管理人員年終述職報告范文（精選4篇）

管理人員年終述職報告范文 篇1

　　為了進一步加強我鄉(xiāng)農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理，切實維護農(nóng)村集體經(jīng)濟組織和人民群眾的合法權益，根據(jù)永昌縣紀委《關于印發(fā)永昌縣農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源清產(chǎn)核資工作方案的通知》文件精神，我鄉(xiāng)對所轄12個村集體“三資”進行了全面的清產(chǎn)核資，現(xiàn)將村級“三資”清產(chǎn)核資工作簡要匯報如下：

　　一、基本情況

　　我鄉(xiāng)共轄12個行政村，96個合作社，5787戶22113人。20xx年人均純收入6281.4元。這次清產(chǎn)核資共清查貨幣資金503149.54元，其中：銀行存款360989.92元，賬面現(xiàn)金142159.62元。固定資產(chǎn)賬面金額85521923.5元（其中：在建工程198000元）,債權總額1104778.31元，債務總額8290000.89元，村集體經(jīng)濟組織所有土地面積120924.3畝，其中：耕地面積66041.7畝，園地79.4畝，林地2951.3畝，牧草地3653.1畝，居民點及工礦用地面積8057.8畝，交通用地2239.1畝，其他建設用地6215.7畝，未利用土地面積31686.2畝。

　　二、宣傳動員，營造氛圍

　　村級資產(chǎn)清查工作涉及面廣，工作量大，工作難度大，為了營造良好清理工作的氛圍，明確資產(chǎn)清理工作的重大意義，提高對資產(chǎn)清理核資工作的認識。鄉(xiāng)政府及時召開了清產(chǎn)核資工作會議，采用以會代訓的方式，對清產(chǎn)核資工作進行了安排部署，各村也召開了宣傳動員大會，并向群眾做了大量宣傳工作，擴大了資產(chǎn)清理工作的影響力和知曉度，為后續(xù)工作的開展打下了較好的群眾基礎。

　　三、組建機構，制定方案

　　為了加強對“三資’清產(chǎn)核資工作的領導和監(jiān)督，鄉(xiāng)上成立了由鄉(xiāng)長為組長的村級“三資”清產(chǎn)核資工作領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室設在鄉(xiāng)財政所，呂中元任辦公室主任，并要求各村成立村集體資產(chǎn)管理工作領導小組，組長由村書記擔任，副組長由村主任擔任，文書具體負責工作的開展。同時鄉(xiāng)政府及時制定下發(fā)了《*鄉(xiāng)農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源清產(chǎn)核資實施方案》，就村級“三資”清產(chǎn)核資工作的目標、任務、清查對象、清查范圍、清查內(nèi)容、工作步驟和工作要求做了具體的安排，為清產(chǎn)核資工作的順利開展打下了結實基礎。

　　四、規(guī)范程序，全面清查

　　在本次清產(chǎn)核資工作中，我鄉(xiāng)規(guī)范程序，進行全面清查，先從賬務入手清查，再進行帳外資產(chǎn)、資源的.清查，以點帶面，輻射全鄉(xiāng)。同時清產(chǎn)核資領導組的成員逐村進行指導督查，現(xiàn)階段我鄉(xiāng)各村已全部完成了清查核實工作，并實行會計電算化。

　　五、存在問題

　　1、清產(chǎn)核資發(fā)現(xiàn)許多村購置固定資產(chǎn)時只列支費用，不記固定資產(chǎn)賬；新建的房屋建筑物完工后未及時辦理竣工結算，未在固定資產(chǎn)賬上登記；接受贊助、捐贈的資產(chǎn)，既不入賬，又無

　　專人管理，有的甚至由私人長期使用；資產(chǎn)報廢、毀損以及變賣、被盜、贈送給外單位，沒有及時按有關規(guī)定進行核銷處理，仍將其長期掛在帳上；一年到頭不清理、不對賬，資產(chǎn)長期閑置，無人過問，使其自然損耗，造成浪費；不設置固定資產(chǎn)明細帳，本村究竟有多少類型和數(shù)量的固定資產(chǎn)，村干部都說不清楚等等。久而久之，就使許多村“家底”不清，資產(chǎn)存量不實，管理混亂。

　　2、這次清產(chǎn)核資發(fā)現(xiàn)，許多村將集體資產(chǎn)擅自處置，資產(chǎn)減少、報廢等手續(xù)不全，不按規(guī)定報經(jīng)主管部門審批；對應當通過資產(chǎn)評估的資產(chǎn)，不經(jīng)評估，低價處置；資產(chǎn)處置收入由本單位另行安排使用等等。

管理人員年終述職報告范文 篇2

　　尊敬的各位領導：

　　下午好！本人作為基層普通一名工作人員，正常大部份時間職守在財政服務的第一線，因此，時刻牢記黨的政治原則，并把自己立場和一貫的作風運用到工作中，即；憑黨紀、講良心、注實效。具體工作中就是：方便快捷講方法、憑心辦事是前提、注重實際看效果。用時代的精神武裝自己的頭腦，不斷學習和提高。在工作中決對不會，不講原則。在做人做事中時刻注意做人的道德良知，要對得起家庭，對得起黨委政府領導所給予的關心。現(xiàn)將一年來的工作和生活情況作簡要的總結匯報：

　　一、學習自覺、持之以恒；

　　多年來,我始終把理論學習與業(yè)務學習擺放在首位，堅持恒心的態(tài)度，自覺努力學習，全心全意為人民服務，永葆先進性的人生追求。今年11月份按組織安排脫產(chǎn)在黨校學習二十天，我很珍惜多年來難得的.機會，一天都沒有缺習，通過學習，讓我這個坐井觀天之人，深深地感到，井外天之大，世界多美好，受益匪淺，終身難忘。

　　二、積極搞好本職工作，確保各項工作任務完成：

　　(一)、財政本職工作情況

　　本職工作忠于職守在財政服務大廳第一線，為涉農(nóng)、強農(nóng)、惠農(nóng)提供優(yōu)質服務，做到各項財政補貼及時準確無誤地到達農(nóng)戶賬戶上，全年發(fā)放各種財政涉農(nóng)補貼款項近40項，補貼資金達多萬元，受惠農(nóng)戶達萬多戶(批次)。

　　(二)、集體資產(chǎn)管理工作情況

　　為了本鎮(zhèn)集體資產(chǎn)盤活盤盈，配合政府和部門領導了解集體資產(chǎn)的分布情況，并進行了招租、收租等管理工作。實施動態(tài)長效管理，使集體資產(chǎn)保值增值，越盤越贏。截止年末創(chuàng)收近300多萬元，為青山鎮(zhèn)的非稅收入注入了一定的活力。

　　(三)、三產(chǎn)辦工作情況

　　三產(chǎn)服務業(yè)盡管工作做的少一些，但在黨委政府強有力的領導下，也如期完成全年各項指標任務。

　　(四)、分工掛鉤桑種場工作情況

　　分工桑種場的工作方面情況；桑種場在領導正確、務實的工作作風影響下，三控工作按政府文件規(guī)定，監(jiān)測監(jiān)督到位，沒有出現(xiàn)過違規(guī)現(xiàn)象。黨務、計生、征兵、綜治民調等等工作沒有一樣違規(guī)違紀，依照政策常規(guī)運作，民風民俗進一步文明和提高。

　　(五)、突擊性工作方面；今年突擊性的搬遷工作，積極投入，或早或晚或中午、不定時地深入農(nóng)戶，曉之以理，動之以情，以常人的心態(tài)做好搬遷戶非常理性心態(tài)的思想工作，使搬遷工作任務順利完成。

　　2、(在搬遷工作中，雖然身負工傷，在治療和病休后，積極并努力投入到緊張的工作中，通過起早貪黑、加班加點，把治療和病休期的工作一并補做完成，沒有影響政府和部門工作。)

　　3、每年年底為政府突擊性頻繁外出結算各類各項資金，從未錯算過一筆，都是如期按實到位到位到賬。

　　三、潔身自好堅持廉潔自律；

　　在日常工作中沒有支付過貴重物品的發(fā)票；在日常生活中也沒有參加過賭博、或者為賭博提供條件；更沒有違反過其他許多廉潔自律規(guī)定的情況。

　　總之在日常工作和生活中所取的這些良好行為狀態(tài)和成績都離不開領導的關心、部門的支持和同事們的幫助。當然，工作中也存在不足之處，我將在今后盡快改進和完善，更好地努力工作，保持潔身自好、清潔廉潔，時刻保持著清清白白做人，明明白白做事的法理和情理的準則。

　　四、與時俱進，努力工作：

　　今后，我將以創(chuàng)建“群眾滿意農(nóng)村基層站所”為契機，克服不足和困難，不斷探索和創(chuàng)新工作，與時俱進，為青山鎮(zhèn)建設億元濱江新鎮(zhèn)而努力工作，并做出更好的成績。同時讓國家陽光涉農(nóng)、惠農(nóng)政策工程得到進一步完善，將好事做好、做實，讓群眾滿意。

管理人員年終述職報告范文 篇3

　　泉溝鎮(zhèn)中心小學黨支部在各級黨委的正確領導下，清晰思路，準確定位，堅持“學校黨政一盤棋，齊抓共管促發(fā)展”的原則，把黨建工作作為學校各項工作發(fā)展的重要保證。圍繞學校工作，充分發(fā)揮黨員干部的先鋒模范作用和黨支部的政治核心與戰(zhàn)斗堡壘作用。一手抓德育教育，一手抓教育教學質量，緊緊抓住教育教學質量和學校學生安全這兩條生命線。堅持文化育人、文化強校，加強常規(guī)管理，營造書香校園，強化班級文化建設，扎實開展素質教育活動，促進了學生的健康成長。取得了一個又一個可喜的成績，由一個默默無聞的鄉(xiāng)鎮(zhèn)小學一躍成為新泰市乃至泰安市有一定知名度的小學。學校先后為國家教育部、衛(wèi)生部以及省地市的各級各類檢查提供現(xiàn)場近60次，收到了良好的社會效果。

　　三年來，學校先后迎接了近3000余人次參觀學習。多年以來，在新泰市組織的學校工作評估中一直成績優(yōu)異，連續(xù)多年被評為新泰市教育教學工作先進學校。今年初，我校又在泰安市教學工作會上被評為泰安市雙高工程先進學校，這在全泰安市也是為數(shù)不多的。正是我校有著團結的班子、扎實的師資、創(chuàng)造性地開展工作的隊伍，才得到領導與學生家長的肯定。今年9月份，在新泰市教育教學工作會議上，我校又一次獲得了全市第一的好成績。今年六月底，我校成功地召開了新泰市“書香校園”建設現(xiàn)場會。在這次現(xiàn)場會上，教育局吳局長說道：“泉溝中小論辦學條件在全市可能不是很好的，但是她的辦學質量與教學成績在全市就是最好的，希望在座的全市各小學校長主動尋找與她的差距，迎頭趕上，為我

　　市教育教學水平的提高做出自己的貢獻”。現(xiàn)場會的成功也感動了北京來的專家，他們當場表態(tài)捐助新泰市1000萬元的圖書。現(xiàn)在這批圖書已陸續(xù)發(fā)放全市各校。

　　一、主要工作成績

　　（一）加強組織建設，構建強有力的領導集體

　　學校支部、行政一班人梳理學校工作整體脈絡，籌建起學校德育、教學、教研、工會團隊工作框架體系，組織黨員干部共同討論學校發(fā)展方向，形成了良好的校風、教風、學風、班風。

　　1、加強宣傳教育、提升思想境界。在加強黨員干部學習教育的基礎上，加大黨風廉政建設宣傳教育的力度。利用全體黨員會、行政辦公會、民主生活會等，落實“三會一課”制度，學習“黨員干部廉潔自律十不準”，傳達上級文件要求，提高黨員、干部的政治素質，形成了團結向上、廉潔高效的工作氛圍。在暑假中，組織黨員、教職工學習中紀委、中組部發(fā)布的“5.17.5”換屆紀律要求并進行了測試。把“五個嚴禁、十七個不準、五個一律”知識宣傳到實處。提高了全體教職工、尤其是全體黨員干部的政治覺悟和組織紀律性。

　　2、規(guī)范辦學行為。組織黨員干部和教職工認真學習《山東省規(guī)范辦學行為四十條》，要求全體教職工按照省規(guī)標準規(guī)范自己的教育教學行為。在規(guī)范學校辦學行為上，一是嚴格執(zhí)行課程計劃，開全課程、開足課時，保證了國家課程、地方課程和校本課程的數(shù)量和質量，二是進一步完善了促進學生全面發(fā)展的評價體系。把學生平時參與的所有活動和成績都記錄下來，期末進行整理歸檔，以此評選學習之星、校園之星、優(yōu)秀班干部、優(yōu)秀少先隊員。借以督促全體學生共同進步、共同提高。

　　3、抓師德建設，創(chuàng)精神文明。學校黨支部充分發(fā)揮政治核心作用，積極開展師德教育活動，抓好師德建設，立足于德能相濟相融，力爭德優(yōu)業(yè)精，全面提升教職工綜合素質。使教師清楚地認識到，當代教師至少有三種責任：一是崗位責任，就是愛崗敬業(yè)，教書育人，為人師表；二是社會責任，就是讓家長放心滿意；三是國家責任，就是依靠教育將人口負擔，轉化為巨大的人力資源。結合黨員先進性教育活動，我們把申報創(chuàng)建各級文明單位作為整改措施之一，我們積極申報，并及時認真地制定了創(chuàng)建計劃，在創(chuàng)建過程中，我們努力把群體和個體，硬件和軟件都作為著眼點，使其融為一體，形成健康和諧、積極向上的`文明風貌。正因為全體教職員工上下一心，團結一致，使我校獲得了新泰市文明單位的榮譽稱號。

　　4、校務公開，陽光普照。校務公開不僅是教師隊伍形成合力、深化改革的需要，也是廉政建設的需要，更是管理深化的需要及建設新型校園人際關系的需要。學校黨政在大力推進行風建設的同時，堅持實行校務公開制度，堅持“公平、公正、公開”的原則。學校的每次重大決策，都在教職工中廣泛征求意見，每一項重大舉措都由校務擴大會提出，教職工代表大會討論通過。學校設有校務公開欄，不定期的進行公示，以增強透明度。

　　（二）構建書香校園，提升教育教學質量

　　多年來，我校黨支部一班人一直把“書香校園”建設作為學校工作的總抓手來抓，通過“書香校園”建設，提高改善學校的文化品位和氛圍，進而營造“溫馨家園”，最終把學校建成師生共同成長的“成長樂園”。（即“三園”建設）

　　1、給學生提供獲取知識的渠道。為加強“書香校園”建設，給孩子提供讀書的可能。我們實施了圖書室流動式管理，在每個班都建起了流動圖書室，并建起了2個校長薦書臺，以方便學生閱讀。圖書由學校拿一部分，學生交流一部分（用后歸還），先在本班內(nèi)交流閱讀，再同其他班級以班為單位交換閱讀。這樣就保證了學生有足夠的閱讀選擇面。另外，我們充分利用家長見面會、校園開放周等集體活動，積極向家長推介，引領家長建立家庭圖書角，并通過“與父母同讀一本書”等活動，引導家長積極營造家庭讀書氛圍。目前在我校，有近1/4的家庭都建起了家庭圖書角，學生讀書環(huán)境由學校逐漸延伸到了家庭生活中，擴大了學生閱讀的時間與地點，增加了學生的閱讀量。本學期，我校評選了10個“書香家庭”，10個“書香少年”。給師生創(chuàng)造了良好的文化環(huán)境。

　　2、學校重視校園文化建設。我校力爭讓每一面墻壁和角落都能煥發(fā)出育人的韻味，打造了典雅、鮮亮的校園文化。尤其是新泰市“書香校園”現(xiàn)場會的召開，重新整理了校園文化和班級文化，整個校園彌漫的是濃濃的文化氣息，師生們時刻享受著校園文化帶來的奇妙的心靈感悟。學校根據(jù)不同年級，設計了序列化的動態(tài)使用的走廊文化。分別設臵了謎語、剪紙、兒歌、保護地球、春夏秋冬、琴棋書畫、安全教育等板塊。每個教室門口的“每周一得”，讓路過的學生每周都能有新發(fā)現(xiàn)。我校各個教室、活動室，更顯示著濃郁的文化氣息。教室門口有學校統(tǒng)一制作的班級文化展板，上面設有班級對聯(lián)、班級格言、班風、班訓、班徽、班級簡介、閃光臺、本班全家福以及班主任風采展示照片等。目前，我校的班級文化經(jīng)過四個階段的發(fā)展，已經(jīng)進入了一個美觀與實用相結合、師生與家長相配合、靜態(tài)與動態(tài)相融合這樣一個多元參與、良性發(fā)展的階段。我校各個活動室的布臵突出了環(huán)境育人這個主題。師生的書畫、手抄報、讀書心得匯集等獨具匠心地裝飾于各室。師生在這些飄溢著濃濃書香的文化環(huán)境中閱讀經(jīng)典，浸潤心靈，提升自我的人文素養(yǎng)。比如我校的春蕾紅領巾廣播站，就分別設臵了校訊快報、美文賞析、音樂欣賞、逗你一笑、學生特長展示等11個板塊，我們盡可能讓盡量多的孩子參與其中，小編輯、小主持、小臺長天天忙得不亦樂乎，既服務了同學，又發(fā)展了自我。

　　3、給孩子提供展示才華的平臺。學以致用，獲得之后有展示，才能形成良性循環(huán)，進而保持學生的閱讀興趣。我校在書香校園建設活動中，除規(guī)定學生必須寫出相應的讀書筆記之外，為保持孩子讀書的興趣，學校積極給學生提供展示的舞臺：手抄報促使學生不斷擴大閱讀面；國旗下的講話則讓學生學會了專題搜索方法；春蕾校報上發(fā)表的作品，讓學生體會到了豐收的喜悅，紅領巾廣播站上有學生讀書后的心聲；經(jīng)典誦讀會上滔滔不絕的背誦讓家長自豪。總之，我們一直信奉一個原則：學生的成長是在讀書的過程中實現(xiàn)的，要讓孩子真正樂于讀書，有可讀之書是必要的，但最重要的還是要有一系列的根據(jù)孩子年齡特點和興趣特點開設的活動，才能讓孩子讀書成為一世的習慣，而不是一時的樂趣。

　　（三）開展特色活動，讓每個孩子在活動中提高自己

　　根據(jù)省教育廳的要求，我校大力開展素質教育活動。我們深知：教育的終端服務對象是學生，活動開展的成功與否，最重要的指標是學生素質的提高。因此，學校開展的各項活動，都緊緊抓住提高學生素質這一主旨。大到活動方案的制定，小到一個成績的肯定，都有操作性強的方案與之相適應。讓學生學有目標，能隨時體驗到成功的快樂，主動參與其中。幫助學生在活動中鍛煉，在鍛煉中成長。

　　學校堅持以學生為本，對每個學生負責，關注每個學生的發(fā)展。打破日常班級建制，根據(jù)學生的興趣愛好重新編班，每天集中一小時讓學生參與特色活動，確保每個學生都有活動參與，都能活動的開心，都能在活動中有收獲。學校根據(jù)對學生的調查，先后開設了春蕾合唱團、舞蹈隊、書畫社等7個學生社團，棋類、球類、竹竿舞、手抄報、手工、詩文吟誦等41項活動，并堅持讓每個活動都有教師參與指導，讓每個教師都有活動指導。活動的開展有計劃、有檢查、有總結，收到了良好的效果，得到了社會的好評。本周二，學校剛剛接到新泰市教育局通知，繼今年六月全市書香校園現(xiàn)場會在我校召開之后，教育局將于12月初在我校召開全市素質教育活動現(xiàn)場會，一年里在一個鄉(xiāng)村小學召開兩次全市現(xiàn)場會，這在新泰教育史上是絕無僅有的。

　　活動開展過程中，我們注重抓好每個細節(jié)，堅持所有活動都要有評比，獲獎學生都下發(fā)喜報或證書，獲獎喜報或證書由老師在班里公布后收入自己的成長記錄袋里。這樣就保證了學生參與活動的熱情，讓學生學的高興、玩的持久。我們就是依靠在活動中抓實每個細節(jié)，進而形成“隨風潛入夜，潤物細無聲”的育人局面。

　　良好的教育環(huán)境和優(yōu)異的教育教學成績，得到了社會各界的肯定。去年以來，泰安日報、新泰電視臺先后四次對我校的教育教學工作做了專題報道。學校實驗課題“充分合作、快樂學習、整體育人”也被泰安市教育局列為重點課題，現(xiàn)正等待結題驗收。我校先后被評為泰安市規(guī)范化學校、泰安市教育示范學校、泰安市學校文化3A級單位、泰安市新道德教育實驗先進單位、泰安市課程改革先進學校、泰安市優(yōu)秀家長學校、泰安市“雙高工程”先進學校、全國科技創(chuàng)新一等獎。

　　二、存在的問題

　　通過廣泛的了解，結合學校黨支部工作的狀況，我們清醒地認識到，工作中還存在不足：

　　一是部分黨員理論聯(lián)系實際的能力不強，學習不深、不實。撰寫筆記數(shù)量少，學習抓不緊。

　　二是學校教師隊伍建設有待進一步加強。學校部分年輕教師需進一步提高素質，加強業(yè)務學習，提升教育教學能力。

　　三是學校的發(fā)展與上級的期望和群眾的要求還存有一定差距，如我們?nèi)ツ晏┮?guī)復評驗收成功后，我們就與省規(guī)做了一下比較，結果發(fā)現(xiàn)，我們目前的辦學條件與省規(guī)相比較還有相當大的差距。

　　三、今后打算

　　（一）與時俱進，探索學習發(fā)展的新思路。

　　新課程的全面推進，教學改革的深入開展，學校正處在一個機遇和挑戰(zhàn)并存的時代。學校黨支部一班人必須清醒認識到：一個學校要發(fā)展，首先得有思路，只要有思路，才能有出路。今后，我校在做大學校的同時，努力創(chuàng)辦精品學校。力爭用三到五年的時間，把我校打造成泰安市知名小學。

　　（二）加強班子隊伍建設，形成適應發(fā)展要求的領導核心。 我校著眼發(fā)展，努力打造一支超前型、研究型的領導隊伍。為此，我們在全面提高干部自身素質和管理能力上狠下功夫。結合學校工作實際，不斷對班子提出和實施新要求，新做法。讓班子成員服好務、帶好

　　頭，讓廣大教師學有榜樣、趕有目標。

　　（三）開展校本系列化活動，建設學習型、研究型、創(chuàng)新型教師隊伍。

　　我校積極實施以師德教育為重點的校本管理。在開展校本培訓中，切實突出一個“實”字。提出教師要過三關：理論關、認識關、教學關。達到四會：會為人師表、會教書育人、會教育科研、會創(chuàng)造性工作。在今后的工作中，我們將繼續(xù)實施青藍工程、家校共建工程、書香浸潤童年工程、感恩工程等等，力爭把我校教師隊伍培養(yǎng)成一支特別能戰(zhàn)斗、特別能奉獻的隊伍。

　　（四）搞好校園建設，改善辦學條件。

　　有一流的領導隊伍，有高素質的教師，再配以標準化的學校，必將加快我校發(fā)展的步伐。學校將進一步美化、凈化、亮化校園，增加教學設備，為師生創(chuàng)設標準化的優(yōu)質環(huán)境，為教育教學提供有力保障。

　　學校黨建工作涉及到學校的方方面面，我們決心在上級黨委的領導下，繼續(xù)發(fā)揚爭先創(chuàng)優(yōu)的精神，以黨建工作為主抓手，以先進基層黨支部的標準規(guī)范學校黨建工作，扎實推進素質教育，切實提高教育教學質量，為我市教育事業(yè)的發(fā)展再立新功。

管理人員年終述職報告范文 篇4

　　一、集團公司資金集中管理的含義

　　資金集中管理，也稱司庫制度，是指借助網(wǎng)絡通訊技術、銀行電子化管理功能和財務軟件，將整個集團的資金集中到總部，由總部統(tǒng)一調度、統(tǒng)一管理和統(tǒng)一運用。其在各個集團的具體運用可能會有所差異，但一般都包括以下主要內(nèi)容：資金集中、內(nèi)部結算、融資管理、外匯管理、支付管理等。其中資金集中是基礎，其他各方面均建立在此基礎之上。

　　二、集團公司實行資金集中管理的必要性

　　在歐美國家，特別是在西門子、GE、IBM等國際知名跨國公司，建立資金集中管理中心，對集團內(nèi)部資金和市場風險實行集中管理和控制，已成為公司管理的必不可少的一部分，資金集中管理在集團公司運作中的地位舉足輕重。這是由資金集中管理的特點所決定的：

　　1.通過資金紐帶，增強集團公司對下屬公司的財務控制，規(guī)范資金使用

　　集團公司對資金進行集中控制和管理，首先可獲得知情權，即通過對資金流入、流出的總控制，了解下屬公司資金存量和流量，隨時掌握其生產(chǎn)經(jīng)營情況，有效防范經(jīng)營風險；其次是通過對下屬公司收支行為、尤其是支付行為的有效監(jiān)督，實現(xiàn)對下屬公司經(jīng)營活動的動態(tài)控制，保證資金使用的安全性。

　　2.從企業(yè)集團的高度融通資金，發(fā)揮集團的資源配置優(yōu)勢

　　集團公司的管理層通過資金集中管理中心統(tǒng)攬全局，從總體上把握資金運作效果、籌資融資能力和投資能力，為集團擴大規(guī)模、調整產(chǎn)業(yè)結構和合理投資等重大決策提供依據(jù)，從整個集團層面實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。資金集中管理還能使跨國公司在法律許可的范圍內(nèi)最大限度的利用轉移定價，增強公司的盈利能力，促進公司全球化戰(zhàn)略的實施。

　　3.加速資金周轉，提高資金使用效率

　　企業(yè)集團內(nèi)部成員通常會在較大經(jīng)營范圍和地域范圍內(nèi)存在集團內(nèi)部交易，產(chǎn)生大量的內(nèi)部資金結算業(yè)務。將集團資金集中管理，通過網(wǎng)絡技術和資金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)成員企業(yè)的內(nèi)部網(wǎng)上結算。在交易發(fā)生時，直接在結算中心實現(xiàn)資金劃撥，沒有中間環(huán)節(jié)和時間間隔，不產(chǎn)生在途資金，劃轉效率高，能有效提高資金周轉速度。同時由于使用內(nèi)部結算系統(tǒng)，不需要支付任何額外費用，能夠節(jié)約大量財務費用。

　　4.實現(xiàn)資金使用效益最大化，增強集團公司的融資和償債能力

　　由于企業(yè)集團的成員企業(yè)情況各異，在經(jīng)營過程中，會發(fā)生一部分成員企業(yè)出現(xiàn)資金短缺，而另一部分成員企業(yè)出現(xiàn)資金結余的現(xiàn)象。通過集團資金集中管理，可以盤活集團的資金存量，通過在資金短缺企業(yè)和結余企業(yè)進行資金的合理調配，降低財務費用，實現(xiàn)資金使用效益最大化，同時優(yōu)化集團的資產(chǎn)負債結構，增強集團公司的融資和償債能力。

　　三、集團公司資金集中管理的模式

　　資金集中管理模式的選擇實質上是集團管理是集權還是分權管理體制的體現(xiàn)，也就是說，在企業(yè)集團內(nèi)部所屬各子公司或分部是否有貨幣資金使用的決策權、經(jīng)營權，這是由行業(yè)特點和本集團資金運行規(guī)律決定的。現(xiàn)行的資金集中管理模式大致可以分為以下幾種：

　　1.統(tǒng)收統(tǒng)支模式

　　在該模式下，企業(yè)的一切資金收入都集中在集團總部的'財務部門，各分支機構或子公司不單獨設立賬號，一切現(xiàn)金支出都通過集團總部財務部門付出，現(xiàn)金收支的批準權高度集中。統(tǒng)收統(tǒng)支模式有利于企業(yè)集團實現(xiàn)全面收支平衡，提高資金的周轉效率，減少資金沉淀，監(jiān)控現(xiàn)金收支，降低資金成本。但是該模式不利于調動成員企業(yè)開源節(jié)流的積極性，影響成員企業(yè)經(jīng)營的靈活性，以致降低整個集團經(jīng)營活動和財務活動的效率。

　　2.撥付備用金模式

　　撥付備用金模式是指集團按照一定的期限統(tǒng)撥給所有所屬分支機構或分公司備其使用的一定數(shù)額的現(xiàn)金。等各分支機構或分公司發(fā)生現(xiàn)金支出后，持有關憑證到集團財務部門報銷已補足備用金。

　　3.結算中心模式

　　結算中心通常是由企業(yè)集團內(nèi)部設立的，辦理內(nèi)部各成員或分公司現(xiàn)金收付和往來結算業(yè)務的專門機構。它通常設立于財務部門內(nèi)，是一個獨立運行的職能機構。

　　4.內(nèi)部銀行模式

　　內(nèi)部銀行是將社會銀行的基本職能與管理方式引入企業(yè)內(nèi)部管理機制而建立起來的一種內(nèi)部資金管理機構，主要職責是進行企業(yè)或集團內(nèi)部日常的往來結算和資金調撥、運籌。

　　5.財務公司模式

　　財務公司是一種經(jīng)營部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構。其經(jīng)營范圍除經(jīng)營抵押放款，還兼營外匯、聯(lián)合貸款、包銷債券、不動產(chǎn)抵押、財務及投資咨詢等業(yè)務。