學校內部控制自查報告（精選3篇）

學校內部控制自查報告 篇1

　　學校近期對學校內部控制制度和財務收支管理進行全面自查，嚴格按照文件規定的要求逐項開展，并將自查情況報告如下：

　　一、財務內部控制制度建設和執行情況

　　學校能夠嚴格按照上級財政部門和省教育廳的規定，開展財務活動，并依照財經紀律、法規制度辦理每項經濟事務。具體措施如下：

　　1、建立健全學校財務管理內部控制制度，嚴格執行資金支出的審批和審核程序，形成學校經濟業務事項的內部相互監督和制約機制。

　　2、建立財務管理人員控制責任機制，規定相關人員的職責，各司其職，共同完成學校財務管理工作，確保財務收支管理工作有序、高效地運轉。

　　3、財務人員崗位職責明確，嚴格按照財務人員分工體現不相容職務相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假經濟事項發生。

　　4、強調財務過程管理，做好財務管理的每一個環節。

　　5、學校實施了財務收支內部審核制度，工會加強了對學校財務收支的審核力度。

　　6、堅持學校財務定期公示，極大地提高了財務管理人員的政治素質與業務素質，增強了財務管理意識。

　　二、財務收支管理情況

　　學校建立各類會計及相關人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權限，合理設置崗位，堅強制約和監督，并建立健全收費和支出管理制度。具體措施如下：

　　1、學校嚴格執行上級的收費規定，近年來嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，并使用符合國家規定的合法票據。除此之外，學校沒有向學生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規定，沒有截留或擅自坐支應交款項，更沒有隱匿不報的現象。

　　2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據可依，所有收入都開列合法的收據，很好的禁止了一切亂收費現象的發生。

　　3、學校的一切收入均按要求入賬，并及時納入學校開設的銀行賬戶。嚴格按照會計法規和制度執行，進行統一管理和核算。從而規范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監管力度，消除坐支、截留、挪用資金的隱患，提高了資金使用效率。

　　支出管理方面，學校能夠根據年初支出預算開支經費，確保公用經費的最大效益。同時，學校嚴格按照經費開支制度執行和資金使用范圍列支經費，杜絕了隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現象。在經費的列支中，能按照相關規定提取工會經費。外出培訓、研究等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。所有支出憑證都有經手人、驗收人或證明人、領導簽字審批，從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。在經費支出過程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實、完整，憑證合法，手續齊全。

　　在資產管理方面，學校合理設置崗位，做到不相容職務分離，出納不得兼任稽核、票據管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作。出納應具備會計基礎知識和熟練操作計算機的能力。學校現金收入能及時存入銀行，備用金按照財務管理的要求實行限額管理。出納人員能及時做好現金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。學校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規定開設并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學校財產物資按上級有關部門的規定，設立固定資產，建立了專項管理制度。每年定期對固定資產進行清理，按相關規定對報損、報廢的財產進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學校的資產管理規范，沒有鋪張浪費現象發生，也沒有發生過財產上的損失。

　　在往來資金管理方面，學校能夠及時處理往來資金入賬，并對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對學校的貧困生助學金補助，在上級下撥經費到帳后，學校立即將經費足額發放到受助學生手中，杜絕了擠占挪用的違規行為發生。對于其他往來款項，學校能按照相關規定和財務制度辦理。

　　通過對學校內部控制制度和財務收支管理工作的自查，我們取得了很好的效果。這得益于領導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。同時，在學校內部控制制度和財務管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。這保證了學校教育教學工作的正常運轉，不斷提高了學校的辦學質量。為了進一步提升財務管理水平，我們將嚴格執行財務管理的規章制度，完善學校財務內控的長效機制，努力做好學校財務管理工作，力爭再上新臺階。

　　在自查中，我們發現了一些問題。其中，有些規章制度不完善，制度陳舊，不適合現在的財務管理體系。為此，我們對現有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務管理制度。另外，我們也發現對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠。因此，我們根據學校的相關制度結合實際情況制定了檢查計劃，明確獎罰規定，將此作為年終考核的重要一項。同時，我們也認識到財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，還未能完全達到《會計法》所規定的要求。今后，我們將進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

　　為了保證內控評價工作高效率、高質量地展開，我們進一步加強了組織領導，強化責任落實。我們迅速成立了內控評價領導小組，并強化了各部室、網點的責任落實。同時，我們也加強了內評文件資料的研究和培訓，以正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據及評價方法。我們認真研究學校內控制度的'相關文件，吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質量。

　　三、加強和完善內控評價自評工作的基礎管理，實現內控評價日常管理行為的制度化。

　　內控評價的目的不僅是促進內控管理制度和措施的完善，更重要的是將內控評價過程中形成并完善了的各項內控管理行為制度化，真正落實到各級、各部門的日常管理中。在評價過程中發現的內部控制缺陷或問題，我們會在充分彌補和整改的基礎上，對相關日常操作規程和管理考核實施細則進行修改和補充，力求結合執行力的建設，實現內控評價日常管理行為的制度化。

　　四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發揮職能部門的作用。

　　不同部門的狀況不同，所以內控評價的內容和方式也不同。為保證支行自評工作的質量和進度，我們作為支行牽頭的綜合崗，充分發揮職能部門的積極作用。在認真研究領會和掌握上級行精神和要求的基礎上，吸收借鑒其他行的先進經驗，在支行部室和網點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯動、協調一致，使各項自評工作高質量按時完成。

　　通過內控評價自評工作，我深刻認識到了加強內控管理的重要性，正在不斷完善內部控制體系建設，強化內控管理執行行為，提高管理水平，促進各項業務穩健運行。

學校內部控制自查報告 篇2

　　我校認真做好日常自查自糾工作。

　　一、加強組織領導，強化責任落實。

　　為了把x年度內部控制評價的各項工作落實到位，我校內部控制評價領導小組迅速成立。

　　在加強組織和領導的同時，我們學校也加強了各部門和辦公室、網點職責的落實。內部控制評價領導小組具體負責分支機構內部控制評價相關事宜和工作的協調。全行有統一認識、統一標準、統一進度。統籌安排并調度各部廳內部控制評價工作到位，確保內部控制評價自我評價順利進行。

　　二、加強內部評價文件的學習和培訓，正確理解和掌握各評價指標的評價標準、評價點、評價依據和評價方法。

　　仔細研究我校內部控制制度的相關文件。

　　深刻理解精神，熟練掌握評價方法，提高自我評價質量。

　　三、加強和完善內部控制評價自我評價的基礎管理，實現內部控制評價日常管理行為的制度化。

　　內部控制評價的目的不僅是促進內部控制管理體系的完善、措施，更重要的是將內部控制評價過程中形成和完善的各種內部控制管理行為制度化，并真正有意識地在各級、部門的日常管理中實施。

　　針對評價過程中發現的內部控制缺陷或問題，本行在充分彌補改進和整改的基礎上，修訂和補充了相關的日常操作程序和管理評價實施細則，并結合執行力建設，努力將內部控制評價的日常管理行為制度化。

　　四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發揮職能部門的`作用。

　　根據不同部門的不同情況，內部控制評價的內容、方法和手段也不同。

　　為確保支行自評工作的質量和進度，支行牽頭的綜合崗位應充分發揮職能部門的積極作用。在認真學習、理解和掌握上級行精神和要求的基礎上，吸收和借鑒其他銀行的先進經驗，加強分行間評估工作的信息交流和溝通。上下聯動、協調一致，使自評工作能夠高質量、按時完成。

　　通過對內部控制評價的自我評估，我充分認識到加強內部控制管理的重要性。我在不斷完善內部控制體系建設，加強內部控制管

　　理的實施，提高管理水平，促進各項業務的穩定運行。

學校內部控制自查報告 篇3

　　一、內部管理制度建立及執行情況。

　　今年年初成立了以局長同志為組長，分管領導及辦公室人員組成內部控制工作領導小組，由辦公室牽頭，各股所隊室配合，積極開展好內部控制工作。

　　單位領導高度重視，認真履行對內部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內部控制風險評估、黨風廉政建設風險防控工作。認真執行“三重一大”制度、重大事項集體決策及會簽制度。重點關注經費預算、資金收支、政府采購、固定資產及合同管理等業務層面的經濟業務風險。實行不相容崗位相互分離及內部授權審批控制措施，業務經辦、審核及審批職責相互分離，相互制約，相互監督。關鍵崗位缺乏培訓、輪崗等機制。

　　二、單位經濟活動管理情況。

　　財務專用章由專人管理，個人名章由本人或授權人員保管。按規定項目和標準征收非稅收入，按規定開具財政票據，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴格執行政府采購、建設項目及合同控制等內控措施，確保內部控制制度規范有序運行。按《會計法》規定建立會計機構，配備具有相應資格和能力的會計人員，根據實際發生的經濟業務事項按照國家統一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務報告，確保財務信息真實、完整。

　　三、單位賬戶管理情況。

　　開設銀行賬戶合法合規，明確了賬戶核算資金性質，實行利益回避制度，銀行賬戶不存在漏報、瞞報的情況，不存在公款私存的現象。

　　四、存在的.問題。

　　內部控制制度建設也存在制度更新不及時、執行力不到位和監督乏力等問題。今后，將適時關注各項內部控制制度改革動向，根據相關財經法律法規的規定，及時調整、完整內部控制工作規則、規章制度及管理辦法，確保各項業務工作得到有效控制、相互監督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發揮。另外，建議財政部門加大內部控制制度建設培訓力度，定期開展、分批培訓，推動內控體系建設進一步完善，促進各部門健康、可持續發展。