第二章 工程經(jīng)濟基礎(chǔ)知識
第一節(jié) 資金的時間價值
一、資金時間價值概念
1.利息和利率
單利：以原始本金計息。
f=p(1+i·n)
復利：這期的利息轉(zhuǎn)為下期的本金，下期按本利和的總額計息。
f=p(1+i)n
2.名義利息和有效年利率
名義利率
有效年利率：i＝(1＋r/m)m－1
【例】某企業(yè)向銀行借款，兩種計息方式：
a銀行年利率8％，按月計息，
b銀行年利率9％，按半年計息，
問應(yīng)選擇哪家銀行貸款？
解：a銀行的利息ia＝(1＋8%/12)12－1=8.3%
      b銀行的利息ib＝(1＋9%/2)12－1=9.2%
ia>ib,所以應(yīng)向a銀行貸款。
 
 
二、現(xiàn)金流量圖
1.現(xiàn)金流量：擬建項目在整個項目計算期內(nèi)各個時點上實際發(fā)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出，以及流入流出的差額。
2.現(xiàn)金流量圖
1）.以水平線表示時間的標度；
2）.箭頭表示現(xiàn)金流動方向
3）.現(xiàn)金流量圖與分析的角度有關(guān)。
4）.三大要素：大小、流向、時間點。
三、基本公式
i：利息
n：計息周轉(zhuǎn)數(shù)
p：現(xiàn)值
f：終值
a：年金
1.整付終值公式，f=p·（f/p，i，n）
2.整付現(xiàn)值公式，p=f·（p/f，i，n）
3.等額支付終值公式，f=a·（f/a，i，n）
4.償清基金公式，a=f·（a/f，i，n）
5.資金回收公式，a=p·（a/p，i，n）
6.等額支付現(xiàn)值公式，p=a·（p/a，i，n）