十天工資，并給予記過一次處分，每月累計曠工三天者扣發當月工資，并給予記大過處分一次，每月累計曠工三天以上六天以下扣發所有工資和待遇，每月累計曠工六天以上（含六天）予以辭退。

　　7、工作時間禁止打牌下棋網上聊天，玩任何游戲，串崗聊天等，做與工作無關的事情，如有違反者，當天按曠工一天處理，以此類推。

　　8、參加組織的會議、培訓、學習、考試或其他團體活動，如有事請假的必須提前向組織者或帶隊者請假，在規定時間內未到達或早退的，按照本制度相關條款處理，未經批準擅自不參加的視為曠工。

　　9、員工按規定享受探親假、_____、產育假。請假時必須憑有關證明材料報總經理批準，未經批準按曠工處理，員工病假只發月工資的70%，工傷除外。

　　10、員工的考勤情況，由各部門負責人進行監督，部門負責人對本部門的考勤要求秉公辦事，公司實行統一考勤辦公室每月統計報告一次，對有無故遲到早退曠工者如實上報，按公司制度執行扣款，各部門負責人要認真負責，如有弄虛作假，包庇袒護，一經查實按處罰員工的雙倍進行處罰。

　　六、人事管理制度

　　1、公司對員工實行合同化管理，所有員工都應該與公司簽訂聘用雇用合同，員工與公司的關系為合同關系，雙方都應該遵守合同。

　　2、由行政部負責公司的人事計劃辦理員工的考試錄取，聘用，解聘，辭職，辭退，除名，開除等各項手續。

　　3、公司各職部門用人實行定員、定崗、定責，其設置、編制、調整或撤銷由總經理提出方案決定。

　　4、公司按照按勞取酬，多勞多得的分配原則。根據員工的崗位，職責，貢獻，表現，工作年限等情況綜合考慮決定其工資。

　　5、員工的獎金由公司根據實際效益有關規定提取發放。

　　6、員工必須服從公司安排，遵守各項規章制度，凡有違反者經教不改，公司有權與其解聘辭退。

　　7、辭退員工，必須提前一個月通知辭退者。

　　8、員工嚴重違反規章制度，后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權予以開除。

　　9、員工辭職、被辭退被開除或終止聘（雇）用，聘用者在離開公司以前必須交還公司的一切財務、文件及業務資料，否則辦公室不予辦理任何手續，給公司造成損失的應負賠償責任。

　　七、餐旅費管理制度

　　1、本辦法僅限于本公司因公出差支領差旅費的員工。

　　2、出差費分膳食費、住宿費兩項。

　　（1）膳食費每天_____元。

　　（2）住宿費每天_____元。

　　3、員工因公出差，應事先填報員工出差申請單，經部門負責人審核，并報總經理批準出差，如因事緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回后應立即辦理補辦手續，員工出差報支表的處理程序如下：

　　（1）出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核后呈報總經理批準。

　　（2）出差人憑核準的預支金額填寫借款單，向財務部預支差旅費。

　　（3）出差人返回后，填寫差旅報銷單，注明實際出差日期、起止地點、工作內容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務部門負責人審核后報總經理批準，由財務部報銷時沖銷預之數。

　　4、差旅費按業務需要，以總經理批準同意后進行報銷。

關聯交易管理辦法合同 篇3

　　為規范公司募集資金的管理和使用，最大限度地保障投資者的利益，特根據《公司法》、《證券法》、《股票上市規則》等的規定，制訂本辦法。

　　第一章 總 則

　　第一條 本辦法所指募集資金是指公司通過發行股票(包括首次發行股票、上市配股、增發等)債券的方式向社會公眾投資者募集用于特定用途的資金。

　　第二條 募集資金到位后，公司應及時辦理驗資手續，由適格的會計師事務所出具驗資報告，并應立即按照募股說明書所承諾的募集資金使用計劃，組織募集資金的使用工作。

　　第三條 募集資金只能用于公司對外公布的募集資金投向的項目，公司董事會應制訂詳細的資金使用計劃，做到資金使用的規范、公開和透明。

　　第四條 公司董事會應根據《公司法》、《證券法》、《股票上市規則》等的規定，及時完整地披露募集資金的使用情況。

　　第五條 違反國家法律、法規及公司章程等規定使用募集資金，致使公司遭受損失的，相關責任人應承擔民事賠償責任。

　　第二章 募集資金的存放

　　第六條 公司實行募集資金的專戶存儲制度。公司應當在銀行設立專用賬戶存儲募集資金，并與銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協議，專用賬戶的設立由公司董事會批準。

　　第七條 公司認為募集資金的數額較大，并且結合投資項目的信貸安排，確有必要在一家以上銀行開設專用賬戶的，在堅持同一投資項目的資金在同一專用賬戶存儲原則的前提下，經董事會批準，可以在一家以上銀行開設專用賬戶。

　　第三章 募集資金的使用管理與信息披露

　　第八條 公司在進行項目投資時，資金支出必須嚴格按照公司資金管理制度履行使用審批手續。每一筆募集資金的支出均須由有關部門提出資金使用計劃，在董事會授權范圍內，經主管經理簽字后報財務部，由財務部審核后，逐級由項目負責人、財務負責人及總經理簽字后予以付款;凡超過董事會授權范圍的，應報董事會審批。

　　第九條 公司應按承諾的投向和計劃使用募集資金，相關項目負責人應定期向公司財務部提供具體的工作進度和計劃。

　　第十條 確因不可抗力致使項目不能按承諾的計劃(進度)完成時，公司必須及時披露實際情況并應說明原因。

　　第十一條 募集資金項目的實施進度較承諾推遲6個月以上，或公司可預測募集資金項目的盈利水平較承諾發生20%以上變化的，公司應當召開董事會，就推遲或盈利變化原因，可能使募集資金當期盈利造成的影響，新的實施時間表或盈利情況作出決議并公告。

　　第十二條 公司應在定期報告中披露專用賬戶資金的使用，批準及項目實施進度情況。

　　第十三條 募集資金投資的項目，應與公司募股說明書承諾的項目相一致，原則上不應變更。對確因市場發生變化，需要改變募集資金投向時，必須經公司董事會審議，并依照法定程序報股東大會審批。

　　第十四條 公司董事會決定變更募集資金投資項目，應按規定及時公告，披露以下內容：

　　1.董事會關于變更募集資金投資項目的原因說明;

　　2.董事會關于新項目的發展前景、盈利能力、有關的風險及對策等情況的說明;

　　3.新項目涉及收購資產或企業所有者權益的應當比照《上海證券交易所股票上市規則》的有關規定予以披露;

　　4.新項目涉及關聯交易的，還應當比照《上海證券交易所股票上市規則》的有關規定予以披露;

　　5.上海證券交易所要求的其他內容。

　　第十五條 禁止對公司具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人占用募集資金。

　　第十六條 使用募集資金收購對公司具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人的資產或股權的關聯交易行為，應遵循公司關聯交易的有關規定，并保證能使該收購可以有效避免同業競爭和減少收購后的持續關聯交易。

　　第十七條 公司募集資金項目的實施情況與公司在募股說明書等法律文件中的承諾相比，出現以下變化的，視作改變募集資金用途：

　　(一)放棄或增加募集資金項目;

　　(二)募集資金單個項目投資金額變化超過20%。

　　(三)中國證監會或上海證券交易所認定的其他情況。

　　公司在改變募集資金用途的股東大會結束后5個工作日內，將有關材料報中國證監會及____________證管辦備案。

　　第四章 募集資金使用情況的檢查與監督

　　第十八條 總經理應當至少每季度召開一次辦公會議，檢查募集資金使用情況。

　　第十九條 總經理應當于每季度末以書面形式向董事會專項報告募集資金使用情況，并應將該專項報告同時抄報監事會。

　　第二十條 獨立董事有權對募集資金使用情況進行檢查。

　　獨立董事根據公司章程規定，可以聘請會計師事務所對募集資金使用情況進行專項審計，聘請會計師事務所的費用由公司承擔。

　　第二十一條 監事會有權對募集資金使用情況進行監督。

　　第五章 附 則

　　第二十二條 本辦法由公司董事會負責解釋。

　　第二十三條 本辦法自公司股東大會審議通過之日起施行。

　　_                公司董事會

　　____年____月____日