采購車預算事前績效評估報告范文（精選8篇）

采購車預算事前績效評估報告范文 篇1

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、常德市武陵區財政局《關于印發20xx年區本級預算績效管理目標任務的通知》（常武財[20xx]16號）等文件精神，受陵區財政局委托，湖南九澧咨詢有限公司對20xx年度武陵區車輛運行、工具及設施維護專項資金進行了績效評價，現將有關情況報告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項目概況

　　1.項目背景

　　20xx年10月，市、區城管體制改革，環衛管理職能下放，在原常德市環衛處下轄的武陵城區內五個環衛管理所的基礎上，新組建成立了武陵區環境衛生管理處，20xx年機構改革更名為武陵區環境衛生服務中心（以下簡稱區環衛中心）。負責全區環衛清掃保潔；生活、餐廚垃圾清收；環衛設施設備的運行和管養。環衛管理職能下放武陵區后，車輛運行、工具及設施維護經費專項按原定標準預算到區環衛中心，由區環衛中心組織實施。

　　2.項目立項

　　根據《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發[20xx]11號）文件立項。

　　3.項目主要內容

　　該專項經費主要用于環衛生產作業車輛的運行維修及維護；垃圾中轉站與公廁的維修維護；果皮桶的更換、維護以及清掃工具的配備等。

　　4.項目實施情況

　　區環衛中心定點確定政府指定的專用燃料供應企業中石化常德公司下屬的兩個加油站點，并要求各所派專人進行油料管理；車輛維修服務在政府指定車輛維修企業中選定大眾、湘沅和華遠三家維修廠進行車輛維修維護，各維修廠內常駐武陵區財政局專派人員對每筆維修費用進行監控，同時，環衛中心設置維修專員崗位對維修費用進行審核，對車輛維修費用實行多重監管。

　　通過競爭性磋商的方式選定鴻運機械設備有限公司提供垃圾中轉站的維修維護服務；通過集中招標采購，確定信源物資貿易有限公司以及朝陽一站汽車服務有限公司二家車輛輪胎供應商；公廁、果皮桶維修采購供應商常德長今建筑裝飾工程有限責任公司、玉涵清潔服務有限公司以及誠信華美清潔工程有限公司；零星輔助工具定點采購供應商常德市周記商貿有限公司。

　　5.資金投入和使用情況

　　20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環衛作業經費年初預算455萬元，追加769.18萬元，合計3908.39萬元。20xx年實際到位3908.39萬元。另外，安排100萬元非稅收入用于車輛運行、工具及設施維護支出。20xx年可用專項資金合計4008.39萬元。

　　20xx年，下達的指標已使用3669.29萬元，其中運行、工具及設施維護支出2787.38萬元、環衛所支出128.95萬元、臨聘人員經費支出456.7萬元、其他支出296.26萬元。指標結轉339.10萬元，在20xx年支付20xx年發生的車輛維修及設施維護費182.28萬元及臨聘人員工資及福利156.82萬元。因環衛中心未對專項資金進行專賬核算，在“新增道路環衛作業經費”也預算了車輛運行、工具及設施維護經費，兩個專項支出無法區分，支出為兩個專項的匯總數。具體明細詳見附件1 。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　通過專項實施，以清潔城市、美化城市、造福市民為宗旨，以不斷創新管理手段和作業模式為抓手，著力打造魅力宜居城市，全面推進環衛事業發展。

　　2.20xx年具體目標

　　（1）數量指標。對164臺作業車輛、25個垃圾中轉站、98所公廁、34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶的日常維修維護，保證作業車輛、設備實施正常運行；保證市城區共計3818個果皮桶完好可用。

　　（2）質量指標。作業車輛、工具及設備設施維修維護合格率100%；政府采購合規率100%；處理各單位和群眾投訴與意見建議，辦結率100%；交通事故與工傷事故同比下降，無重大安全事故發生。

　　（3）時效指標。維修維護及時率100%；群眾投訴與意見建議處理及時率100%。

　　（4）成本指標。車輛維修、專用燃料、中轉站維修成本均實現同比下降。

　　（5）社會效益指標。全年“四區”城市管理考評月度排名獲得第一的月數不低于上年，獲得第四的月數不高于上年；全年無負面影響較大的有關環衛公共事件發生；城市公共區域整潔衛生，環境優美，總體保持“全國文明衛生城市”環衛標準。

　　（6）生態效益指標。城區空氣質量明顯改善，空氣質量達標率高于上年；垃圾收集、轉運、處理過程規范，無影響較大的垃圾污染事件發生。

　　（7）滿意度。臨聘人員、社會公眾對項目實施效果的滿意程度90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的、對象、范圍

　　1.評價目的：加強專項資金管理，提高資金使用效率，總結項目的成效，查找資金、項目管理中存在的問題，積累資金、項目管理的經驗，探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。

　　2.評價對象：20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金和新增道路環衛作業經費。

　　3.評價范圍：對專項資金的立項、分配、管理、使用、產出及效果等進行分析，為提高財政資金使用效益提供建議。

　　（二）績效評價原則、方法、標準、體系

　　1.評價原則：科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明原則。

　　2.評價方法：主要采用因素分析法、目標評價法、公眾評判法、綜合評價法進行評價。

　　3.評價指標體系：以財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件規定體系為標準，結合區環衛中心的個性特點設置個性化指標，總分100分。一級指標權重為：項目決策21%，項目過程19%，項目產出34%，項目效益26%。

　　4.評價標：

　　（1）計劃標準：《20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金績效目標申報表》；

　　（2）行業標準：《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）。

　　（3）歷史標準：項目資金以前年度執行情況及維護數據。

　　（三）績效評價工作過程

　　湖南九澧咨詢服務有限公司接受區財政局委托后，成立了績效評價小組，結合項目實施情況制定了具體績效評價方案。績效評價工作從20xx年7月開始，評價的主要步驟：聽取項目情況介紹；收集相關文件資料；對專項資金使用情況進行核查，評價小組對13處垃圾中轉站（包含公廁）、20處公廁、100多個果皮桶進行了實地查看。對臨聘人員發放調查問卷298份，社會群眾發放調查問卷80份。

　　經統計匯總、綜合分析，并與區環衛中心溝通交流后，形成本項目績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　按照項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四個方面進行評價，綜合評分84.5分，評價等級為“良”。得（扣）分明細如下：

　　表：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項支出績效評價得分情況

　　略

　　評分詳見附件：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項資金指標體系評分表。

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況

　　1.項目立項。本專項是根據《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發[20xx]11號）文件立項，為適應城市管理發展的需求并結合常德市實際情況，將環境衛生清掃保潔和環衛設施維護等管理事權全部下放各區。立項依據充分，符合法律法規及部門發展規劃，立項程序符合相關規定。

　　2.績效目標。根據項目具體情況，設置了績效目標并根據目標性質分解為數量指標、質量指標、時效指標、成本指標和效益指標，但績效目標欠細化。

　　3.資金投入。區環衛中心根據區內總清掃面積確定資金預算，預算內容與項目內容基本匹配，但存在專項資金申報和批準不科學的問題。

　　（二）項目過程情況

　　1.資金管理。

　　（1）資金到位率。20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環衛作業經費年初預算455萬元，應到位合計3139.21萬元，20xx年實際到位資金4008.39萬元。資金到位率127.69%。

　　（2）預算執行率。20xx年，區環衛中心實際支付金額為3669.29萬元，年末結轉339.10萬元。預算執行率為91.54%。

　　（3）資金使用合規性。項目單位依據國家財經法規和財務管理制度制定規定，資金的撥付和使用有完整的審批程序和手續。所有支出均實行國庫集中支付。但未制定專項資金管理辦法，也未專賬核算，與公用支出混合使用。

　　2.組織實施。

　　（1）制度的健全性。區環衛中心制定了《內控管理制度》《政府采購業務管理制度》《車輛燃油管理制度》《環衛設施設備管理制度》《專用車輛安全生產管理細則》《環衛作業車輛管理制度》等一系列業務管理制度，業務管理制度較健全。

　　（2）制度執行有效性

　　專用車輛管理執行《環衛作業車輛管理制度》《專用車輛安全生產管理細則》。指定專職駕駛員駕駛，駕駛員對各自車輛負有保管責任，對違反相關細則的駕駛員實行處罰。

　　燃油管理按《車輛燃油管理制度》執行，實行定點加油，統一辦理加油卡，所有車輛一車一卡，實行持卡加油；定期查看車輛里程和油耗，強化燃油使用監管。

　　車輛及中轉站的維修養護執行《環衛設施設備管理制度》，實行統一管理，定點維修，實行一車（站）一臺賬管理。

　　政府采購業務執行了《政府采購業務管理制度》，編制了年度政府采購預算，嚴格按照國家政府采購法規定的方式進行采購，按照制度規定履行了政府采購項目的申報、審核、報批、招標、投標、評標、合同簽訂等工作流程。

　　（三）項目產出情況

　　1.產出數量。

　　（1）完成了對各所隊共計199輛生產作業及管理車輛的維護維修（超出目標車輛為20xx年新增車輛），保證了其正常運行。完成目標。

　　（2）完成了對各所隊25個中轉站的日常維護維修，保證了中轉站正常運行。完成目標。

　　（3）完成了市城區98所公廁的日常維護維修，保證了公廁正常工作。完成目標。

　　（4）保證了市城區共計3818個果皮桶擺放準確到位，并正常發揮作用。完成目標。

　　（5）保證了市城區34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶正常運行。完成目標。

　　2.產出質量

　　（1）根據評價小組工作人員查看財務原始憑證以及隨機抽查設備設施運行情況，作業車輛、工具及設備設施維修維護合格率達100%。完成目標。

　　（2）據統計，區環衛中心20xx年發生交通事故22起同比下降11起；工傷事故共34起，同比下降14起。個別所工傷、交通事故呈上升趨勢。未完成目標。

　　（3）根據評價小組對單位財務憑證以及相關資料的查看，單位通過政府采購確定中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環衛工器具定點采購，執行了政府采購程序，但存在采購評標因素設置不合理；供應商違規調價的問題。未完成目標。

　　（4）區環衛中心辦公室負責處理群眾投訴建議工作，通過與區長熱線辦進行聯動，收到熱線辦的投訴信息后第一時間與群眾進行溝通確認并及時將投訴信息傳遞至責任部門，密切監控處理情況，一經處理完畢立即回饋。根據群眾問卷調查結果顯示單位對群眾的投訴及建議處理辦結率100%。完成目標。

　　3.產出時效

　　（1）根據評價小組工作人員進行隨機抽查，公廁存在兩處損壞未及時維修情況。未完成目標。

　　（2）根據調查問卷顯示，群眾投訴與意見建議處理及時率100%。完成目標。

　　4.產出成本

　　區環衛中心20xx年車輛維修費804.07萬元，維修費同比上升15.42%；專用燃料費909.58萬元，同比下降6.15%；中轉站運行及維護費109.62萬元，同比下降5.91%。未完成目標。

　　（四）項目效益情況

　　1.社會效益

　　20xx年“四區”城市管理考評武陵區在2月、10月和12月三次得第一，相比20xx年減少2次，20xx年獲第四名一次，與20xx年相同。全年無負面影響較大的有關環衛公共事件發生；城市公共區域整潔衛生，環境優美，總體保持了“全國文明衛生城市”環衛標準。

　　2.生態效益

　　通過緊急購置霧炮車并投入運行，按照環保標準在主干道進行綜合灑水降塵作業等一系列措施，使得城區空氣質量已得到明顯改善，并持續保持較優水平。垃圾收集、轉運、處理過程規范，無影響較大的垃圾污染事件發生。

　　3.滿意度

　　根據調查問卷結果統計，單位臨聘人員滿意度為95%，完成目標；社會群眾滿意度為87.5%。未完成績效目標

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經驗及做法

　　1.改革機制，完善長效機制。針對油料控制進行改革，全面推開定點加油管理改革，通過同中石化常德公司合作，結合智慧平臺系統生成的油耗--里程曲線，解決了油料走失情況，一定程度上降低了油料成本。

　　2.創新管理，保證提質增效。完成智慧環衛平臺建成并投入使用，一方面通過系統對車輛作業區域設置電子圍欄、灑水和加水設置了明確考核指標，給考核各部門、各所隊管理人員帶來了時間和效益上的優勢;另一方面通過對人員、車輛設備的配置進行數據采集、分析，進行合理化調控，優化了作業模式。

　　3.多方聯動，打贏藍天保衛戰。區環衛中心作為打贏藍天保衛戰的相關責任單位，制訂了《污染防治攻堅戰實施方案》，在作業車輛不足的情況下，通過緊急調配中心城市作業車輛增援，采取停人不停車的辦法，快速形成戰斗力。

　　4.多措并舉，堅守安全紅線。一是層層簽訂安全管理責任狀，確保安全責任人，增強安全作業意識。二是嚴格考核，制定《區環衛處安全管理考核辦法》，每月進行安全工作考核排名;充分利用智慧環衛平臺的監控功能，及時制止不規范行為發生。三是強化培訓，邀請交警、消防、應急處置等專業人士開展安全知識培訓，增加了員工安全知識，增強了安全預防自覺性。

　　（二）存在的問題及原因分析

　　1.資金管理制度不健全，會計核算不規范。未制定專項資金管理辦法，支出范圍、審批原則等不明晰。也未專賬核算，與公用經費混同使用。會計核算按下屬區所分類核算，沒有和財政預算下達的專項對應設置明細科目進行會計核算，無法準確反映專項資金的預算執行情況。

　　原因分析：財務核算未根據新的管理要求改變核算方式。

　　2.預算申請和批復不科學。專項之間相互交叉，無法對各專項準確進行考核和評價。“新增面積環衛作業經費”專項中也申報批復了部分車輛運行、工具及設施維護經費。

　　原因分析：實施單位根本無法區分原下放區域和新增區域該類費用的使用份額。

　　3.政府采購執行過程有缺陷。一是中標條件設置欠合理。中轉站維修政府采購評標因素中，設置“供應商自20xx年以來承擔過類似項目有中轉站維修業績的每個計5分”的評分標準，如此設置，除原服務供應商外，其他投標者已無中標之可能。二是中途調增采購價格，違反政府采購規定。20xx年通過政府采購簽定的輪胎采購合同，在20xx年供應商提出因橡膠價格上揚，輪胎價格上漲要求調價，隨后以補充合同的形式對價格進行了10%的調整，而供應商此次調價是在原供應量不變的情況下進行的單價上調，違反了政府采購法的相關規定。三是新的供應商引入不充分。評價組關注了近兩次（服務期四年）通過政府采購確定的中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環衛工器具定點采購供應商名單，按采購金額計算，中標單位95%以上無變化。以上服務和貨物，都不具有單一來源屬性，未充分引入新的競爭者。

　　原因分析：一是單位未根據具體招投標情況參與招投標工作，設置評標因素；二是對政府采購相關法律法規理解不到位，執行不合規；三是未從提升服務品質和保證價格公平的角度實施招投標工作。

　　4.投入不足，設備設施陳舊老化。環衛經費20xx年整體下放時年度預算資金總額約7929萬元，20xx年預算安排10783萬元，增長幅度35.99%，而環衛作業面積20xx年下放時828萬平米，20xx年1255萬平米，增長率51.57%，作業面積增長和預算增長不對稱，另臨聘人員人均年工資由20xx年的2.6萬元/人增長至20xx年的3.58萬元/人，增長幅度37.69%，高于預算增長幅度。部分垃圾中轉站、公廁老舊，頻繁發生大修。如大橋中轉站于20xx年6月至20xx年12月共計發生7次大修，大修費用共7.58萬元；茉莉村中轉站于20xx年8月至20xx年3月共計發生8次大修，大修費用7.66萬元;無論從次數還是金額上都遠超平均水平。經評價組調查，大橋中轉站與茉莉村中轉站均建成于20xx年下放之前，并于20xx年完成提質改造，大修仍然超過平均水平，反映了設備老化嚴重。作業車輛10年以上必須強制報廢，但中轉站等設備無類似規定，超齡服役情況較多。

　　原因分析：未對中轉站使用及報廢形成相關規定，導致部分老舊中轉站的更新及維護得不到政策和法律上的支持，從而難以得到資金支持。

　　5.專項實施效果有瑕疵。根據評價小組現場調查，發現城投公廁天花板破損；朝陽路南坪街道公廁小便池擋板損壞。由于采取不特定時間與不特定地點的隨機抽查，在20個抽查樣本中發現兩處設備設施損壞后未維修，可以判斷公廁維修及時性存在問題。

　　原因分析：公廁及設備設施報修機制未完善，由于部分設備設施管理人員存在不及時報修或疏于管理怠于報修情況，其設備設施修理依靠機關日常抽檢，及時性上完全不滿足城市環衛工作的質量要求。

　　6.安全生產意識有待加強。20xx年城南所發生工傷事故12起，同比增加2起；交通事故7起，同比增加2起。雖然各所隊安全交通事故總量同比下降，但個別所的生產事故呈上升趨勢。

　　原因分析：安全問責機制不夠嚴厲，未嚴肅處理交通違規違法行為，相關工作人員（主要為車輛駕駛員）對交通違規問題不夠重視。

　　六、有關建議

　　（一）加快制度建設。抓緊制定專項資金管理辦法，建立健全從專項資金的申報審批、支付使用到績效分析的相關管理制度，重點明確專項資金的使用范圍與資金支付審批流程；財務上對專項資金實施專賬核算，在項目支出科目下設置專項明細科目，并在國庫集中支付審批單上注明項目名稱，實現與賬面上的對應。

　　（二）加強預算管理。根據評價組對項目單位工作性質和工作內容的全面了解，建議按目前總面積重新框定預算，并將新增道路環衛作業經費、臨聘人員經費和車輛運行、工具及設施維護經費整合為環衛作業經費專項，便于專項資金預算與管理。

　　（三）規范政府采購。應落實政府采購程序，集中采購目錄內和超過分散采購限額標準的，應嚴格落實政府采購程序，實現應采盡采；重視政府采購評標過程，應當適當增加投標人各種資格資質、技術、商務以及服務的條款，應公平競爭，不能有針對性地選擇潛在的供應商，減少單個因素所占權重，從而評選出綜合實力最強的單位；嚴格遵循政府采購制度規定，對于供應商違反相關規定的給予適當處罰，并登記備案，在以后招投標中納入評標因素。將不良供應商的行為與與以后的評標直接聯系起來；同時通過設立投訴舉報查處招標投標中違法違規行為，達到監管的目的。建立供應商淘汰機制，新引入一定比例的供應商，提高供應商服務質量。

　　（四）加強設備設施管理。加強對設備設施使用和管理人員的考核，增加設備設施損壞及時報修情況考核指標，強化管理人員對設備設施保持完好狀態的意識。同時，將管理人員或使用人員反映的維修及時性、維修質量等情況作為單位設備設施部門的考核內容，實現雙向考核。

　　（五）重視安全生產。繼續開發單位智慧平臺功能，在指定車輛行駛線路的基礎上，增加交通狀況提示功能，給駕駛員提示風險；嚴格處理交通事故責任人，考慮到作業車輛體積噸位較大，發生事故造成的經濟風險和人員傷害風險較大，對于作業車輛造成交通事故全部責任的，考慮取消駕駛員作業車輛駕駛資格。同時，因各個所隊分別管理下屬車輛人員以及設備設施，安全生產考核應當從總體和各所隊兩個方面分析，既要控制總交通安全事故數量，又要以各所隊為對象考核分所事故數量。

　　（七）宣傳推廣垃圾分類。通過向市民傳播垃圾分類的良好生活習慣，傳授垃圾分類方法，逐漸引導垃圾分類意識，通過垃圾分類減少中轉站工作量，減緩中轉站機器設備磨損和老化，大大降低維修成本。

　　（八）預算建議

　　因歷來投入不足，城區環衛作業面積逐年增加，設備設施陳舊老化等原因，環衛作業相關專項跨年支付額度較大，20xx年底結轉171.33萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1054.07萬元，20xx年底結轉388.46萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1064.91萬元，近二年實際支出均不同程度超出項目預算。建議下一年相關專項整合，預算適當調增。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇2

　　一、基本情況

　　（一）項目基本情況。 我局原有車輛（車牌粵 MR1786），購買至今已滿 15 年，且行 駛里程已達 25 萬公里，已申請報廢；鑒于“十四五”期間我局需 積極向上溝通重大項目前期工作，經常要到省、市出差，為滿足 我局的辦公需求，申請采購公務用車一輛，預算為 17.98 萬元。

　　（二）項目決策情況。 為做好我局公務用車的采購工作，經局黨組會議研究決定：具文 向縣政府請示，申請購置公務用車一輛，預算 17.98 萬元。

　　（三）績效目標。 按時完成采購工作，滿足我局的日常辦公需求。

　　二、績效自評

　　工作組織情況 我局擬定《關于請求同意報廢及更新車輛的.請示》(埔發改請 字[20__]6 號），請求縣政府撥給我局公務用車購置資金，明確人 員組織、協調和督促落實此項工作，確保采購工作健康有序開展。

　　三、績效自評結論

　　根據設定的績效目標，項目自評得分 100 分。

　　四、績效指標分析

　　（一）決策分析

　　1.項目立項情況。

　　（1）論證決策。 根據縣政府對《關于請求同意報廢及更新車輛的請示》(埔發 -3 - 改請字[20__]6 號）的批復，經局黨組會議研究決定：同意采購 一輛公務用車。

　　（2）目標設置。 按計劃有序及時推進采購項目。

　　（3）保障措施。 根據《大埔縣發展和改革局固定資產管理制度》，切實加強車 輛管理工作。

　　2.資金落實情況。

　　（1）資金到位。 資金已全面足額到位 172800 元

　　（2）資金分配。 用于支付公務用車采購費用 172800 元。

　　（二）管理分析

　　1.資金管理。

　　（1）資金支付。 資金已按合同要求及時全額支付

　　（2）支出規范性。 嚴格按照財政授權支付渠道支付費用。

　　2.事項管理。

　　（1）實施程序。根據縣政府對《關于請求同意報廢及更新車 輛的請示》(埔發改請字[20__]6 號）的批復，經局黨組會議研究 決定：同意采購一輛公務用車。

　　（2）管理情況。根據《大埔縣發展和改革局固定資產管理制 度》，切實加強車輛管理工作。

　　（三）產出分析

　　1.經濟性。 嚴格按照前期預算做好項目工作，未超出預算計劃。

　　2.效率性。 及時、高質量完成項目。

　　（四）效益實現度分析

　　1.效果性。 滿足我局日常辦公需求

　　2.公平性 由局黨組會議研究決定自主采購 五、主要績效。 “十四五”期間我局需積極向上溝通重大項目前期工作，經 常要到省、市出差，滿足我局日常辦公需求

　　六、存在問題。

　　無

　　七、下一步工作計劃。

　　繼續加強公務用車管理工作

采購車預算事前績效評估報告范文 篇3

　　根據《中華人民共和國預算法》規定，按照《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）、《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車購置資金項目開展了績效評價，現將有關情況報告如下。

　　一、基本情況

　　（一）項目背景

　　隨著城鄉經濟的發展和城市化進程的加快，特別從20xx年起，我市執行65歲老年任免費乘車的新政策，加之政府對環保重視，社會車輛限行常態化，公交客流量逐年增加，現有車輛和線路已不能滿足社會廣大百姓的日常出行需求。根據《山西省打贏藍天保衛戰三年攻堅行動方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車20xx年底前全部改用新能源汽車”，結合國家和山西省有關新能源公交車購置補貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽泉市人民政府國有資產監督管理委員會向市政府報送《關于購置新能源公交車有關情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現存93輛柴油車全部更新，同時對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車進行更新，購置279臺新能源公交車輛，所有車輛合同價款價款共計15202.3萬元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬元。

　　（二）項目執行情況

　　1、預算執行情況

　　新能源公交車購置項目年度總預算3040.46萬元，其中財政于20xx年11月撥款3040.46萬元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬元和830萬元，共計3040.46萬元，預算執行率為100%，沒有資金結余情況。

　　2、效益實現情況

　　通過新能源公交車的購置，有效的減少了環境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿足了社會廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會效益：

　　（1）對環境污染方面

　　我公司營運線路92條，年營運里程達3000萬公里，公交新能源的應用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態環境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴于城市公交，初步形成了低碳出行，節能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進了社會公益性行業公共交通沿著良性軌道發展。

　　（2）居民乘車情況方面

　　新能源公交車更加舒適寬敞、環保、節能、噪音小、車輛行駛平穩、安靜，得到市民認可。

　　（3）通行保證率方面

　　公交車首發車時間為早上6點，末收車時間為晚上10點，能夠有效保障正點發車率。

　　二、績效評價工作情況及評價結論

　　（一）評價范圍及目的。此次評價工作對20xx年度新能源公交車購置項目的執行情況和資金使用情況進行全面績效評價。通過對項目進行全面系統梳理和分析，全面總結經驗、發現問題，形成項目總體認識和評價結論，為部門科學決策、規范管理提供參考，強化預算管理，促進項目具體實施單位改進工作，提高資源配置效率和資金使用效益。

　　（二）評價指標體系。根據《財政部關于印發的通知》（財預〔20xx〕10號）文件規定，本次評價指標體系包括項目決策、項目過程、項目產出、項目效益4個一級指標，滿分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價項目立項、績效目標、資金投入情況，重點關注項目績效目標設定情況、預算編制情況。項目過程（20分）主要評價資金和業務管理情況，其中資金方面重點關注預算編制情況和資金支出的合法合規性，業務方面重點關注管理制度的健全性和制度執行的有效性的情況。項目產出（30分）主要評價項目在本年度的實際產出數量、產出質量等產出完成情況，根據項目申報內容，重點核實產出數量是否達到設定目標、產出質量是否符合設定標準。項目效益（30分）主要評價社會效益及服務對象滿意度情況，重點關注項目在會計行業發展方面發揮的實際作用情況和社會公眾等服務對象的滿意度情況。

　　（三）評價方法與實施。本次評價采用現場調研與非現場評價相結合的形式開展。評價綜合運用比較法（對項目績效目標與實施效果、預算與實際支出對比）、專家評價法（就財務管理、發揮實效等方面咨詢有關專家給出評價意見）、文獻研究法（查找會計管理相關背景資料）等分析方法，對項目決策、過程、產出、效果四個方面進行綜合評價。

　　（四）評價結論。新能源公交車購置項目綜合評價得分85.5分，評價等級為“良”。新能源公交車購置項目基本按照計劃完成年度工作任務，實現了年度績效目標，滿足了日常居民乘車等社會效益。但是，項目也存在內容計劃性不強導致預算編制不夠科學、項目整合力度不夠、績效目標及指標設置不夠合理等問題。

　　三、績效評價指標完成情況

　　（一）決策指標分析。該指標分值20分，得分17.5分。項目立項依據較充分，程序較規范。項目績效目標細化分解為具體的績效指標，但部分績效指標設置不夠全面，預算編制不夠科學，項目設置缺乏整合等。

　　（二）過程指標分析。該指標分值20分，得分17分。項目建立了相關業務及財務管理制度，能夠滿足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續，合同書、簽報等資料齊全，但個別項目存在先服務、后購買的問題。

　　（三）產出指標分析。該指標分值30分，得分28分。

　　截至20xx年12月31日，項目整體產出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬元，能有有效的保證公交車的正點發車率及通行保證率。

　　（四）效益指標分析。該指標分值30分，得分23分。能夠及時付款，保障誠信。能夠有效滿足居民日常乘車需求。

　　四、存在問題

　　績效目標編制質量有待提升。績效目標內容偏工作任務或立項背景描述，未充分體現項目預期要達到的產出和效果，績效目標設置不夠合理。績效指標未涵蓋項目核心內容，指標內容設置不全。

　　五、相關建議

　　強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目內容，明確項目實施計劃與任務，并據此編制年度預算。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇4

　　一、基本情況

　　（一）項目概況。

　　根據《銅陵市黨政機關公務用車管理實施辦法》規定，銅陵市級黨政機關（含所屬事業單位）的公車由市機關事務管理部門負責編制年度更新計劃，統一組織實施集中采購。

　　20__年，依據年度預算制定市級公務用車配備計劃，為10家單位集中采購公車17輛，共計283.55萬元（含車購稅）。

　　（二）項目績效目標。

　　總體目標在2020__年內完成車輛采購、分配、登記工作。無階段目標。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍。

　　目的：評估工作完成情況，查缺補漏，更好完成公車采購工作。

　　對象：20__年計劃購入的公務用車。

　　范圍：市本級黨政機關及事業單位。

　　（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。

　　評價原則：公平、公正、透明

　　評價指標體系：見《項目支出績效自評表》

　　評價方法：分值法

　　評價標準：根據實際車輛購置情況，結合當年購車計劃進行評價

　　（三）績效評價工作過程。

　　對照年初制定的《市直機關20__年度公務用車配備計劃表》和撥付的購車費（含車購稅），自查全年共購置的車輛數、購車費用（含車購稅）、用戶滿意度等情況，根據相關分值，確定此項工作的績效評分。

　　三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

　　見《項目支出績效自評表》

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況。

　　制定采購計劃，報經市政府審核通過。

　　（二）項目過程情況。

　　依托公共資源交易中心網站，采取詢價方式進行。

　　（三）項目產出情況。

　　20__年完成采購計劃。

　　（四）項目效益情況。

　　通過詢價，降低了經費開支，節約了財政資金，且保障了用車單位的公車需求。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　無。

　　六、有關建議

　　無。

　　七、其他需要說明的問題

　　資金結余的原因為，招標價格低于預算價。根據財政相關規定，結余資金當年無法使用，只能統一收回，故原本機動采購計劃沒有實施。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇5

　　一、績效目標分解下達情況

　　中央下達靈武市綜合執法局環衛車輛采購項目轉移支付預算224.85萬元，績效評價良好。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.項目資金20xx年11月撥付到位。

　　2.項目資金20xx年11月支付給供應商。

　　3.收到中央下達轉移支付項目資金及時支付無結余。

　　（二）績效目標完成情況分析

　　1.產出指標完成情況分析

　　（1）數量指標：購置環衛機動車3輛，電動三輪保潔車7輛。

　　（2）質量指標：質量達標率100%。

　　（3）時效指標：項目完工及時率100%。

　　（4）成本指標：設備購置成本224.85萬元。

　　2.效益指標完成情況分析

　　（1）經濟效益：環境優美，帶動地方經濟發展，達到95%。

　　（2）社會效益：人居環境干凈整潔，達到90%。

　　（3）生態效益：環境衛生潔凈度逐年提升，達到92%。

　　（4）可持續影響：打造優美環境，提升城市品位，提高居民的幸福指數。

　　3.滿意度指標完成情況分析

　　社會公眾對垃圾清運效果認可度達到90%。

　　三、偏離績效指標的原因和下一步改進措施

　　環境衛生治理過程中沒有全面覆蓋城區衛生死角，造成居民滿意度不高。在今后的工作中，進一步運用轉移支付資金多購置清運工具，確保城區衛生死角垃圾清理全覆蓋，提升居民滿意度和幸福指數。

　　四、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果通過靈武市門戶網站及靈武市綜合執法局“靈武城管”微信平臺公示。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇6

　　一、績效目標分解下達情況

　　中央下達靈武市綜合執法局環衛車輛采購項目轉移支付預算224.85萬元，績效評價良好。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.項目資金20__年11月撥付到位。

　　2.項目資金20__年11月支付給供應商。

　　3.收到中央下達轉移支付項目資金及時支付無結余。

　　（二）績效目標完成情況分析

　　1.產出指標完成情況分析

　　（1）數量指標：購置環衛機動車3輛，電動三輪保潔車7輛。

　　（2）質量指標：質量達標率100%。

　　（3）時效指標：項目完工及時率100%。

　　（4）成本指標：設備購置成本224.85萬元。

　　2.效益指標完成情況分析

　　（1）經濟效益：環境優美，帶動地方經濟發展，達到95%。

　　（2）社會效益：人居環境干凈整潔，達到90%。

　　（3）生態效益：環境衛生潔凈度逐年提升，達到92%。

　　（4）可持續影響：打造優美環境，提升城市品位，提高居民的幸福指數。

　　3.滿意度指標完成情況分析

　　社會公眾對垃圾清運效果認可度達到90%。

　　三、偏離績效指標的原因和下一步改進措施

　　環境衛生治理過程中沒有全面覆蓋城區衛生死角，造成居民滿意度不高。在今后的工作中，進一步運用轉移支付資金多購置清運工具，確保城區衛生死角垃圾清理全覆蓋，提升居民滿意度和幸福指數。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇7

　　一、項目概況

　　（一）項目實施單位基本情況

　　五指山市機關事務管理局隸屬五指山市人民政府，具體從事市四套班子的接待和機關事務管理工作，為正科級公益一類事業單位。核定財政預算全額撥款在編人員12名。

　　（二）項目績效目標

　　1、建設目標：完成五指山市黨政機關公務用車購置，為保障四套班子領導及上級來調研人員公務出行。

　　（三）項目現狀及主要內容

　　1、項目現狀

　　該項目建設完成已投入使用，較好地保障了各項公務活動。

　　2、項目主要內容

　　公務用車購置

　　二、項目資金使用及管理情況

　　（一）項目資金到位情況

　　市財政下撥521萬元到機關事務管理局賬戶，作為機關事務管理局公務用車購置費用。

　　（二）項目資金實際使用情況

　　撥付到我局公務用車購置項目資金521萬元，我局實際用于公務用車購置項目萬元，具體明細為：20__年6月14日第一次公務用車購置項目286.28萬元，汽車裝潢19.1萬元；20__年12月19日第二次公務用車購置項目119.54萬元；共計424.92萬元，結余96.08萬元財政收回。

　　（三）項目資金管理情況

　　我局零余額賬戶收到資金521萬元用于公務用車購置，結余96.08萬元。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況

　　1. 組織結構

　　為了使該項目能夠順利實施，我局由后勤崗負責項目，嚴格按照相關規定，明確責任目標，強化監督嚴查，推動項目實施落地。

　　2.項目招投標情況

　　第一次公務用車購置項目于20__年5月16日在中國海南政府采購網、海南省人民政府政務服務中心、全國公共資源交易平臺（海南省）進行公開招標，依據《中華人民共和國招標》、《評標委員會和評標方法暫行規定》（國家計委等七部委令第12號）、及有關法律規定，于20__年6月6日在海南省公共資源交易服務中心二樓207開標室進行評標、開標。

　　經評標委員會初步評審，公務用車購置項目推薦：

　　①海南伊恩碧歐新能源汽車服務有限公司為第一中標候選人

　　②海南立新鏵豐汽車服務有限公司為第二中標候選人

　　③海口金昊易通汽車銷售有限公司為第三中標候選人

　　根據評標委員會的評標報告，確定海南伊恩碧歐新能源汽車服務有限公司為中標單位，中標價為：286.6萬元。

　　經評標委員會評審，公務用車購置項目推薦：

　　①海南立新鏵豐汽車服務有限公司為第一中標候選人

　　②海南伊恩碧歐新能源汽車服務有限公司為第二中標候選人

　　③海口金昊易通汽車銷售有限公司為第三中標候選人

　　根據評標委員會的評標報告，確定海南立新鏵豐汽車服務有限公司為中標單位，中標價為：286.28萬元。

　　第二次公務用車購置項目于20__年12月10日在中國海南政府采購網、海南省人民政府政務服務中心、全國公共資源交易平臺（海南省）進行公開招標，依據《中華人民共和國招標》、《評標委員會和評標方法暫行規定》（國家計委等七部委令第12號）、及有關法律規定，于20__年12月14日在海口市藍天路31號名門廣場北區C座1006房會議室進行評標、開標。

　　經評標委員會評審，公務用車購置項目推薦：

　　①海南合群汽車銷售有限公司為第一中標候選人

　　②海南富菱汽車銷售服務有限公司為第二中標候選人

　　③海南正大實業集團有限公司為第三中標候選人

　　根據評標委員會的評標報告，確定海南合群汽車銷售有限公司為中標單位，中標價為：119.54萬元。

　　3、項目驗收情況

　　該項目簽訂合同后30個日歷天內交付使用。

　　公務用車購置項目采購內容：商務車、新能源轎車、新能源越野車、皮卡車、大型客車、越野車、轎車。

　　四、項目績效情況

　　（一）項目績效目標完成情況

　　1. 項目經濟性分析

　　該項目嚴格控制成本，厲行節約，力求將項目的每一分項目經費都用在恰當的地方。項目計劃投入521萬元，合同價424.92萬元。

　　由此可見，從項目目標完成情況分析，該項目較好地控制了實施成本，完成購置項目的任務。

　　2. 項目效率性分析

　　按照我局購置目標工作計劃及工作要求，該項目按規定時間完成工作目標，項目效率性總體評價良好。

　　3. 項目效益性分析

　　該項目的建成，解決了我市干部職工的交通出行、為我市干部職工提供更為便捷的出行。

　　4. 項目可持續性分析

　　公務用車購置項目完成后，由我局負責日常管理和維護，該車輛項目可長期使用，為我市干部職工提供出行保障，項目具有可持續性。

　　五、綜合評價情況及評價結論

　　（一）項目評價工作過程

　　1. 評價依據

　　根據海南省財政廳《關于開展扶貧項目績效及20__年預算績效管理工作的通知》（瓊財績[20__]1137號）和五指山市人民政府《關于印發〈五指山市財政支出績效評價管理辦法（試行）〉的通知》（五府﹝20__﹞63號）的文件精神及五指山市財政局《關于開展我市20__年預算項目績效自評的通知》（五財監[20__]220號）要求，我局組織成立項目績效評價工作小組并制訂評價具體指標，對項目的預算、項目任務書和績效指標完成情況進行小結自評，經項目績效評價工作小組成員充分討論后形成項目績效自評小結報告。

　　2.選用評價指標和評價方法的原則

　　評價指標包括兩大類，一類是定量指標，一類是定性指標。定量指標包括共性指標和個性指標。定性指標指無法通過數量計算分析評價內容，而采取對評價對象進行客觀描述和分析來反映評價結果的指標。定性指標是通過各項定性因素的分析判斷，對定量指標評價結果進行全面的校驗、修正和完善，形成項目績效定量與定性評價相結合的綜合評價結論。

　　共性指標主要評價財政支出項目的共性方面，它是每個評價對象都必須采用的指標。包括項目管理、財務管理和目標完成度三大項指標構成。個性指標是評價財政支出的產出效益，按照該項目分為四類指標，每一類指標又由若干個明細指標構成。

　　（二）項目綜合評價結論

　　項目績效評價工作小組按照項目績效任務、項目績效目標、管理制度、組織管理情況、項目完成情況、社會經濟效益等情況對項目進行綜合評價，對各項指標進行綜合打分，具體見附表2所示。

　　本項目績效目標與已進行的實際狀況對比分析，項目的各項定量指標已按計劃實施，已完成，工作進展順利，項目綜合評價為優秀。

　　六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經驗及做法

　　1.嚴格按照項目管理制度及財務管理制度實施，加強項目管理和監督。五指山市機關事務管理局按照相關管理制度，確保項目實施規范。

　　2.做好任務分解及分工，制訂完善的實施計劃。按照工作任務實施目標進行分解，并根據成員的職能進行任務分解和分工，確保各項考核指標能夠順利完成。

　　（二）存在的問題和建議

　　堅持做好日常設備清潔及維護工作。

采購車預算事前績效評估報告范文 篇8

　　根據《預算法》關于開展財政績效評價工作的規定，按照《四川省財政廳關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（川財績〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（自財預〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價工作組對榮縣新購洗掃車和灑水車（各一臺）項目進行了績效評價，現將評價情況及結果報告如下：

　　一、項目基本情況

　　榮縣環衛所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車和灑水車政府采購計劃，經縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過詢價方式對洗掃車購置項目進行政府采購，宜賓市南溪區恒欣工程機械有限責任公司于20xx年10月12日中標，中標價938000元；于20xx年9月23日通過單一來源方式對灑水車購置項目進行政府采購，一汽（四川）專用汽車有限公司于20xx年10月10日中標，中標價395600元，20xx年1月22日，環衛所向榮縣財政局申請項目預算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車購置項目預算1333600元。2月2日，經項目驗收小組對車輛驗收合格并試運行測試兩個月無故障后，環衛所分別支付兩中標公司車輛購置款共計1333600元。

　　二、評價工作開展情況

　　（一）現場評價抽樣選點情況。

　　20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績效評價小組到洗掃車和灑水車現場進行查看，并隨機抽取20位行人進行問卷調查，評價結果顯示市民對該項目的實施效果是滿意的，滿意率99%。

　　（二）項目總體評價

　　按照上級關于績效評價文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目監管到位，項目資金的使用和管理符合相關規定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好。按《20xx年項目支出績效評價指標體系》，縣財政局績效評價小組對該項目綜合評分為99分。

　　三、項目實施情況

　　（一）項目決策。

　　1.項目績效目標。購置的洗掃車和灑水車主要負責城區主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬平方米。

　　2.項目決策依據。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環衛工作效率。經縣第__屆人大第五次會議審議，根據《榮縣財政局關于批復20xx年縣級部門預算的通知》（榮財發〔20xx〕23號），下達該項目預算。

　　3.資金分配情況。新購掃地車和灑水車項目共分配資金1333600元，資金來源為縣本級年初預算安排，其中：洗掃車938000元，灑水車395600元。

　　4.資金分配結果。20xx年1月，下達新購掃地車和灑水車項目資金1333600元。

　　（二）項目管理。

　　1.資金到位情況。該項目資金來源為縣本級財政資金，車輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。

　　2.資金管理情況。截止評價時點，新購掃地車和灑水車項目資金的'使用情況如下：洗掃車經20xx年11月30日現場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司938000元；灑水車經20xx年12月10日現場驗收合格后，于20xx年2月2日通過財政直接支付方式轉賬給中標公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開支范圍等，完全合規合法，資金支付與預算相符。

　　3.財務管理情況。單位嚴格執行財經紀律，相關財務資料齊全。會計核算及賬務處理均按照項目資金管理辦法和財務管理制度嚴格執行，項目資金專人管理、專款專用，資金使用嚴格按項目資金管理的財務審批制度執行，并做好了日常監督檢查工作。

　　4.組織實施情況。機構設置方面有辦公室、財務室、項目考核小組，對項目實施的各個環節實施監管，監管措施得力。整個項目的申報辦理（如招投標、政府采購、項目公示等）過程，均合理合法，嚴格按操作規程來組織實施。

　　四、項目績效情況

　　（一）項目完成情況。

　　1.項目完成數量。新購洗掃車和灑水車各一臺。

　　2.項目完成質量。兩家中標公司均按照環衛所所需車輛的規格型號，國家規定的相關質量要求及技術標準、行業標準供貨，驗收合格。

　　3.項目完成時效。兩家中標公司按照約定的時間和方式交貨，通過簽署正式的貨物買賣合同明確了雙方的權利和義務。中標單位按照合同規定的質量要求認真履行了工作職責，環衛所也履行了相關的驗收及檢查職責，項目實際完成進度按照合同規定有序進行。

　　4.項目完成成本。驗收合格后，環衛所按期支付車輛購置款項共計1333600元，資金支付與預算相符。

　　（二）項目效益情況。

　　1.洗掃車和灑水車最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污

　　積物，保護城區環境衛生。

　　2.在空氣存在污染的情況下，車輛能夠快速地到達指定位置進行高效作業，減輕空氣污染。

　　3.減少環衛工人高強度地清潔作業方式，通過車輛機械化操作替代部分人工作業，大大提高了環衛工作效率。

　　五、評價結論及存在問題

　　（一）評價結論。

　　績效評價小組按照《20xx年四川省項目支出績效評價指標體系》，對新購洗掃車和灑水車項目進行了績效評價。該項目資金的使用和管理符合相關規定，項目運行狀況良好，效果顯著，達到預期目標，總體評價好，綜合評分為99分。

　　（二）存在問題。

　　1.按照縣委、縣政府“三創聯動”創建要求，洗掃車和灑水車作業將更加精細化、精品化，現有掃地車、灑水車數量偏少。

　　2.洗掃車作業原理是雙發動機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長時間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。

　　六、相關建議

　　建議省市進一步加大對環衛項目資金上的支持，為市民營造良好的城市環境。