醫院開辦費事前績效評價報告范文（通用7篇）

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇1

　　一、部門（單位）基本情況

　　（一）概況。包括主要職責職能，組織架構、人員及資產等基本情況。當年部門（單位）履職總體目標、工作任務。

　　武定縣白路鎮衛生院位于武定縣白路鎮108國道貫穿而過，距離縣城62公里，占地5.35畝，主要醫療設備有B超、心電圖機、心電監護儀、血球分析儀、全自動生化分析儀、中藥離子導入儀、中藥熏蒸機、煎藥機、針灸專業設備、急診急救搶救設備等，下設綜合醫療科、藥劑科、公共衛生科、婦產科門診、檢驗科，超聲心電圖室、中醫科等業務科室，能開展簡單外科、順產接生、中醫診療和理療服務、各種常見病、多發病診治及危急重癥搶救治療。開設病床20張，病床使用率達80%以上，主要進行基本醫療服務和基本公共衛生服務。

　　全鄉鎮共10個行政村（其中白路村就在鄉政府所在地，其醫療服務由衛生院負責實施與開展），設立村衛生室9家，村醫18人，擔負著全鎮人口的醫療衛生服務、基本公共衛生服務以及其他公共衛生服務工作。

　　納入20xx年部門預算編報的單位共1個，即武定縣白路鎮衛生院，為財政全額撥款的事業單位。

　　在職人員編制17人，其中：事業編制17人。在職實有17人，其中：財政全供養17人。

　　離退休人員4人，其中：離休0人，退休4人。

　　車輛編制1輛，實有車輛1輛。

　　當年單位履職總體目標、工作任務是進一步貫徹執行衛健工作的方針、政策和法律法規；進一步保持醫療業務穩定增長；進一步完善各項管理制度，規范醫療行為，確保醫療安全，提高醫療質量，確保患者滿意；提高基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為，推進基本公共衛生服務項目開展，全面完成20xx年度基本公共衛生服務項目的各項任務指標；統籌規劃衛生院及下轄各村衛生室的各項服務能力提升工作。

　　（二）部門預算管理、全面預算績效管理制度建設情況。

　　按照“統一領導、分級管理；積極試點，穩步推進；程序規范，重點突出；客觀公正，公開透明”的原則宣傳績效理念，培育績效文化。基本構建起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制和覆蓋預算管理事前、事中、事后全過程的預算績效管理體系，有效促進了財政資金使用績效的提高。

　　項目資金績效目標申報實現全覆蓋。積極拓展預算績效管理各環節工作的廣度和深度，實現預算績效管理在預算部門全面覆蓋管理。本年度所涉及的收入及項目均納入預算績效管理，共申報績效目標6個，涉及財政資金111.44萬元。

　　（三）部門整體支出績效目標設立情況。

　　進一步推進部門整體績效評價全覆蓋。按要求對我院整體支出績效目標以及項目支出績效目標的設定情況；部門資金投入、預算執行和管理情況；為實現整體支出和項目支出績效目標所制定的制度、采取的工作措施；部門職責履行情況及效果；部門開展預算績效管理情況；社會公眾滿意度等方面進行綜合評價，全面反映我院整體支出情況。

　　推進績效信息公開。加強預算績效信息發布管理制度建設，完善績效信息公開機制。財政重點評價報告在政府門戶網站公開，逐年擴大向社會公開績效信息的范圍，回應社會關切，接受社會監督。

　　（四）部門整體收支預算及執行情況。

　　我院20xx年年初預算344.09萬元，其中基本支出預算232.65萬元，項目支出預算111.44萬元。基本支出實際執行232.65萬元，用于上半年人員工資薪酬支出、日常辦公經費運轉支出等；項目支出實際執行111.44萬元，本年共申報績效目標項目6個，分別是基本公共衛生服務項目、艾滋病防治項目、基本藥物制度補助項目、建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目、省級基本藥物制度鄉村醫生補助項目、鄉村醫生養老保險省級補助項目。

　　（五）嚴控“三公經費”支出情況。

　　武定縣白路鎮衛生院20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為2.0萬元，支出決算為2.0萬元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為2.0萬元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的0%。20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于預算數。

　　20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數與20xx年一致，主要是公務用車購置及運行費支出決算為2.0萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價的目的。

　　通過項目績效自評，了解資金使用是否達到了預期目標，資金管理是否規范，資金使用是否有效，檢驗預算支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

　　（二）自評組織過程。

　　1、前期準備。

　　根據《武定縣財政局關于開展20xx年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》，單位領導高度重視，確定績效評價組成員并對績效評價組成員進行培訓，結合單位實際明確了評價的實施方式、目的、內容、依據、時間及要求方面的情況。

　　2、組織實施。

　　根據年度財政財務收支狀況、單位職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績效目標任務開展自評，撰寫自評報告。

　　三、評價情況分析及綜合評價結論

　　（一）投入管理情況

　　本年度共投入344.09萬元，其中基本支出232.65萬元，項目支出111.44萬元，共申報績效目標項目6個。

　　（二）履職完成情況

　　門診服務人次及出院病人服務人次較上年有所增加；基本醫療服務水平及基本公共衛生服務水平顯著提高；確保在本年度完成各項指標工作；基本費用總成本控制在344.09萬元左右。

　　（三）履職效果情況

　　確保轄區內基本醫療服務及基本公共衛生服務工作的順利開展。

　　（四）社會滿意度及可持續性影響

　　體現政策導向，保障基層衛生工作長期平穩進行；努力提升相關部門及群眾對轄區內醫療衛生服務及基本公共衛生服務工作的滿意度。

　　四、存在問題及整改情況

　　（一）主要問題及原因分析

　　1、部門預算編制的科學化、精細化有待提高。目前，部門預算編制要求功能科目細化到項級，經濟科目細化到款級，但在實際編制過程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點，造成實際支出與預算編制不符，需要對預算進行調整。

　　2、預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

　　（二）整改情況

　　一是增強部門績效管理意識，強化績效管理工作隊伍建設。對部門全體人員開展預算績效管理培訓，培訓內容涵蓋前期績效目標編制、過程績效跟蹤、后期績效自評及結果應用等方面，增強部門人員預算績效管理意識，提高預算績效管理工作質量，進一步推進部門預算績效管理工作。二是進一步加強財務規范化管理，增強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制和績效評估。三是對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數，統籌安排，合理配置，不斷完善支出結構，提高資金使用率，進一步完善預算管理體制，加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標完成。

　　五、績效自評結果應用和公開情況

　　績效考核定在一定期間內科學、動態地側重工作狀況和效果的考核方式，通過制定有效、客觀的考核標準，對員工進行評定，以進一步激發員工的積極性和創造性，提高員工工作效率和基本素質。

　　績效考核使各級管理者明確了解下級的工作狀況，通過對下級在考核期內的工作業績、態度以及能力的評估，充分了解醫院職工的工作績效，并在此基礎上制定相應的薪酬調整、人事變動等激勵手段。

　　六、主要經驗和做法

　　不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務制度，嚴格按照政府會計制度維護財經紀律和財政法規，確保資金專款專用，切實發揮資金使用效益，加強績效管理，落實資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實做到規范理財，實行動態管理，定期開展資金執行情況的檢查。

　　七、其他需說明的情況

　　無

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇2

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況。

　　1.項目單位基本情況。懷化市民政局為正處級行政單位，內設辦公室、人事科、規劃財務科、優撫安置科（市雙擁領導小組辦公室）、救災科（市減災委辦公室）、基政社區和地名區劃科、社會福利和社會事務科、社會救助科、行政審批服務科（法制科）等13個科室、下轄福利彩票發行中心、婚姻登記處、老區辦、慈善辦、信息中心、救助站（副處）、殯葬事業管理處（副處）、軍干所（副處）、軍供站、光榮和社會福利院、軍人接待站、俊秀服務管理中心、烈士陵園管理所、低收入家庭認定中心等14各直屬事業單位。2020__年末，我局編制人數為205人，實際在職人數174人。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總目標和階段性目標。項目績效總體目標和階段性目標為“八一”、“春節”二節慰問駐懷部隊官兵及我市老紅軍、烈軍屬、殘疾軍人、在鄉老復員軍人、軍隊離退休干部。雙擁慰問專項活動分二個階段實施：第一階段完成“八一”節慰問；第二階段完成“春節”慰問。

　　2.預期主要的生態、社會和經濟效益。（1）通過雙擁慰問，體現“致愛、大善、濟民”的民政部門精神內涵和文化精神。（2）通過雙擁慰問，進一步鞏固和發展軍政軍民團結，推動我市經濟建設健康發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）前期準備。為加強雙擁慰問專項活動專項資金績效評估，召開了局績效評估專題會議，成立了部門整體支出和專項資金績效評估領導小組，制定了專項資金績效評估工作實施方案，收集懷化市政府相關項目實施依據、20__年部門預算、專項資金授權支付原始憑證、相關專項支出明細賬。

　　（二）組織實施。根據市財政局績效評估文件及相關法律法規要求、我局的專項資金項目以及目前國家社會關心的問題確定了雙擁慰問項目作為重點專項資金績效自評項目。為保證績效自評工作順利進行，工作小組根據（懷財績〔20__〕57號）的通知精神和相關法律法規分三階段進行績效評估。

　　1.評價準備：20__年5月27日—5月31日，內容：根據市財政局文件精神確定自評項目，下達評價通知。

　　2.評價組評價：20__年6月1日—6月20日，內容：業務布置培訓、績效自評工作組按規定對項目相關管理情況進行審核、滿意度調查、撰寫評價報告。

　　3.評價結果反饋和上報：20__年6月21日—6月30日。

　　（三）分析評價。本項目分兩個節日實施，按照項目資金到位率、使用情況、管理情況等自我評價為優秀，實際得分96分。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金情況分析。

　　1.項目資金到位情況。我局雙擁慰問項目預算金額93.44萬元，資金于20__年1月到位，實際到位率100%，到位及時率100%。

　　2.項目資金使用情況。雙擁慰問經費支出預算93.44萬元，實際使用95.7萬元，其中八一節慰問費52.2萬元，春節慰問費43.5萬元。其中八一節慰問費包括96603部隊10000元；懷化軍分區50000元；武警懷化支50000元；懷化消防支隊50000元；96783部隊50000元；預備役高炮團20000元；535醫院29600元；62101部隊10000元；75841部隊5000元；懷化軍代處20000元；軍干所7400元；光榮院2400元；老八路趙山青（新華書店）1000元；老紅軍遺孀張吉（新華書店）1000元；老紅軍關振浩遺孀王曉君（市老干局）1000元；慰問退伍回鄉貧困老兵代表17000元；海軍懷化艦（福建寧德市）97250元。

　　春節慰問包括96603部隊100000元；懷化軍分區50000元；武警懷化支隊50000元；懷化消防支隊50000元；96783部隊50000元；預備役高炮團20000元；535醫院20000元；62101部隊10000元；75708部隊5000元；懷化軍代處20000元；軍休服務中心6800元；軍千所7000元；光榮院2400元；老八路趙山青（新華書店）1000元；老紅軍遺孀張吉（新華書店）1000元；老紅軍關振浩遺孀王曉君（市老干局）1000元；慰問駐懷化部隊現役傷病員代表10950元；慰問退伍回鄉老兵代表30000元。

　　3.項目資金管理情況。為保證雙擁慰問專項資金管理，我局嚴格按照《行政事業單位財務會計制度》、《懷化市本級財政專項資金管理辦法》制定了《懷化市雙擁慰問專項資金管理辦法》。在項目資金使用過程中，嚴格按照《懷化市民政局內部控制工作手冊》、《懷化市本級財政專項資金管理辦法》（懷政發〔20__〕8號）及預算規定的用途進行資金審批程序和使用，厲行節約，避免浪費，使項目資金發揮最大的效能，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，大額資金使用按照“三重一大”事項議事規則，經局黨組會計提審議研究審批，并接受紀檢監察的監督檢查。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　我局的雙擁慰問項目按時間和任務進度績效階段性目標已基本完成，總體評價為優秀。

　　1.經濟性。項目在實施過程中，嚴格控制經費支出，一發生的實際支出均為業務管理經費，未超出預算。

　　2.效率性。“八一節”、“春節”慰問在規定時間內完成。

　　3.有效性。通過雙擁工作領導小組呈簽兩節雙擁走訪預案，到市財政核撥慰問經費到實施，時間短，效率高，更好地推動雙擁工作深入發展。

　　4.可持續性。通過本項目建設，可持續地鞏固我市第七次榮獲“全國雙擁模范城”成果、促進經濟社會發展、弘揚優秀傳統文化、鞏固國防和軍隊建設。

　　五、績效評價結果應用建議

　　1.專項資金績效評價結果，作為以后年度專項資金預算安排的參考依據。

　　2.專項資金實行制度辦法、績效評價的全過程公開。

　　六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

　　1.主要經驗。

　　完善業務管理制度、制定《懷化市民政局雙擁慰問專項資金管理辦法》、嚴格按照《懷化市民政局內部控制規范》和“三重一大”議事規則使用專項資金和開展雙擁慰問工作。

　　2.存在的問題。（1）雙擁慰問中優撫工作難以保障，只能對重點優撫對象進行慰問。（2）雙擁活動經費僅來源財政撥款，社會參與度不高。

　　3.建議。（1）加強多部門聯動，全面實施優撫對象補助。（2）引導社會力量參與優撫，推動全社會參與雙擁活動。

　　七、其他需要說明的問題

　　無其他需要說明的問題。

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇3

　　一、項目基本情況

　　市醫療保障局是20xx年新成立單位，項目經費用于支付辦公場所改造、辦公設備、通訊等各類辦公條件籌備、完善的支出。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　結合年度工作完成梳理項目經費開支科目，從資金到位、執行、管理及經費投入后各績效評價指標完成情況對項目績效開展自評。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況。該項目年初預算資金為30萬元，全部為市級財政資金，20xx年度資金全部到位。

　　2.項目資金執行情況。20xx年財政預算項目資金30萬元，支付30萬元。

　　3.項目資金管理情況。：項目資金的收支嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務規則》等法律法規和制度的要求，進行規范核算管理。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產出指標完成情況。100%

　　2.效益指標完成情況。100%

　　3.滿意度指標完成情況。100%

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　無

　　五、績效自評結果

　　為加強財政支出管理，強化支出責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》等國家有關規定，對績效目標的設定情況、資金投入和使用情況等進行評價，自評分為98分。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　待市財政局及相關部門審核后在政府門戶網站上進行公開。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　保證項目資金專款專用，在以后工作中繼續加強資金規范管理。

　　八、其他需說明的問題

　　無

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇4

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　20xx年我市根據公立醫院服務人口、醫療服務量（門診人數和住院人數）、醫改績效和20xx年醫改重點工作進展情況，統籌中央、省、市公立醫院綜合改革補助資金，進行安排。其中中央、省共投入公立醫院綜合改革補助資金3010.57萬元（其中，中央補助資金2229.54萬元，省補助資金781.03萬元）。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目績效總目標

　　到20xx年，符合市情的基本醫療衛生制度和醫藥衛生服務管理新機制全面運行，系統化醫療保障體系、多元化城鄉醫療服務體系、均等化公共衛生服務體系、規范化藥品供應保障體系、法制化醫療衛生監管體系全面建立。

　　2.項目績效階段性目標

　　推動“三醫”聯動，著力抓好分級診療、現代醫院管理、全民醫保、藥品供應保障、綜合監管等5項制度建設，統籌推進相關領域改革，進一步增強醫改的整體性、系統性和協同性，努力推動醫改向縱深發展。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　通過績效評價，核實20xx年度公立醫院綜合改革補助資金使用情況及取得的效果，總結資金管理的經驗，發現資金管理中存在的問題，為提高補助資金的使用效益，加強財政支出的規范化管理，健全和完善支出項目和資金使用管理辦法，完善預算編制、加強績效目標管理和績效考核工作提供重要的參考依據，以及提出相關的建議和應采取的措施等。

　　（二）績效評價工作情況

　　1.專人負責績效評價工作

　　為做好20xx年度公立醫院綜合改革補助資金績效自評工作，體制改革科明確專人具體負責實施績效評價工作，并提交最終績效評價報告。

　　2.專業項目自評

　　各涉改公立醫院按照國家衛生健康委體改司的統一部署，對照《公立醫院綜合改革績效評價指標表》，開展績效自評，自評結果報送市衛生健康委體制改革科匯總復核。

　　3.形成績效評價報告

　　市衛生健康委體制改革科通過對各涉改醫院提交的材料查證復核，結合20xx年度公立醫院綜合改革效果預評考核情況進行綜合分析，最終形成績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　按照項目相關的管理制度，強化對涉改公立醫院業務、技術及財務管理等措施，保證了20xx年度公立醫院綜合改革各項工作的順利推進。20xx年度涉改醫院運行平穩。20xx年1-12月，全市41家涉改公立醫院醫療收入492890.43萬元，較20xx年同期增長11.61%；醫占比32.24%，藥占比26.59%，每百元醫療收入衛生材料消耗22.65元。取得了良好的經濟效益和社會效益。

　　四、項目主要績效情況分析

　　20xx年，根據各區縣（市）衛生健康行政部門和各涉改公立醫院上報情況，基本完成了20xx年度的預期任務，并取得了較好的成效：

　　（一）醫聯體建設全面推開。全市已建立各種形式的醫聯體23個，其中市級醫聯體（含市域醫聯體、專科聯盟）6個，縣域醫共體13個，遠程醫療協作網4個。

　　（二）公立醫院薪酬制度改革試點工作。成立了益陽市公立醫院薪酬制度改革試點小組，益陽市人民政府辦公室發布了《益陽市公立醫院薪酬制度改革試點工作實施辦法》（益政辦函【20xx】5號），明確益陽市第四人民醫院為市級試點醫院，啟動我市公立醫院薪酬制度改革試點工作。目前，益陽市第四人民醫院正式出臺了試點操作辦法，完善了公立醫院內部分配辦法，統籌考慮編制內外人員薪酬待遇，推進編內編外人員同崗同待遇。

　　（三）深化醫保支付方式改革穩步推進。一是按病種付費已在全市全面推開。二是基本醫療保障制度不斷完善。發布《益陽市城鄉居民基本醫療保險普通門診統籌管理實施細則》，進一步完善了我市城鄉居民特殊門診政策。

　　（四）公立醫院醫療服務能力明顯提升。20xx年，益陽市婦幼保健院、益陽市第四人民醫院、益陽市第五人民醫院、益陽市人民醫院、桃江縣人民醫院已相繼通過湖南省衛生健康委組織的評審升格為三級醫院，全市三級公立醫院增加至7家；湖南省衛生健康委、中醫藥管理局分別批準同意安化縣人民醫院、桃江縣中醫院設置為三級醫院。

　　（五）藥品供應保障制度不斷完善。短缺藥品監測點增設至14個。將短缺藥品的監控、公立醫院配備使用基本藥物納入了醫藥衛生體制改革綜合考核，推進基本藥物配備使用。20xx年1－11月區縣（市）公立醫院采購基藥金額占總藥品采購金額的比例為38.31%。公立醫院嚴格執行國家藥品集中采購政策，全部實施藥品采購“兩票制”，全部在湖南省醫藥集中采購平臺采購中標藥品。20xx年12月25日起，全面取消轄區內公立醫院醫用耗材加成，并按要求調整醫療服務價格。

　　（六）綜合監管力度加大。20xx年1－12月，加大醫療保障欺詐騙保和衛生違法行為的打擊力度，移送司法機關3家，追回基金475.17萬元；打破“服務協議”終身制，解除服務協議醫療機構4家；推進醫保智能審核系統，啟動人臉身份識別和遠程查房信息系統，系統共形成違規信息45159條，核扣違規費用41.86萬元。20xx年市食藥監稽查支隊打擊藥品違法違規行為立案2起，移送公安機關1起，聯合公安機關查辦案件2起，移送人民法院強制執行1起，撤銷《醫療器械經營許可》3張，罰沒8.49萬元。組織對各區縣深化醫藥衛生體制改革工作進展情況和41家涉改公立醫院綜合改革進展情況開展了專項督查，加大了醫療衛生行業監督執法力度，嚴肅查處開大處方、收受藥品回扣、擠占挪用、違規收費等違法違紀行為。

　　五、存在的問題

　　（一）個別地方資金到位不及時。項目資金到位不及時，一定程度上影響了項目的實施，降低了財政資金的使用效益。

　　（二）政策宣傳力度有待進一步加強。在利用傳統宣傳手段的同時，充分利用微博、微信等新媒體、新平臺，建立組織單位信息發布平臺等，從而多途徑、多形式地開展公立醫院綜合改革政策的宣傳活動。

　　六、后續工作計劃

　　（一）加強審核，提高效率，優化中間環節，提高專項資金工作效能。

　　（二）進一步健全管理制度、優化工作流程，提高服務質量和管理水平，完善資金專項績效管理。

　　（三）加強監督檢查，強化對資金下達、到位的考核力度，啟用誰耽誤、誰負責的問責機制，確保項目資金及時到位。

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇5

　　根據《保山市財政局關于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價的通知》（保財績〔20xx〕4號）文件精神，現將我院20xx年開展的公立醫院改革工作自查總結如下：

　　一、項目基本情況

　　我院在市委、市政府領導下，在市衛健委的指導下，不斷健全和完善醫院內部管部制度，積極探索現代醫院管理制度，醫療服務體系能力明顯提升，為確保醫院可持續發展，滿足廣大患者的診治需求，醫院加快診治效率，提高診療準確性，開展新醫療項目。《保山市財政局保山市衛生健康委員會關于下達20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）第二批結算補助資金的通知》（保財社〔20xx〕171號）、《保山市財政局關于下達20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）中央財政補助資金的通知》（保財社〔20xx〕1號）、《保山市財政局保山市衛生健康委員會關于下達20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）中央補助資金的通知》（保財社〔20xx〕51號）文件精神，審議核定我院20xx年用于其他公立醫院支出的一般公共預算撥款資金為1510000元。該筆款項用款額度于20xx年4月下達我院。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　前期準備、組織過程等相關情況。

　　根據《保山市財政局關于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價的通知》（保財績〔20xx〕4號）文件要求，精心組織，保證質量。我院領導高度重視財政支出績效評價工作，召集相關業務科室安排部署，確保自評結果真實、準確、客觀，禁止弄虛作假；明確任務分工，加強督促指導。按照項目資金誰使用，誰負責的原則，由醫院財務科負責績效評價的組織實施和監督，以各業務科室為主開展績效評價工作，參照績效評價指標體系，認真準備相關資料，深入客觀進行分析評價，高質量地完成項目績效評價工作。

　　三、項目績效實現情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況。

　　20xx年1月收到20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）中央財政補助資金10000元（保財社〔20xx〕1號），20xx年4月收到20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）第二批結算補助資金300000元（保財社﹝20xx﹞171號），20xx年4月收到20xx年醫療服務與保障能力提升（公立醫院綜合改革）中央補助資金1200000元（保財社〔20xx〕51號）。

　　2.項目資金執行情況。

　　截止20xx年12月31日，該資金已使用完畢。主要用于專用設備購置300000元；用于差旅費10000元；用于信息網絡及軟件購置更新1200000元。

　　3.項目資金管理情況。

　　在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，嚴格執行單位內部控制制度、會計核算制度等相關管理制度，確保項目預算資金按用途做到專款專用，杜絕違規使用資金，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況；加強跟蹤問效，提高資金使用效率，服務醫療衛生服務事業的發展。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產出指標完成情況。

　　（1）數量指標：

　　①購置設備數量年初目標值為1個，20xx年完成數量1個，完成年初目標值。

　　②公立醫院醫療服務收入（不含藥品、耗材、檢查、化驗收入）占醫療收入比例年初目標值為50%，20xx年公立醫院醫療服務收入（不含藥品、耗材、檢查、化驗收入）占醫療收入比例為49.62%，未完成年初目標值。

　　（2）質量指標：

　　①驗收通過率年初目標值為100%，20xx年完成100%，完成年初目標值。

　　②購置設備利用率年初目標值為100%，20xx年完成100%，完成年初目標值。

　　③公立醫院平均住院日年初目標值為44.10天，20xx年完成41.86天，完成年初目標值。

　　（3）成本指標：公立醫院百元醫療收入的醫療支出（不含藥品收入）年初目標值為120元，20xx年完成119.81元，完成年初目標值。

　　（4）時效指標。

　　設備部署及時率年初目標值為100%，20xx年完成100%，完成年初目標值。

　　2.效益指標完成情況。

　　（1）社會效益指標：

　　①公立醫院每門急診人次平均收費水平增長比例年初目標值為較上年降低，20xx年每門急診人次平均收費水平為297.08元，20xx年完成每門急診人次平均收費水平為291.03元，20xx年較20xx年增長幅度為2.08%，未完成年初目標值。

　　②公立醫院出院者平均醫藥費用增長比例年初目標值為較上年降低，20xx年出院者平均醫藥費用為11880.71元，20xx年出院者平均醫藥費用為12606.87，20xx年出院者平均醫藥費用的增長率為-5.76%，完年初目標值。

　　（2）經濟效益指標：

　　設備采購經濟性年初目標值為及時性、合理性，20xx年完成目標值，完成年初目標值。

　　（3）可持續影響指標：

　　①設備使用年限年初目標值為5-8年，20xx年購買設備使用年限6年，完成年初目標值。

　　②管理費用占公立醫院業務支出的比例年初目標值為20%，20xx年完成18.92%，年初目標值已完成。

　　3.滿意度指標完成情況。

　　①使用人員滿意度年初目標值為≥90%，20xx年完成95%，完成年初目標值。

　　②公立醫院職工滿意度年初目標值為≥90%，20xx年完成95%，完成年初目標值。

　　③公立醫院門診患者滿意度年初目標值為≥90%，20xx年完成95%，完成年初目標值。

　　④公立醫院住院患者滿意度年初目標值為≥90%，20xx年完成95%，完成年初目標值。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　項目各項績效目標基本完成，下一步將根據工作中遇到的實際困難和問題，改進工作方式，提升工作效率，不斷提升重大公共衛生服務水平。

　　五、績效自評結果

　　項目各項績效目標完成情況良好，項目經費能嚴格按照專項經費的管理使用要求和相應項目實施方案要求進行項目收支管理，績效得分93分，自評為優。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　按照“誰主管、誰使用、誰公開”原則，因我院無網站，將上述預算績效自評報告及項目績效自評表請主管局保山市衛生健康委員會在保山市衛生健康委員會門戶網站公開，更好地為公民、法人和其他組織提供信息服務，接受社會監督。

　　在以后的工作中，我院一方面將充分應用自評結果，促進項目管理工作，完善現代醫院管理制度，提高資金使用效率；另一方面增強單位的績效評價主體責任意識，切實加強項目整改落實，推動績效評價結果與預算安排相結合，加大評價結果向社會公開的力度。

　　七、績效自評工作的經驗、問題和建議

　　我院領導高度重視財政支出績效自評工作，認真貫徹落實黨的十九大關于“全面實施績效管理”精神，以及《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發﹝20__﹞34號）、《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發﹝20xx﹞11號）相關要求，精心組織專人開展績效自評工作，切實提高自評質量。

　　通過開展項目績效自評工作，能及時發現項目實施過程中存在的問題，有效加強對項目建設的監管，加快項目建設進度。績效自評工作已取得諸多成效，但仍存在評價結果應用不到位，評價層次不全面等問題。建議：一是加強財政支出績效評價結果的應用，通過運用財政支出績效評價結果，發現績效評價對象在財政資金管理和使用過程中存在的不足，制定解決措施和方案，提高單位理財水平；二是財政部門進一步加強業務培訓，組織相關單位人員學習交流、拓展工作思路，提升業務水平。

　　八、其他需說明的問題

　　無。

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇6

　　一、基本情況

　　（一）項目概況。

　　武定縣白路鎮衛生院20xx年度項目6個，項目預算合計167.29萬元，項目支出123.17萬元，具體如下：

　　1、國家基本藥物制度。依據轄區國土面積、轄區人口、村醫人數、考核等年初預算28.21萬元。

　　2、國家基本公共衛生服務項目。根據基本公衛十二項、婦幼衛生、考核等財政預算66.75萬元，非同級財政撥款25.24萬元，上年結轉資金38.24萬元。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。根據履約的建檔立卡貧困人口數、考核財政預算5.51萬元，非同級財政撥款12.9萬元。

　　4、重大公共衛生項目。根據國家突發公衛衛生體系建設、艾滋病防治、梅毒防治、綜合防治、考核等財政預算0.64萬元，非同級財政撥款0.31萬元。

　　5、鄉村醫生養老保險省級補助項目。根據成功購買企業職工養老保險（靈活就業人員養老保險）或城鄉居民養老保險的在崗鄉村醫生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫購買養老保險的政策，財政預算3.84萬元。

　　6、鄉村醫生基藥省級補助資金。保證所有實施國家基本藥物制度的村衛生室享受300元/月的鄉村醫生補助，財政預算6.48萬元。

　　7、其他由縣衛健局撥入的非同級財政撥款收入17.4萬元，主要是返還的事業發展基金3.18萬元、新冠肺炎防控及疫苗接種費用3.1萬元、慢病中心管理建設費用10萬元、離崗鄉村醫生一次性補助0.66萬元、合理用藥及中醫適宜技術培訓費0.46萬元。

　　（二）項目績效目標。

　　1、國家基本藥物制度。保證所有政府辦基層醫療衛生機構實施國家基本藥物制度；對實施國家基本藥物制度的村衛生室給予補助，支持國家基本藥物制度在村衛生室順利實施；通過每年對基層醫療衛生機構實施基本藥物制度補助資金的投入，完善財政對基層醫療衛生機構運行的補助政策；鞏固基本藥物制度，推進綜合改革順利進行；加強基層醫療機構衛生服務體系建設，不斷提升服務能力和水平，筑牢基層醫療衛生服務網底，實現醫改“保基本、強基層、建機制”的目標。

　　2、國家基本公共衛生服務項目。確保基本公共衛生服務各項任務完成；貧困地區農村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達45%以上，非貧困地區農村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達20%以上，免費孕前優生健康檢查目標人群覆蓋率達80%以上，農村婦女增補葉酸服用率達90%以上，營養包目標人群覆蓋率達80%以上，4-6歲兒童視力檢查人群覆蓋率達90%以上，地中海貧血篩查任務完成率、地中海貧血基因檢測率達80%以上。提高基本公共衛生服務項目均等化水平，規范公共衛生服務行為，推進基本公共衛生服務項目開展，加強孕產婦健康管理和兒童健康管理，把孕產婦和嬰兒死亡率控制在指標范圍內，全面完成20xx年度家庭醫生簽約服務、城鄉居民健康檔案、0-6歲兒童健康管理、孕產婦健康管理、免費婚前醫學檢查、新生兒遺傳代謝性疾病篩查、新生兒聽力篩查、免疫規劃、65歲及以上老年人健康管理、健康教育、原發性高血壓患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、嚴重精神障礙患者管理、傳染病和突發公共衛生事件報告處理、結核病防治、衛生監督協管、中醫藥健康管理服務各項任務目標。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。為個人、家庭提供優質、方便、便捷、一體化的基層醫療保健服務，力爭將簽約服務擴大到全人群，形成長期穩定的契約服務關系，基本實現家庭醫生簽約服務制度全覆蓋，建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約覆蓋率達到100%，為健康當離開貧困人口發放健康卡。落實國家基本公共衛生服務項目，為65歲以上的建檔立卡貧困人口每年免費開展一次健康體檢。對已核準的高血壓、糖尿病、嚴重精神障礙、肺結核等患者，提供公共衛生、慢性病管理、健康咨詢和中醫干預等綜合服務，并逐步擴大病種。

　　4、重大公共衛生項目。做好艾滋病監測、檢測，推廣艾滋病快速檢測替代確證檢測策略，開展艾滋病病毒感染者和病人的隨訪管理，開展吸毒者、暗娼、男男性行為人群高危行為干預工作，完成婚前保健人群、孕產婦檢測任務，做好預防母嬰傳播工作，為符合治療條件的艾滋病病毒感染者和病人提供抗病毒治療。實現“3個90%”艾滋病防治目標，并持續鞏固。

　　5、鄉村醫生養老保險省級補助項目。根據成功購買企業職工養老保險（靈活就業人員養老保險）或城鄉居民養老保險的`在崗鄉村醫生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫購買養老保險的政策。

　　6、鄉村醫生基藥省級補助資金。保證所有實施國家基本藥物制度的村衛生室享受300元/月的鄉村醫生補助。

　　（三）項目組織管理情況。

　　項目管理中嚴格執行相關財經紀律制度，做到各司其職，相互監督、相互制約。項目預算、經費收支、財務票據合規性審核、業務經費由各開展相關工作的業務部門實施。經費支出實行三級審核把關制度，重大項目實施報院務會討論決定相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍。

　　強項目預算績效管理，強化支出責任，建立科學合理的財政支出評價管理體系，提高財政資金使用效益。主要是對縣級年初預算的8個項目資金管理、使用、所產生的效益作出評價。

　　（二）績效評價原則、依據、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

　　1、績效評價原則。本次評價的原則是遵循科學規范、公正公開、分級分類、績效相關原則，采用比較法，定量與定性相結合的辦法。

　　2、績效評價依據。《武定縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發[20xx]4號），《武定縣財政局關于印發的通知》（武財績〔20xx]3號），《武定縣財政局關于開展20xx年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績[20xx]4號）。

　　3、績效評價指標體系。本次績效評價指標體系設計分一級、二級、三級指標和各三級評價標準、指標說明等。

　　4、績效評價方法。根據20xx年財務資料數據進行評價，按評價程序出具評價報告。

　　5、績效評價標準。績效評價預算執行率、產出、效益、滿意度指標為標準。

　　（三）績效評價工作過程。

　　財務科根據年度財政財務收支狀況、部門職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的項目支出績效目標任務開展自批，撰寫自評報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

　　（一）績效評價綜合結論。

　　經綜合評價，武定縣白路鎮衛生院項目評價等級為“優”，項目達到預期成果。

　　（二）績效目標實現情況等。

　　本著專款專用原則，強化績效理念，切實提高資金使用效益，20xx年項目資金支出123.17萬元，6個項目本年年初預算均全部執行，部分非同級財政撥款經費未全部使用是因為四季度基本公共衛生結算資金還未最終考核撥付村衛生室、新冠肺炎防控及疫苗接種工作尚未結束等，基本實現績效目標。

　　四、績效評價指標分析

　　（一）項目決策情況分析。

　　我單位針對20xx年專項經費編制了預算項目績效目標，分別從項目的數量目標、質量目標、時效目標、成本目標以及生態效益、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度等幾個方面，結合我單位職能，通過驗證項目的可操作性，量化、設計項目的績效考核指標。

　　（二）項目過程情況分析。

　　所有項目專款專用，達到預期效果。

　　（三）項目產出情況分析。

　　我單位項目從數量、質量、效應、滿意度指標進行了評價，各個指標都完成了年初預算，目標值達到100%。單位醫療、公衛服務能力持續增強。

　　（四）項目效益情況分析。

　　為轄區內群眾帶來更高質量的醫療服務以及公共衛生服務。

　　五、主要經驗及做法

　　1、加強項目前期評估。在項目預算階段，廣泛征求各業務科室意見，根據各部門工作實際提出需求，逐級篩選，對項目進行可行性、實效性進行評估，收集項目預算文件依據，選擇重點項目進行申報。

　　2、加強項目實施管理。一是各業務部門要根據年初制定的績效目標，推進各項目標任務的完成，達到預算效果。二是加強內部控制管理，嚴格執行三級審核把關制度。

　　六、存在的問題及原因分析

　　預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

　　七、有關建議

　　繼續保持，進一步強加全面預算管理。

　　八、其他需要說明的問題

　　五

醫院開辦費事前績效評價報告范文 篇7

　　一、部門總體情況

　　（一）部門概況

　　1.內設機構及人員編制

　　勐臘縣衛健局屬于正科級單位，下屬17個單位，編制894人。現有在編人員968名，局機關內設辦公室、財務規劃股、人事科教股、基層衛生股、醫政醫法政策法規股、防艾辦、疾控股、計劃生育家庭發展股等8個股室。20xx年末部門預算單位共18個，包括勐臘縣衛生健康局、勐臘縣衛生監督所、勐臘縣疾病預防控制中心、勐臘縣婦幼保健院、勐臘縣社區衛生服務中心，以及12家醫院和衛生院等。其中：財政全供給單位15個；部分供給單位3個。20xx年末勐臘縣衛健局及下屬單位（以下簡稱“各單位”，下同）實有人數2166人，與去年相比增加了441人，增長25.57%，增長的主要原因為：因新冠疫情影響，醫療單位新招聘醫護人員較多。

　　2.年度目標任務

　　（1）貫徹執行國家、省、州、縣有關衛生健康事業發展的法律法規和方針政策。

　　（2）協調推進深化醫藥衛生體制改革。

　　（3）制定醫療機構、醫療服務行業管理辦法并監督實施，建立醫療服務評價和監督管理體系。

　　（4）負責重要會議與重大活動的醫療衛生保障工作。

　　（5）負責職責范圍內的職業衛生、放射衛生、環境衛生、學校衛生、公共場所衛生、飲用水衛生等公共衛生的監督管理。

　　（6）貫徹落實國家藥物政策和國家基本藥物制度。

　　（7）貫徹落實國家中醫藥法律法規、規章政策，擬訂中傣醫藥事業發展規劃和政策措施。

　　（8）推進全縣健康產業的發展，統籌實施醫養結合、醫體融合等健康政策。

　　（9）組織落實疾病預防控制規劃、國家免疫規劃以及嚴重危害人民健康公共衛生問題的干預措施。

　　（10）組織擬訂并貫徹實施基層衛生計生服務、婦幼衛生發展規劃和政策措施。

　　（11）負責計劃生育管理和服務工作。

　　（12）組織擬訂并協調落實應對人口老齡化政策措施。

　　（13）建立健全艾滋病防治工作機制。

　　（14）開展衛生健康宣傳、健康教育、健康促進活動。

　　（15）指導勐臘縣計劃生育協會的業務工作。

　　（16）負責勐臘(磨憨)重點開發開放試驗區、中國老撾磨憨磨丁經濟合作區開發建設和管理中涉及本單位相關職能職責。

　　（17）完成縣委、縣政府、試驗區(合作區)黨工委、管委會交辦的其他任務。

　　3.年度重點工作

　　（1）醫療衛生與計劃生育管理事務

　　（2）加強基層醫療衛生機構建設管理

　　（3）提高公共衛生管理服務水平

　　（二）年度目標任務完成情況

　　勐臘縣衛健局20xx年在計劃生育管理、家庭醫生簽約工作、重點傳染病防控防治工作及各種人口家庭補貼等基本衛生公共服務工作等方面按時保質保量完成，疫情防控工作平穩有序開展，在規定時間內完成50個村衛生室標準化建設，積極推進健康扶貧、愛國衛生工作，提升了人民群眾的生活質量和健康水平。推進醫改工作、推進重點工程項目建設工作未能全部開展，進度相對緩慢。

　　（三）部門整體支出及管理情況

　　1.部門整體支出規模

　　20xx年總收入為68，350.35萬元，其中:財政撥款收入39，447.59萬元，事業收入28，359.19萬元，其他收入543.57萬元；比20xx年增加3，324.70萬元；總支出為64，230.67萬元，比20xx年增加了3，262.83萬元。根據《勐臘縣財政局關于勐臘縣衛生健康局部門20xx年部門預算的批復》（臘財社字〔20xx〕7號）文件，20xx年下達的預算收入為18，377.03萬元，20xx年總收入為68，350.35萬元，總收入較預算收入增加49，973.32萬元，增長271.93%，收入增加的主要原因是年初預算僅預算縣級財政資金，事業收入28，359.19萬元，地方政府專項債券9，000萬元，其他收入543.58萬元未納入年初預算管理，調整預算資金12，070.55萬元。

　　2.資金使用方向和主要內容、涉及范圍

　　20xx年各單位總支出為64，230.67萬元，其中：基本支出40，559.78萬元，占總支出的63.15%；項目支出23，670.89萬元，占總支出的36.85%。

　　（1）基本支出

　　20xx年各單位基本支出40，559.78萬元，其中：工資福利支出23，025.10萬元、商品和服務支出14，361.06萬元、對個人和家庭的補助1，871.74萬元、資本性支出1，301.88萬元。

　　（2）項目支出

　　20xx年各單位項目支出23，670.89萬元，其中：公共安全支出0.56萬元、社會保障和就業支出111.52萬元、衛生健康支出16，870.21萬元、城鄉社區支出25.83萬元、農林水支出31.45萬元、住房保障支出9.45萬元、其他支出6，621.87萬元。

　　3.“三公經費”支出情況

　　（1）“三公”經費變動情況

　　20xx年各單位三公經費決算總額5.32萬元，其中：公務用車運行維護費4.92萬元、公務接待費0.40萬元；比20xx年三公經費26.56萬元減少-21.24萬元，分別是：公務用車購置費減少20萬元、公務用車運行維護費減少0.90萬元、公務接待費減少0.34萬元。減少主要原因是20xx年無車輛購置，各單位嚴格執行公務用車制度，嚴控公務用車支出。

　　（2）“三公”經費控制情況

　　20xx年各單位三公經費決算總額5.32萬元，其中：公務用車運行維護費4.92萬元、公務接待費0.40萬元；比年初預算總額33.46萬元減少28.14萬元，分別是：公務用車運行維護費減少6.62萬元、公務接待費減少21.52萬元，減少原因是各單位嚴格執行公務用車制度，嚴控公務用車支出，厲行節約，減少支出，嚴格執行接待費開支范圍、開支標準等有關規定，不搞超規格接待。

　　4.預算執行情況

　　預算執行進度均達到相關規定要求，在年度預算執行中，預算完成率349%，由于醫療單位事業收入、地方政府專項債券等資金未納入年初預算，預算調整率為249.52%，勐臘縣衛健局及時開展20xx年度部門整體績效自評工作，自評程序規范，編制基本完整的自評指標體系及評分表，得到評價結果等級，但不足之處是未按相關要求編寫內容完整的自評報告，未見績效運行監控資料，未能從績效目標實現程度和預算執行進度兩方面實行“雙監控”工作。

　　5.部門制度建設情況

　　勐臘縣衛健局制定《三重一大議事規則實施細則》《預算業務管理制度》《勐臘縣衛生健康局財務管理制度》《建設項目管理制度》等相關制度，規范管理工作。

　　6.資產管理情況

　　（1）資產管理制度的建立及執行情況

　　勐臘縣衛健局根據《勐臘縣行政事業單位國有資產使用管理實施細則》《勐臘縣行政事業單位國有資產處置管理實施細則》等細則辦法，制定《勐臘縣衛生健康局資產管理制度》《勐臘縣衛生健康局財務管理制度》“三、財產物資管理固定資產統一由規劃財務股管理，應建立健全管理帳卡……”等制度，局國有資產實行“統一負責、分工協作”的管理機制、資產管理股室、使用處室和財務股室各司其職、共同保障資產的完整與有效利用，固定資產、辦公用品、會議用品的管理和保障，統一對單位國有資產實行綜合管理，負責辦理資產的購建、驗收、領用、維修、調撥、移交、處置等相關審批事宜；建立健全資產登記冊，編制資產編號、資產臺帳及卡片等實物檔案資料；對資產進行定期清查、不定期檢查，提出盤點（盈虧報廢等）處理建議。

　　各使用股室作為日常使用與保管資產的直接責任單位，負責本處室資產的保管、保養與維護等，財務處負責本局國有資產的價值管理，建立健全資產核算制度，參與資產的采購、驗收、移交等工作，積極參與并配合資產的清查盤點工作，負責資產統計，保證資產的安全和完整等。對報廢、增減的固定資產，由使用股室提出書面申請，經規劃財務股審核后，按資產處置相關規定辦理。財務人員定期對固定資產進行盤點，做到賬物相符，確保固定資產安全。

　　（2）資產管理情況

　　截至20xx年12月31日，各單位資產原值合計53，884.83萬元，其中：固定資產53，003.13萬元、無形資產881.70萬元，固定資產累計折舊25，241.72萬元，固定資產凈值27，761.41萬元。資產增減變動幅度具體如下：

　　①固定資產原值53，003.13萬元，較上年44，555.92萬元增加8，447.21萬元，增幅18.96%，其中：土地、房屋及構筑物19，480.51萬元，較上年18，495.92元增加984.59萬元，增幅5.32%，通用設備5，598.76萬元，較上年3，682.89元增加1，915.87萬元，增幅52.02%，專用設備27，330.37萬元，較上年21，853.53萬元增加5，476.84萬元，增幅25.06%，文物和陳列品2.81萬元，較上年增加100%，家具、用具、裝具及動植物590.68萬元，較上年523.57萬元增加67.11萬元，增幅12.82%。

　　②無形資產原值881.70萬元，較上年311萬元增加570.70萬元，增幅183.50%。

　　經過現場評價，縣衛健局、縣人民醫院、縣疾控中心、勐滿、磨憨及勐臘鎮衛生院未對固定資產進行定期盤點。

　　7.績效情況

　　部門職責職能方面，設置7個部門職責職能完成情況績效指標中，持續加強人才隊伍建設，做好計劃生育管理工作，完成家庭醫生簽約服務工作，簽約率不低于93%；做好重點傳染病防控防治工作，按時按標準兌現獎勵補助，健康知識講座教育宣傳工作等6個績效指標已完成；深化醫藥衛生體制改革，推進醫改工作1個績效指標部分完成。項目推進方面，設置7個項目支出完成情況績效指標中，疫情防控平穩有序，村衛生室標準化建設，推進健康扶貧工作，開展愛國衛生運動共4個績效指標已完成，推進三項重點工程項目建設3個績效指標部分完成。

　　（四）績效評價結論

　　勐臘縣衛生健康局20xx年部門整體支出績效評價綜合得分84.5分，等級為“良”。綜合評價結論如下：部門履職效果整體較好，但存在三個重點項目建設實施進度緩慢，地方專項債券資金閑置等問題。

　　二、存在問題及原因分析

　　（一）重點項目建設進度緩慢，地方專項債券資金閑置

　　勐臘（磨憨）重點開發開放試驗區醫院建設項目于20xx年8月27日正式開工建設，截至20__年6月28日，已完成住院樓、門診樓、醫技樓混泥土澆筑主體封頂，正在進行主體樓裝修設計工作，勐臘縣衛健局20xx年-20xx年收到2.90億元，累計完成專項債券資金支付15，212.51萬元，累計支出率52.46%，剩余13，787.49萬元未支付閑置，其中：20xx年6月收到地方專項債券資金2億元，支出11，852.50萬元，支出率59.26%。20xx年9月收到20xx年第二批次地方政府專項債券2，000萬元，已全部支付完成，支出率100%；20xx年11月收到20xx年第三批地方政府專項債券7，000萬元，支出1，360.01萬元，支出率19.43%。

　　（二）預算績效管理工作待加強

　　20xx年中央財政醫療救助補助資金項目預算執行過程中，績效監控工作應加強，建立監控機制，績效目標執行有偏差及時更正，未形成規范的績效自評報告，僅編制項目支出績效自評表，績效自評工作待規范。

　　（三）財務管理方面

　　1.資金流向不一致

　　勐臘縣衛健局支付防疫工作人員的餐費、住宿費支個人賬戶，發票開具方為對公賬戶名稱，如20xx年1月縣衛健局支付個人隔離安置點工作人員住宿費1.90萬元，發票開具方為勐臘縣景悅商務酒店；20xx年1月縣衛健局支付個人隔離安置點工作人員餐費6.36萬元，發票開具方為勐臘銀和餐廳等。

　　2.報賬不及時

　　20xx年9月20號憑證支付專項行動宣傳單制作費5，550元，后附勐臘縣超凡廣告開具發票，發票開具日期為20xx年12月23日；支創衛戶外標識費用66，055元，后附勐臘飛程廣告裝飾經營部開具發票，發票開具日期為20xx年11月17日，發票跨期，費用報銷不及時。20xx年11月20號憑證支勐臘縣老齡協會景洪分會20xx年度費用核銷，其中核銷餐費5200元，發票為20xx年10月24日景龍園開具；核銷餐費810元，發票為20xx年12月16日昆明市西山區水灣寨餐廳開具，發票跨期，費用報銷不及時。

　　（四）公務用車燃料費未按實際使用情況分期作為費用核算

　　20xx年4月10號憑證支付公務用車油費充值費用1萬元，直接一次性計入“業務活動費用”科目核算，未按實際用油進行分攤處理。20xx年7月27號憑證支付支公務用車油卡充值費4，500元，通過“業務活動費用行政運行公務用車運行維護費公務車運行費”直接確認費用，未按實際使用情況分期作為費用。

　　三、建議

　　（一）加快項目建設進度

　　加快項目建設進度，加快專項債資金使用進度，避免造成專項債“重發行、輕管理”的情況出現，對專項債項目資金績效實行全生命周期管理，涵蓋事前績效評估、績效目標管理、績效運行監控、績效評價管理、評價結果應用等環節，實現“舉債必問效、無效必問責”，執行《關于加強政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預〔20xx〕7號）的文件要求，推動提升債券資金配置效率和使用效益，提高專項債資金效益。

　　（二）加強績效自評工作

　　建議按照《勐臘縣縣級部門預算績效運行監控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）《勐臘縣財政局關于印發勐臘縣項目支出績效評價管理實施辦法意見的通知》（臘財字〔20xx〕116號）等文件要求，切實履行預算績效管理主體責任，健全預算績效管理操作規范和實施細則，加強預算績效管理制度建設，從工作實際出發，建立健全符合單位自身的各項績效管理制度、辦法及管理流程，積極推進績效自評工作，規范編制績效自評報告，確保自評報告內容完整真實。

　　（三）加強項目績效跟蹤

　　按照《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20__〕34號）《勐臘縣縣級部門預算績效運行監控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）等文件要求，運用內部審計等手段強化項目及項目資金的全過程管理，制定項目績效跟蹤機制，對存在嚴重問題的政策、項目暫緩或者停止預算撥款，督促整改落實。對項目的績效運行監控實行全覆蓋，推進全面實施預算績效管理工作，確保全面實施預算績效管理各項改革任務落到實處，不斷提高財政資源配置效率和使用效益，建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，做到“花錢必問效、無效必問責”，大幅提升預算管理水平和政策實施效果。

　　（四）規范賬務處理工作

　　加強資金使用，規范資金報銷，及時報賬，嚴格執行《政府會計制度》要求，規范賬務處理，發生待攤費用時，按照實際預付的資金，財務會計借記“預付賬款”或“待攤費用”科目，月底按照實際發生油卡消費時，根據實際使用金額，借記“單位管理費用”科目核算。

　　四、整改

　　按照《勐臘縣委勐臘縣人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（臘發〔20xx〕12號）要求，現將“勐臘縣衛生健康局20xx年度部門整體支出重點評價結果通知書”（見附件1）送達你們，請按評價結果通知書的整改建議進行整改，并于收到文件之日起2個月內，將“整改結果報告書”（見附件2）一式兩份報送縣財政局。