出納人員的職責內容（精選33篇）

出納人員的職責內容 篇1

　　1. 嚴格遵守各項財經法規及財務管理制度，恪守會計職業道德;

　　2.負責日常報銷的管理，嚴格審核付款原始憑證金額及程序是否規范、完整;嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業務;

　　3.負責銀行賬戶的日常結算，包括銀行結算單據的填發、取得、核對;及時對帳，做到賬實相符;月末與銀行核對存款余額不符時編制《銀行存款余額調節表》;

　　4.負責現金、存單及其他各類有價證券的保管，編制使用歸檔記錄，并定期盤點核對，如發現漲短及時上報處理;編制《資金日報表》，及時報告公司資金使用和結存情況;

　　5.嚴格控制現金庫存限額，以保證公司三日內正常經營需要為限，不得挪用現金或以“白條”抵庫，不得簽發“空頭”支票;按時清理賬目，督促因公借款人員及時報賬，杜絕個人長期欠款;

　　6. 根據賬務處理需要，及時將在手單據整理移交會計編制記賬憑證，配合會計做好各種賬務處理;

　　7. 完成領導交辦的其他事項。

出納人員的職責內容 篇2

　　1.發票管理、開具及財務資料整理、管理;

　　2每日財務對賬事宜及業務系統操作的合規性及準確性復核。

　　4.每月項目財務經營報表編制;

　　5.報銷審核及管理。

出納人員的職責內容 篇3

　　1、負責公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄;

　　2、配合各部門辦理電匯、信匯等有關手續;

　　3、協助會計做好各種帳務的處理工作;

　　4、負責掌管小額現金;

　　5、負責各類財務證照、印章及空白單據及會計檔案的管理工作;

　　6、協助處理行政相關事宜以及公司突發事宜;

　　7、財務日常工作事宜。

出納人員的職責內容 篇4

　　1、按公司規定結算，及時準確支付各類款項，編制各類資金報表，做到日清日結，帳帳相符;

　　2、及時取得各類銀行收付款業務單據，審核各類單據的完整性、真實性與準確性;

　　3、編制并上報資金類報表及其他各類統計報表;

　　4、負責開具增值稅專用發票，認證、月初稅控盤的上報匯總和清卡工作;

　　5、協助會計準備每月單據及報表;

　　6、辦理與銀行之間的所有相關業務;

　　7、完成部門領導交辦的其他任務。

出納人員的職責內容 篇5

　　1、負責每月銀行流水導出、計算票據貼現成本、開具收據

　　2、負責預算系統錄入、并核對金額與銀行系統一致

　　3、賬戶維護、當月銀行日記賬更新

　　4、資金利息計算

出納人員的職責內容 篇6

　　1、按規定每日登記現金日記賬。

　　2、每天按時打印出OA流程中的付款審批單，根據記賬憑證收付現金。

　　3、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金，保證庫存現金安全。

　　4、保管好各種空白支票、票據、印鑒。

　　5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關的制單人員。

　　6、辦理銀行入賬匯出事務，提取現金，審核報銷單據。

　　7、負責財務部門計劃的整理及上報，以及臨時交代的其他事物。

出納人員的職責內容 篇7

　　一、出納員負責現金、支票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

　　二、現金業務要嚴格按照財務制度和現金管理制度所要求的`辦理，對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付；

　　三、現金要日清月結，按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤、帳款相符。

　　四、支票簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況；

　　五、辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發，不得隨意辦理匯款或轉帳；

　　六、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

　　七、銀行收付款日記帳，根據收付憑證，按時逐日登記，不得拖拉；

　　八、銀行轉來的收入款項應及時到銀行拿取進帳單，按時傳遞及時登記銀行日記帳；

　　九、每月終了匯總現金收付款、銀行收付款的收支情況，編制資金報表，報送處領導；

出納人員的職責內容 篇8

　　一、學校出納統一管理學校全部現金支付，對所屬校辦廠等出納工作負責業務指導和檢查。

　　二、根據黨和國家的有關方針、政策和規定，認真審核各項報銷憑證。對不符合國家方針政策和財務制度的款項，在做好宣傳解釋工作的基礎上，有權監督、拒付，并向一切揮霍國家財物、弄虛作假、損害國家利益、違法亂紀的行為作斗爭。

　　三、學校出納掌管學校預算內外庫存現金和銀行帳戶的款項。根據規定按銀行帳戶設置銀行日記帳、現金日記帳，并日結月清，定期和銀行對帳，做到正確無誤。

　　四、學校出納應按照現金管理的有關規定和實施辦法，做好現金管理工作。庫存現金不得超過人民銀行核定的限額。非經銀行同意，不得將收入的現金“坐支”，也不得保留帳外公款。備用的現金都要收入銀箱，并妥善保管銀箱鑰匙。

　　五、學校出納在工作過程中如發生庫存現金有余缺情況，應先作暫存或暫付入帳，查明原因后根據單位領導的處理決定辦理。如金額較大，應報上級財務部門審批。對確實無法查明的多余現金應作“應交預算收入”上繳國庫。

　　六、學校出納調動工作或因故離職，應辦好移交手續，并由總務主任負責監交。

　　一、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍，嚴格把關。

　　二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定的，應拒絕辦理，對內容不全、手續不完備、數字差錯的均應退回補填更正或重寫，方能辦理報銷手續。

　　三、根據會計工作規范要求，認真記好銀行和現金日記帳，做到數字準確，書寫整潔。

　　四、嚴格遵守現金管理制度，不得坐支現金，不得私自挪用現金，庫存現金不得超過人民銀行核定的限額，注意安全保衛工作，防止事故發生。

　　五、按時做好工資、補貼的'發放工作。

　　六、貫徹執行銀行結算制度和貨幣管理制度，加強銀行支票的管理，不得簽發空頭支票。

　　七、登記固定資產明細帳，定期與保管部門進行核對，做到帳實相符。

　　嚴格執行安全制度，認真管理好現金、各種印章、空白支票、空白收據等

　　一、認真學習有關會計法律法規，嚴格執行財經紀律，按收支兩條線，票款分離及教育局經費管理中心等有關規定辦事。

　　二、負責辦理全校的現金收付和庫存保管工作，認真審查原始憑證，定期核對庫存現金，做到準確無誤，發放無誤。發現差誤，立即匯報，找出原因及時處理。

　　三、嚴格執行國家現金管理制度，對于現金支付，應嚴格遵守審批程序辦理，沒有經手人，證明人和分管領導審核，校長審批簽字的票據，有權拒絕付款，確保學校經費的合理使用。

　　四、負責教職工工資及其它人員經費的發放，辦理教職工差旅費的報銷手續。按規定按時繳納教師醫療保險費。

　　五、遵照財務管理的有關規定，認真做好各種收付賬目，做好、管好銀行存款和現金和日記賬目。

　　六、嚴格執行會計法規有關規定。不準將收入的現金以個人名義存入儲蓄存款，不得保留賬外公款和私設“小金庫”。

　　七、嚴格執行財經紀律，不徇私情，不謀私利，不得借支、挪用公款。積極完成領導交辦的其它工作任務。

　　八、出納員應對備用金的安全負完全責任，對備用金實行嚴格管理，采取有效措施防止被盜、遺失，認真履行崗位職責，實行責任追究制。

出納人員的職責內容 篇9

　　1、會計、財務等相關專業中專以上學歷，有會計從業資格證書;

　　2、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務;

　　3、熟練使用各種財務工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強的責任心，有良好的職業操守，作風嚴謹;

　　4、善于處理流程性事務、良好的學習能力、獨立工作能力和財務分析能力;

　　5、工作細致，責任感強，良好的`溝通能力、團隊精神。

出納人員的職責內容 篇10

　　一、嚴格按照國家有關銀行結算制度的規定，在指定的開戶銀行辦理規定限額以內的收、付款業務和現金支取計劃，并自覺接受銀行的監督；

　　二、正確使用和嚴格審核各種銀行結算憑證，對逐筆循序登記的銀行存款日記賬，應及時與銀行對賬單核對余額和發生額，保證帳款相符、帳帳相符。如銀行存款日記帳余額銀行對帳單的'余額不符，要及時與銀行核對清楚，查明原因。調整未達帳項；

　　三、必須嚴格遵守銀行結算辦法的規定，不準出租、出借合同或轉讓帳戶，要嚴格支票領用審批權限和使用登記手續，不準簽發空頭和遠期支票，不準套取銀行信用，不準將公款以個人名義轉存銀行儲蓄部，不準將個人存款以單位名義存入銀行；

　　四、嚴格按照規定保管和使用印章、空白支票等，銀行結算票據應妥善保管，支票遺失要及時聲明，到銀行辦理掛失手續從而確保銀行存款的安全；

　　五、銀行出納應隔日到銀行辦理結算手續，辦理存取單業務對托收承付、委托收款等結算業務，應及時跟有關單位聯系，若有問題，應在付款期內向銀行提出異議，辦理相關拒付手續，防止學校資金的被騙或流失；

　　六、各項收入票據應及時轉送銀行，加強對用款的計劃和控制，不得出現帳戶空頭現象；

　　七、及時辦理在外地學習、實習和工作的教職工工資，在外地居住的離退休職工工資，已故職工遺屬補助的匯款業務；

　　八、接受銀行、學校、處內有關方面的監督和檢查。

出納人員的職責內容 篇11

　　一、嚴格執行國家現金管理制度，有權拒收白條、代支票和不合格的發票，私人不挪用公款，保管好各種空白收據和結算憑證。

　　二、及時辦理現金的'收付業務，每月公布收入、支出帳，參加每月一次的盤店，做到月清月結，公布食堂伙食盈虧情況，每月底將所有單據裝訂成冊，交主辦會計記帳存檔。

　　四、負責飯票的出售和保管，收好客飯費等應收款。

　　五、回收好飯票、，經常同集貿市場代辦處聯系進行市場考察，了解食品采購情況。

　　六、參與食堂成本核算，提高伙食質量，服從學校行政會計的業務指導。

出納人員的職責內容 篇12

　　出納人員不得兼任收入、支出費用、債權、債務帳戶登記和稽核、會計檔案管理。

　　一、辦理現金收付和銀行結算業務。

　　(一)嚴格遵守《現金管理暫行條例》和《銀行結算制度》，根據稽核人員審核簽章的憑證，復核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋"付訖"戳記。

　　(二)不得以白條、有價證券抵庫，更不得挪用資金;嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況而簽發不填寫金額的轉賬支票時，須經財會負責人批準，支票上應寫明收款單位、款項用途、簽發日期、規定限額等，并有領用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對填寫錯誤的.支票必須加蓋"作廢"戳記，與存根一并保存，支票遺失要及時辦理掛失手續。要隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票，以防出現銀行透支。

　　(三)嚴禁出租、出借銀行帳戶，嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現金。

　　(四)每日收繳收費處現金交款單、支票，認真復核，詳細核對票據和收入日報表，使之與交款金額完全相符。

　　二、及時登記現金和銀行日記帳，編制出納日報表

　　(一)根據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記帳。庫存現金要要日清月結，每日編制出納收支日報表。銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對，未達帳項要及時查詢、清理。

　　(二)出納人員不得編制銀行余額調節表，應由財會負責人安排其他會計人員編制。

　　三、負責保管庫存現金

　　對現金要確保安全和完整，發現長短款，及時向財會負責人匯報，查明原因，按有關規定處理。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。要遵守現金庫存限額的規定，超過庫存限額部分的現金要及時存入銀行。

　　四、保管有關印章U盾和空白支票

　　出納人員使用的印章、網銀U盾必須妥善保管，嚴格按規定用途使用，U盾必須定期更換密碼。簽發銀行結算、網銀使用的各印章、U盾，不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，并認真按規定辦理領用、注銷手續。

出納人員的職責內容 篇13

　　一、出納員負責現金、支票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

　　二、現金業務要嚴格按照財務制度和現金管理制度所要求的辦理，對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付；

　　三、現金要日清月結，按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤、帳款相符。

　　四、支票簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況；

　　五、辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發，不得隨意辦理匯款或轉帳；

　　六、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

　　七、銀行收付款日記帳，根據收付憑證，按時逐日登記，不得拖拉；

　　八、銀行轉來的收入款項應及時到銀行拿取進帳單，按時傳遞及時登記銀行日記帳；

　　九、每月終了匯總現金收付款、銀行收付款的收支情況，編制資金報表，報送處領導；

　　十、每日做好日常現金盤存工作，杜絕白條抵庫，做到帳款相符；

　　十一、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項。

　　十二、銀行帳戶的年審，每年進行一次，并辦理年審資料；

　　十三、積極響應處黨委和黨支部組織的各項活動和政治學習，按時完成領導交給的其他任務；

　　十四、參與處理組織的'各項義務勞動，如植樹造林、防洪等，打掃室內外衛生及規劃區的衛生，在冬季積極打掃辦公室門前和家屬區道路積雪。

　　十五、按規定報送信息、下基層檢查。

　　十六、按要求三公經費政務公開。

　　十七、加強安全防意識，負責保管好庫存現金、各種空白支票、電匯票據等有價票據的安全管理工作。

出納人員的職責內容 篇14

　　一、 財會人員必須遵守法律、法規，按照《會計法》辦理事務，忠于職守、廉潔奉公，熱愛本職工作，盡職盡責。

　　二、 會計人員應認真學習貫徹執行有關財經政、法令制度，遵守財經紀律。

　　三、 嚴格審核原始憑證，并根據審核無誤的原始憑證編制記中長憑證。

　　四、 按照國家統一的會計制度規定，設置會計科目和會計賬簿，進行會計核算。

　　五、 按照會計制度規定登記賬簿，做到字跡清楚、賬面整潔、定期結賬、賬證相符、賬實相符。

　　六、 根據賬簿記錄編制會計報表，做到內容真實、數字準確、字跡公正、賬表相符、簽章齊全，經校領導審核后及時保送。

　　七、 會計人員應與主管財務的副校長、總務主任做好財務收支的'預決算工作。定期檢查預算執行情況，分析考核資金使用效果。

　　八、 加強預算外資金管理，合理的組織預算外收入，嚴格按照有關財政法規辦理預算外支出。

　　九、 會計人員應及時做好往來款項的核算和清理工作。

　　十、 會計人員要依法對本單位實行會計監督，對違法的收支不予辦理。

　　十一、 會計人員應定期與出納員、財產保管員核對賬目并對賬單核對，發現賬簿記錄與實物、款項不符應查明原因并寫出書面證明，經有關部門或領導批準，按照有關規定進行處理。

　　十二、 按照會計制度規定，及時整理、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計檔案，并按時歸檔。

　　十三、 會計人員應依照法律和國家有關規定，接受財政、審計、稅務機關的監督，如是提供會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它材料，不得拒絕、隱匿、謊報。

　　十四、 做好總務處分配的其它工作。

出納人員的職責內容 篇15

　　KTV收銀主管、出納員崗位職責

　　1、負責審核收銀員排班表，安排處理員工換休、輪休。

　　2、檢查收銀員業務操作程序的執行情況和工作質量，保證發生的單據跡清晰、數正確、收付迅速、準確。

　　3、檢查督促員工執行外匯管理規定、外幣收兌規定、現金管理制度、銀行信用卡使用規定、賬單及發票管理規定。

　　4、督促收銀員維護保養好收銀設備，如出現設備故障，應負責協同有關部門予以解決。

　　5、定期檢查、考評收銀領班的工作，對下屬工作中出現的問題，及時予以幫助解決。

　　6、負責查閱住客的欠款情況，督促收銀領班將當天欠款客人的房號通知前臺接待部。

　　7、聆聽客人提出的建議和意見，認真處理客人投訴并做好記錄，無法自行解決的，上報財務部經理。

　　8、負責安排收銀處營業款項的封袋及送交前臺收款部的工作，及時處理有問題的支票、信用卡。

　　9、不定期召開收銀部會議，傳達上級文件和有關要求。找出工作中存在的問題，提出解決方法。及時協調各班組的工作。

　　收銀員崗位職責

　　1、負責接收和處理客人的消費憑證、單據。準確地將各類萊式、酒水的單據、編號輸入收銀機。

　　2、負責客人消費的入賬工作，準確、快捷地打印收費賬單，及時完成客人的消費結算。

　　3、按規定妥善處理現金、支票、信用卡、客賬及銜賬，并與報表、賬單保持一致。

　　4、完成當班營業日報表、賬務報告表及更正表。

　　5、保管好賬單、發票并按規定使用、登記。

　　6、認真解答客人提出的有關結賬方面的問題，如自己不清楚或不能令客人滿意時，應及時向上級主管報告處理。

　　7、小心操作收銀設備，并做好清潔保養工作。

　　8、開市前、收市后，必須做好收銀處的清潔衛生工作。

　　9、每班工作結束后，應將當班報表、賬單、營業額封袋及時交收銀部專管員

　　出納員崗位職責

　　1、每日根據審核無誤的會計憑證，進行現金的收付業務：

　　(1)收付款時，認真復查會計憑證及付款單，如手續不全或有錯誤現象，及時退回會計改正，保證憑證準確無誤。

　　(2)收付時，要當面點清，以防差錯，數額大時，一定要有人復核。

　　2、每日根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記賬及輔助記錄：

　　(1)現金日記賬所載的內容必須同會計憑證相一致，不得隨便增減。

　　(2)日記賬必須連續登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁。

　　(3)文和數宇必須整潔清晰、準確無誤，如有改動，必須按會計制度執行。

　　3、負責每日營業額的追繳。按主管、經理的安排籌儲現鈔。

　　4、按時發放工資、獎金，并填制有關的記賬憑證。

　　5、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要盡量做到日清月結，月結盤庫后作現金盤庫表。

　　6、銀行賬務和支票辦理：

　　(1)及時將部門收回的支票送交銀行進賬。到銀行回單時，時登記后交給會計作賬。有銀行退票，收及如應及時交會計沖賬，并重新更換支票。

　　(2)每月15號前作上月銀行存款金額調節表"認真核對清查每筆未到賬的原因，有錯賬及時更正，"，如力爭將未到賬款控制在最低限度內。

　　(3)憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時，應做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤。由財務部直接開出支票按審批權限辦理。

　　(4)空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。

　　7、會計憑證的匯總與管理：

　　(1)每日下午4：30開始匯總當日憑證，下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張者，可酌情推至次引正總。

　　(2)匯總時應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款編號，大、小寫金額是否正確。

　　(3)每月月初應將上月會計憑證進行整理，查編號有無錯漏，檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，檢將并妥善保管。

　　(4)所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫皆有登記.

　　公司出納員崗位職責

　　第一條在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。

　　第二條負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務。

　　第三條登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發現差錯及時查清更正。

　　第四條認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限。

　　第五條正確編制現金、銀行的記賬憑證并及時傳遞。

　　第六條配合有關人員及時開展對應收款的清算工作。

　　第七條嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收付業務，做到合法準確、手續完備、單證齊全。

　　第八條核實人事部門提供的薪金發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金。

　　第九條負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、住房公積金等工作。

　　第十條負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的.整理、歸檔工作。

　　第十一條負責掌管公司財務保險柜。

　　第十二條完成財務經理臨時交辦的其他工作。

　　s超市收銀員崗位職責

　　一、優質高效熱情服務

　　1.對顧客有禮貌，歡迎顧客光臨運用禮貌用語。例如：您好、歡迎光臨。

　　2.顧客離開時要幫助顧客將商品裝入購物袋內并運用禮貌用語。例如：歡迎再來。

　　二、收銀員在結算時必須唱收唱付，不要將錢扔給顧客，應將錢和小票一起交給顧客。

　　1.唱收唱付，收顧客錢款時，要唱票"您的商品多少錢"，"收您多少錢"找零錢時唱票"找您多少錢"。

　　2.對顧客要保持親切友善的笑容。

　　3.耐心的回答顧客的提問。

　　4.在營業高峰時間，聽從當日負責人安排其它工作。

　　三、顧客提供購物袋

　　食品與非食品分開，生熟分開放置，如硬重的放在底層，易碎品，膨化食品放在最上面，冷凍品，豆制品等容易出水的商品單獨放置，裝入袋中的商品不應高過袋口，避免顧客提拿不方便。

　　四、確保商品

　　1.超市在促銷活動中所發的廣告或贈品確認后放入袋內。

　　2.裝袋時避免不是同一位顧客的商品放在同一購物袋中的現象。

　　3.對體積過大的物品要用繩子捆好，方便顧客提拿。

　　4.提醒顧客帶走所有商品，防止遺忘在收銀臺上的事情發生。

　　五、保持收銀臺時刻整潔干凈。

　　六、仔細檢查特殊商品。例如：皮箱、提袋、帶包裝商品等。

　　會計、出納員崗位職責

　　一、嚴格遵守國家財經法規、財務工作規定和公司財務管理制度，認真履行會計職責，遵守職業道德，維護公司合法權益。

　　二、按照會計制度的規定，正確設置會計科目、會計憑證和會計帳簿。負責審核銀行出納、現金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進行嚴格審核、整理，并將會計資料裝訂入檔。

　　三、負責總賬、明細賬的登記與核對，負責財務報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。

　　四、負責稅務申報工作，及時填制稅務申報表，按時繳納稅款。

　　五、年終決算完畢，應將全年的會計憑證、報表收集齊全，分類排列，以便查閱。

　　六、做好領導臨時交辦的其他工作。

　　成本會計崗位職責

　　一、負責成本、費用的分析核算，審核、控制公司各項成本的支出，促進增收節支，提高公司的經濟效益。

　　二、協助會計進行報表報送、稅務申報、發票認證等工作。

　　三、負責領購、繳銷、保存增值稅發票、地稅安裝工程專用發票及其他服務業發票。

　　四、做好票據的領用登記工作，對收回的票據必須進行清點核對，定期整理，及時催繳杜絕隱患。

　　五、負責接待和協助稅務機關的查票、驗票工作。

　　六、做好領導臨時交辦的其他工作。

出納人員的職責內容 篇16

　　1、負責日常收支的管理和核對；

　　2、辦公室基本賬務的`核對；

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性；

　　4、負責登記現金、銀行存款賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表；

　　5、負責記賬憑證的編號、裝訂；保存、歸檔財務相關資料；

出納人員的職責內容 篇17

　　1、核算工資，正常情況下于每月10日發放，特殊情況除外。

　　2、每月月底與出納及倉管員核對帳目，對現金及存貨進行盤點。

　　3、做好記帳憑證的編制及帳目的處理工作。

　　4、確保公司各項稅收的及時繳納申報。

　　5、核對公司的各項往來款，督促應收款的及時回收。

　　6、審核及監督出納的'開票情況。

　　7、及時向財務經理匯報工作中存在的問題。

出納人員的職責內容 篇18

　　⑴敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。

　　⑵熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。

　　⑶依法辦事。會計人員應當按照會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程序和要求進行會計工作，保證提供的'會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

　　⑷客觀公正。會計人員在辦理會計事務中，應當實事求是，客觀公正。

　　⑸搞好服務。會計人員應當盡其所能，為改善單位的內部管理、提高經濟效益服務。

　　⑹保守秘密。會計人員應當保守本單位的商業秘密，除法律規定和單位領導同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息。

出納人員的職責內容 篇19

　　一、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。認真執行現金管理制度及財務報銷制度。

　　二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付； 頭支票，因特殊情況，確須簽發不填金額的轉賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期。

　　七、負責對開出支票和取得發票的管理，對沒有及時取得發票的付款，應及時向對方催要發票，月末仍未取得發票的，應做有關往來賬款處理。

　　八、隨時掌握開出發票的回款情況，對沒有及時回款的客戶，通知銷售部督促有關業務員及時收款。

　　九、每周編制銷售人員業績統計表，業績統計圖表，負責公司業績報告的'統計工作。

　　十、負責各種印章、空白收據及其他有價證券的保管。妥善保管各類票據，準確開具各類原始憑證，對憑證編制符合財務核算原則負責。

　　十一、加強現金管理，保證現金安全。現金付款必須當場點清，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離開時，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。

　　十二、離開辦公場所，隨手關閉抽屜、門窗等，確保安全。

　　十三、嚴格遵守公司規章制度和財務制度。具備良好的道德品質和責任感，勤奮敬業、鉆研業務，保守公司秘密。

　　十四、配合會計做好各種賬務處理工作。

　　十 五、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務。

出納人員的職責內容 篇20

　　1、負責公司銀行業務，工會開戶行相關業務。

　　2、負責易客通登記回款。

　　3、負責登記公司現金日記帳、銀行日記帳;

　　4、負責發放員工工資及封閉薪資結算單;

　　5、負責開具東方公司發票，統計當月銷項稅金額。

　　6、負責上報現金盤存表、銀行余額調節表，每月第1-3個工作日上報。

　　7、負責提供有詳細標注的流水帳。

　　8、掌握銀行外匯支付相關流程，能辦理外匯收、支業務

　　9、熟悉財務核算流程，掌握一般納稅人賬務處理

　　10、熟悉用友軟件總賬、固定資產、供應鏈等核算模塊

出納人員的職責內容 篇21

　　1、認真執行財務制度，負責辦理學校行政經費的現金、支票的支付工作。負責教職工的月工資、養老金、公積金、失業救濟金的造冊工作。對經費使用情況和存在問題要經常向分管領導匯報。

　　2、努力熟悉各項財務制度和開支標準，仔細審核收付時每一張單據憑證，做到經手的.每一筆收付都符合制度規定。

　　3、認真執行現金管理制度，每天結帳，超額現金要及時上交銀行。對暫付的現金、支票要按規定催促有關人員及時報銷結帳。

　　4、提高警惕，保管好庫存現金和支票等一切票證。每天必須將它放入保險箱后才能離開辦公室。大額度現金的提取或存放必須采取有效的保衛措施。

　　5、按照規定編造各種預算報表、統計資料和年度決算，做到準確及時。

　　6、負責全校的財產總帳，做好財務室的檔案工作。

　　7、做好總務主任安排的其他工作。

出納人員的職責內容 篇22

　　1、大專以上學歷，會計學或會計電算化專業。

　　2、2年以上會計、總帳會計或者成本會計的工作經驗，建筑裝飾業經驗優先。

　　3、熟悉企業財務各項政策、制度。

　　4、熟悉使用會計軟件。

　　5、根據國家政策和法規及時準確地對公司內部各項業務進行考核，協助公司領導做好財務監督工作。

　　6、做好成本核算，編制會計報表。

　　7、做好稅收方面事宜。

　　8、能做好相關的財務分析。

　　9、品德高尚，愛崗敬業，具有強列的'責任感。

　　10、性別不限，居住在大連開發區者優先考慮。

　　11、中必須附帶照片，否則將視為無效簡歷。

出納人員的職責內容 篇23

　　1、及時結算已審批的員工報銷。

　　2、根據已審批的付款通知書的付款期限，及時到銀行辦理轉帳或電匯業務。

　　3、每月10日準時發放工資，特殊情況除外。

　　4、每月月底做好現金及銀行日記帳的結帳及對帳工作。

　　5、每日下班前盤點庫存現金。

　　6、及時清理員工借款，正常情況下不得跨月。

　　7、對于已付款發票未到的.要及時催促經辦人索取發票。

　　8、根據公司的業務需求開具發票，做好發票、支票、匯票的保管工作。

出納人員的職責內容 篇24

　　一、 負責幼兒園全面現金收付工作。

　　二、 負責掌管園內預算內、外庫存現金，根據規定銀行帳戶設置現金帳冊。每天做好原始記錄，扎清現金，做到日清月結，正確無誤，帳錢相符。

　　三、 根據國家統一規定的費用開支標準及有關規定，認真審核各項報銷憑證，每張必須有領導簽字方可報銷，對不符合財務制度的收付款項，在做好宣傳解釋工作的基礎上，有權監督拒付，并向一切揮霍國家資財，弄虛作假，損害國家利益違法亂紀的'行為作斗爭。

　　四、 應按時、按規定向會計報帳，正確地計算支出。

　　五、 嚴格遵守現金管理工作，每天庫存現金不能超過銀行批準限額，不得挪用現金，不準白條抵庫和“坐支”，不開空頭支票，無遺失支票事故。

　　六、 做好工資、資金等各種費發放工作，嚴格簽字手續，管理好收據、支票、印章等，保守保險柜號碼秘密。

　　七、 定期向領導匯報工作，接受領導群眾的監督

出納人員的職責內容 篇25

　　出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規范》等財會法規，出納員具有以下職責：

　　（1）出納人員要按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務，具體內容有以下幾點。

　　①出納人員心嚴格遵守現金收支范圍的規定，非現金結算的范圍不得用現金收付。

　　②遵守庫存現金限額，對超限額的現金應按規定及時送存銀行。

　　③現金管理要做到日清月結，每日下班前應核對賬面余額與庫存現金余額，發現問題須及時查對。

　　④銀行存款日記賬與銀行對賬單要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。

　　（2）出納人員要根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，須嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證，按順序逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。

　　（3）按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的相關規定辦理外匯出納業務。外匯出納業務是一項政策性很強的工作，隨著我國改革開放的深入發展、國際間經濟交往的日益頻繁，外匯出納也越來越重要，出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯，避免國家外匯流失。

　　（4）掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶為其他企業辦理結算，這是出納人員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的最要保障。出納人員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，堵塞結算漏洞。

　　（5）保證庫存現金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。建立適合本企業情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，對于屬于出納人員責任的，出納人員要進行賠償。

　　（6）出納要妥善保管好有關印章、空白收據和空白支票。企業的印章、空白票據在企業的`財務管理工作中非常重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給企業帶來經濟損失的不乏其例，因此，擔負保管責任的出納人員必須有安全保管意識，并給予高度重視。通常情況下，企業財務公章和出納人員名章要實行分管，出納人員對交由其保管的出納印章要嚴格按照規定用途使用，對各種票據要辦理領用和注銷手續。

　　一般會計人員應該遵守的職業道德是：

　　⑴敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。

　　⑵熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。

　　⑶依法辦事。會計人員應當按照會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程序和要求進行會計工作，保證提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

　　⑷客觀公正。會計人員在辦理會計事務中，應當實事求是，客觀公正。

　　⑸搞好服務。會計人員應當盡其所能，為改善單位的內部管理、提高經濟效益服務。

　　⑹保守秘密。會計人員應當保守本單位的商業秘密，除法律規定和單位領導同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息。

　　除此之外，出納人員還應特別注意如下兩點：

　　一是要清正廉潔。清正廉潔是出納員的立業之本，是出納員職業道德的首要方面。出納員掌握著一個單位的現金和銀行存款，若要把公款據為己有或挪作私用，均有方便的條件和較多的機會。同時，外部的經濟違法分子也往往會在出納員身上打主意，施以小惠，拉其下水。應該說，面對錢欲物欲的考驗，絕大多數出納員以堅定的意志和清正廉潔的高貴品質贏得了人們的贊譽。當然，也有少數出納員利用職務之便貪污舞弊、監守自、盜、挪用公款，到頭來，害了集體也害了自己。

　　二是要堅持原則。出納員肩負著處理各種利益關系的重任，只有堅持原則，才能正確處理國家、集體與個人的利益關系。在工作中，有時需要犧牲局部與個人利益以維護國家利益，有時需要為了維護法律、法規的尊嚴而去得罪同志和領導。這些都是出納員應該堅持和必須做好的。長期以來，廣大出納員在工作中堅持原則，無私無畏地維護財經紀律，不少出納員因此受到國家和人民的表彰和嘉獎。這是出納人員的榮譽。當然，也有一些出納員因堅持原則而遭打擊報復，但堅持原則終究會得到社會的理解和支持，打擊報復遲早會受到處罰。為了保障國家和集體的利益，保護社會主義公共資財，廣大出納員要真正肩負起國家賦予的實行會計監督的職責，在出納工作中堅持原則，自覺抵制不正之風，為維護會計工作秩序的正常進行貢獻自己的力量。

出納人員的職責內容 篇26

　　1、承擔公司的出納、現金、員工日常報銷審核、往來資金、報稅、票據開具、銷售合同蓋章和寄送等日常事務;

　　2、負責公司行政內務管理工作,包括辦公室環境維護、物品采購、證照資質辦理及管理等;

　　3、承擔公司的入離職、考勤、人員檔案管理以及員工的'社保、公積金增減變動;

　　4、負責公司員工團建,包括活動的通知、組織、實施,日常員工福利的發放;

　　4、領導交代的其他事項。

出納人員的職責內容 篇27

　　1、負責日常收支的管理和核對;

　　2、辦公室基本賬務的核對;

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;

　　4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;

　　5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;

　　6、負責開具各項票據;

　　7、核算員工工資，填報工資表，發放工資及工資條;

　　8、配合上級工作，完成上級交代的其他臨時工作。

出納人員的職責內容 篇28

　　1、在國家規定的現金開支范圍內使用現金：支付給職工的工資獎金、津貼，支付給個人的勞動報酬，各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出，結算起點以下的零星支出，銀行所規定的支付現金的其他支出。

　　2、嚴格遵守核定的庫存現金限額，超過核定的限額，必須介入銀行，不得自行保留。

　　3、按照規定，收入現金必須開給交款人正式收據。從銀行提取現金，應寫明用途，有財務負責人簽字蓋章，支付現金應取得合法的原始憑證。

　　4、對原始憑證進行審核，包括憑證的名稱、填制憑證的日期、經辦人員簽名或蓋章，經濟業務內容和金額等，原始憑證不得涂改，發現原始憑證有錯誤的，應當由開出單位重開或更正；對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對弄虛作假、嚴重違法的'原始憑證不予受理，同時應及時向單位領導報告。

　　5、及時辦理現金收支的賬戶處理，必須單獨設立現金日記賬。出納人員應每天核對現金庫存，做到日清月結，不得作制，不準白條抵庫，每天編制記賬憑證輸入電腦，保證賬款相符。

　　6、辦理銀行存款的收付業務，逐筆順序記銀行日記賬，并解除當日的存款金額。月度終了時，銀行日記賬余額要與銀行對賬單相符。如有未達長，應編制“銀行存款余額調節表”。

　　7、不準簽發空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行賬戶，不準公款私存。遵守銀行結算制度和現金管理制度，接受銀行和上級單位的監督。

　　8、出納員開出的收據，必須在帳上反映或在收據存根量上登記入帳的憑證號。

　　9、保守保險柜的秘密，保管好鑰匙。各種有價證券應登記造冊，要確保安全無缺，如有短缺，負責賠償。

　　10、因故調動或離職應辦好移字手續，并由總務主任負責監交。

出納人員的職責內容 篇29

　　主要職責有：

　　第一條 負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　第二條 負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

　　第三條 協助經理編制并執行全院預算。

　　第四條 認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的范圍。

　　第五條 上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　第六條 定期對會計工作的各項數據進行分析、檢查，書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

　　第七條 月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

　　第八條 協助出納作好工資、獎金的發放工作。

　　第九條 負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

　　第十條 按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　第十一條 加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

　　第十二條 嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。 按公司規定的工作程序做好項目付款

　　第十三條 定期清理往來款項，對長期掛帳的應收、應付款提出清理意見，采取清理措施。

　　第十四條 對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經確定正確無誤后，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權進行處理。

　　第十五條 負責向上級部門和政府有關部門報送財務報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

出納人員的職責內容 篇30

　　會計人員的職責是指參與擬定經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。主要職責有：

　　第一條 負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　第二條 負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

　　第三條 協助經理編制并執行全院預算。

　　第四條 認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的范圍。

　　第五條 上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　第六條 定期對會計工作的各項數據進行分析、檢查，書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

　　第七條 月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

　　第八條 協助出納作好工資、獎金的發放工作。

　　第九條 負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

　　第十條 按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　第十一條 加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

　　第十二條 嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。 按公司規定的工作程序做好項目付款

　　第十三條 定期清理往來款項，對長期掛帳的應收、應付款提出清理意見，采取清理措施。

　　第十四條 對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經確定正確無誤后，方可交給出納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權進行處理。

　　第十五條 負責向上級部門和政府有關部門報送財務報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

出納人員的職責內容 篇31

　　根據有關規定和我國會計工作的實際情況，出納人員的崗位職責主要有以下幾個方面：

　　1、辦理現金收支和銀行結算業務。

　　各單位出納人員應根據國家《現金管理暫行條 例》的規定，具體辦理現金的收支業務；對重大的開支項目，須經過單位領導或會計 負責人審核后再辦理付款手續。同時應根據《中華人民共和國票據法》、《銀行支付 結算制度》等有關規定，辦理銀行結算業務。出納人員辦理相關業務時，做到知法、 懂法、守法，現金的收支符合有關規定和相關的手續。在此基礎上還要保證收支、核 算的及時性。

　　2、登記現金、銀行存款日記賬，編制日報表和調節表。

　　出納人員根據已經編制 的收、付款憑證，經其他會計人員審核無誤后，逐筆序時登記現金和銀行存款日記賬， 每日終了應結出余額。銀行存款賬面余額，要定期與銀行對賬單進行核對。月終應及 時編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與對賬單上余額相符。現金賬面余額應 與庫存現金核對，使其賬實相符。

　　對于現金業務和銀行收支業務較多的單位，也可以編制現金、銀行存款日報、旬 報表，以反映現金和銀行存款的`收、支、存情況。

　　3、保證現金、有價證券、空白支票、印章的安全和完整。

　　出納人員不僅負責登 記現金日記賬，而且負責保管現金。有些單位的有價證券如同庫券、債券等也應由出 納人員負責保管。因此出納人員應根據本單位的實際情況建立現金、有價證券登記薄， 便于隨時進行核對，保證其安全完整。此外，出納人員應妥善保管保險柜的鑰匙，在 任期間鑰匙不離身，不得交給他人保管，對于保險柜的密碼嚴格保密。

　　各單位的空白支票應由出納人員從開戶銀行購買，并將購買后的十白支票登記在 支票登記簿中。在支票使用后，應將用途及支票號除登記銀行存款日記賬外，還應該 在支票登記簿中予以記錄，以備核對。另外，還應妥善保管印章（財務章、名章），一 般來說出納人員保管空白支票并簽發支票，支票印章由會計主管人員負責或指定專門 人員負責保管。當然，各單位的具體情況不盡相同，因此可以根據其具體規定自行處 理。但需要注意的是，空白支票與印章不得由一人管理。

出納人員的職責內容 篇32

　　1、在國家規定的現金開支范圍內使用現金；支付給職工的工資獎金、津貼，支付給個人的勞動報酬，各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出，結算起點以下的零星支出，銀行所規定的支付現金的其他支出。

　　2、嚴格遵守核定的庫存現金限額，超過核定的限額，必須介入銀行，不得自行保留，需調整庫存現金限額，應向開戶銀行申請。

　　3、按照規定的手續辦理現金收付業務，單位收入現金必須開給交款人正式收據。從銀行提取現金，應寫明用途，由單位財務負責人簽字蓋章，支付現金應取得合法的原始憑證。

　　4、及時辦理現金收支的帳戶處理，必須單獨設立現金日記帳。出納人員應每天核對現金庫存，做到日清月結，不得坐支，不準白條頂庫，逐筆順序登記現金日記帳，并編制記帳憑證，保證帳款相符。

　　5、辦理銀行存款的收付業務，逐筆順序登記銀行日記帳，并結出當日的存款余額。月度末，銀行日記帳余額要與銀行對帳單相符。如未達帳，應編制“銀行存款余額調節表”。

　　6、不準簽發空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行帳戶，不準公款私存。遵守銀行結算制度和現金管理制度，接受銀行和上級單位的監督。

　　7、保守保險柜的秘密，保管好鑰匙。各種有價證券應登記造冊，要確保安全無缺，如有短缺，負責賠償。

出納人員的職責內容 篇33

　　一、出納崗位職責

　　1.公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。

　　2.嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領導，并要追究責任者的責任。

　　3.不準用“白條”入帳。

　　4.不準私人挪用、占用和借用公款現金。

　　5.到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

　　6.現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

　　7.現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和其他有價證券；私人財物不得存放入內。

　　8.現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領導的檢查監督。

　　9.現金的`的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可。

　　二.銀行存款管理

　　1.公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。

　　2.公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。

　　3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

　　4.銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

　　5.從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

　　6. 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。

　　7. 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。

　　8. 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。庫存現金和其他有價證券每季抽查一次，現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。