公司財務預算報告（精選9篇）

公司財務預算報告 篇1

　　x年度，我公司生產經營和財務狀況好于上年。由于產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。現對本年財務決算情況和有關內容說明如下：

　　一、生產經營和主要財務指標的實現情況

　　x年，由于我公司在完成技術改造的基礎上，生產出新型的產品等，工業總產值達到xx萬元，比上年(xx萬元)增長%;產品銷售收入達xx萬元，比上年(xx萬元)增加%;實現純利潤xx萬元，比上年(xx萬元)增加倍;可比產品成本比上年降低%。

　　二、利潤指標實現情況

　　x年，我公司利潤計劃為xx萬元，實際完成xx萬元，超過計劃%，銷售收入利潤率達到%，利潤增加的主要因素是：

　　1.因改型的產品在國內各地打開銷路，銷量增加，比上年增利xx萬元。

　　2.范文寫作在我公司技術改造和產品改型之后，物耗減少，從而使成本降低xx萬元。

　　3.外協加工部件一律改為自行加工，增利x萬元。

　　4.營業外收入增加x萬元。

　　以上4項共比上年增利xx萬元。扣除因銷量增多、稅率提高形成的稅金增加和部分原材料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素xx萬元，實現凈利潤xx萬元。

　　三、成本費用情況

　　x年度全部商品總成本為xx萬元，可比產品成本為xx萬元，按上年平均單位成本計算為xx萬元，下降%。

　　四、固定資產與流動資產的增減情況

　　1.固定資產

　　年末企業固定資產原值xx萬元，凈值為xx萬元。百元固定資產(原值)利潤率為%;百元固定資產(原值)利稅率為%。均比上年高出較多。

　　2.流動資產

　　本公司流動資產年末占用額為xx萬元，比年初(xx萬元)增加xx萬元。周轉天數為天，比上年(天)加快天，比原計劃的天多天。但從總體上看，資金占用過多、周轉期過長的狀況，仍未很好解決。

　　五、其他需要說明的問題

　　x年企業經濟效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產品過多的`問題，并未徹底解決，經過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。

　　xx公司

　　x年x月x日

公司財務預算報告 篇2

　　一、預算編制說明

　　本預算報告是公司本著謹慎性原則,結合市場需求和業務拓展計劃,在公司的預算基礎上,按合并報表的要求,依據年自主品牌預算的產銷計劃、機器人業務、智能終端業務、樂匯天下游戲運營計劃以及零度無人機業務進展情況進行編制。本預算報告的編制基礎是:假設公司簽訂的供銷合同、游戲運營計劃、無人機業務規劃均能按時按計劃履行。

　　本預算報告在總結年經營情況和分析年經營形勢的基礎上,結合公司發展戰略,充分考慮了金融危機、市場開拓、銷售價格、匯率、互聯網等因素對預算期的影響。本預算報告包括母公司、下屬全資子公司及下屬控股子公司。

　　二、基本假設

　　1、公司所遵循的國家和地方的現行有關法律、法規和制度無重大變化;

　　2、公司主要經營所在地及業務涉及地區的社會經濟環境無重大變化;

　　3、公司所處行業形勢及市場行情無重大變化;

　　4、公司年度銷售的產品涉及的市場無重大變動;

　　5、公司主要產品和原料的市場價格和供求關系不會有重大變化;

　　6、公司年度生產經營運作不會受諸如交通、電信、水電和原材料的嚴重短缺和成本中客觀因素的巨大變動而產生的不利影響;

　　7、公司生產經營業務涉及的信貸利率、稅收政策以及外匯市場匯價將在正常范圍內波動;

　　8、公司現行的生產組織結構無重大變化,計劃的投資項目能如期完成并投入生產;

　　9、無其他不可抗力及不可預見因素對本公司造成的重大不利影響。

　　三、預算編制依據

　　1、公司年營業收入的主要目標

　　公司預計年度實現營業收入6.9億元。

　　2、年度期間費用依據年度實際支出情況及年度業務量的增減變化情況進行預算。

　　3、依據新企業所得稅法,年度母公司企業所得稅稅率適用高新技術企業15%優惠稅率預算,樂匯天下企業所得稅率適用軟件企業年至年度減半按12.5%征收企業所得稅優惠稅率預算。

　　四、利潤預算表

　　單位:人民幣元

　　項目年實際年預算增減率(%)

　　1、營業收入521,330,089.22 690,000,000.00 32.35%

　　減:營業成本301,957,065.88 382,900,000.00 26.81%

　　營業稅金及附加2,831,248.84 3,870,000.00 36.69%

　　銷售費用99,137,490.98 89,000,000.00 -10.23%

　　管理費用77,381,299.67 114,561,900.00 48.05%

　　財務費用-14,498,887.82 -13,400,000.00 -7.58%

　　資產減值損失1,883,355.80 1,000,000.00 -46.90%

　　2、營業利潤52,536,937.47 112,068,100.00 113.31%

　　3、利潤總額57,974,768.61 117,068,100.00 101.93%

　　減:所得稅-7,851,195.83 11,490,215.00 -246.35%

　　4、歸屬母公司所有者的凈利潤36,503,754.19 74,818,885.00 104.96%

　　5、確保財務預算完成的措施

　　1）、持續加強內控管理,嚴格執行預算管控,加強績效考核,提升管理效率真,降低費用;

　　2）、加強人才儲備,拓展機器人系統集成業務及無人機業務,研發新產品、新工藝;

　　3）、持續開源增收,主營業務與新開辟的'業務齊頭并進,提升盈利能力;

　　4）、合理安排、使用資金,提高資金利用率。

　　5）、強化財務管理,加強成本控制分析、預算執行、資金運行情況監管等方面的工作,建立成本控制、預算執行、資金運行的預警機制,降低財務風險,及時發現問題和持續改進,保證財務指標的實現。

　　特別提示:本預算為公司年度經營計劃的內部管理控制指標,不代表公司年度盈利預測,能否實現取決于市場狀況變化、經營團隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

　　該事項已經公司第二屆董事會第十六次會議審議通過,尚需提交股東大會審議。

　　深圳xx科技股份有限公司董事會

　　年4月27日

公司財務預算報告 篇3

　　實習科目：財務預算實習

　　實習時間：20xx年1月2____20xx年1月17

　　實習地點：xx學院

　　指導老師：

　　實習目的：通過老師的對全預算理論依據及方法步驟的講解結合學生的上機操作，從而領悟企業進行全面財務預算的要點并掌握如何為企業做全面財務預算。

　　實習內容：1、全面財務預算的概念2、如何進行企業財務的全面預算3、全面財務預算的執行與控制4、本次實習的心得體會

　　一、企業的全面財務預算全面預算是指企業總體計劃的數量說明，也就是企業在一定期間內生產經營活動全部計劃數量形式的反映。全面預算編制的方法，按不同分類標志，通常有以下幾種：1、按與業務量的關系分為靜態預算和彈性預算;2、按編制預算的基礎分為增基預算和零基預算;3、按編制預算的期間可分為固定預算和永續預算，等等。

　　二、如何進行企業財務的全面預算編制全面財務預算主要遵循：切合實際，先進合理;上下結合，協商一致;預算系統和會計體系一致;依照程序，分項編制等原則。

　　全面預算的內容包括：

　　1、銷售預算銷售預算一般是企業生產經營全面預算的編制起點，生產、材料采購、存貨費用等方面的預算，都要以銷售預算為基礎。銷售預算把費用與銷售目標的實現聯系起來。銷售預算是一個財務計劃，它包括完成銷售計劃的每一個目標所需要的費用，以保證公司銷售利潤的實現。銷售預算是在銷售預測完成之后才進行的，銷售目標被分解為多個層次的子目標，一旦這些子目標確定后，其相應的銷售費用也被確定下來。銷售預算以銷售預測為基礎，預測的主要依據是各種產品歷史銷售量的分析，結合市場預測中各種產品發展前景等資料，先按產品、地區、顧客和其他項目分別加以編制，然后加以歸并匯總。根據銷售預測確定未來期間預計的銷售量的和銷售單價后，求出預計的收入：預計銷售收入=預計銷售量預計銷售單價

　　編制預算的方法：

　　1、自上而上：主管按公司戰略目標，在預測后，對可利用的費用了解，根據目標和活動，選擇一種或多種決定預算水平的方法舉例預測，分配給各部門。

　　2、自下而上：銷售人員根據上年度預算，結合去年的銷售配額，用習慣的方法計算出預算，提交銷售經理。銷售預算一般包括以下步驟：確定公司銷售和利潤目標，銷售預測，確定銷售工作范圍，確定固定成本與變動成本，進行分析本量利分析，根據利潤目標分析價格和費用的變化，提交最后預算給公司最高管理層，用銷售預算來控制銷售工作。確定銷售預算水平的方法：最大費用法，銷售百分比法，同等競爭法，邊際收益法，零基預算法，任務目標法。其中，任務目標法是一個非常有用的方法。它可以有效地分配達成目標的任務，以下舉例說明這種方法。如果公司計劃實現銷售額140000000時的銷售費有秋5000000、其中，銷售水平對總任務的貢獻水平若為64%，那么，用于銷售人員努力獲得的銷售收入為：14000000064%=89600000，那么，費用/銷售額=5、6%，假設廣告費用為XX000，廣告對總任務的貢獻水平為25、6%。由于廣告實現銷售收入：14000000025、6%=35840000廣告的費用/銷售額=5、6%這種情況下，兩種活動對任務的貢獻是一致的。否則，例如廣告的收低，公司可以考慮減少廣告費，增加人員銷售費用。這種方法要示數據充分，因而管理工作量較大，但由于它直觀易懂，所以很多公司使用這種方法。

　　2、生產預算

　　生產預算是根據銷售預算編制的，計劃為滿足預算期的銷售量以及期末存貨所需的資源。計劃期間除必須有足夠的產品以供銷售之外，還必須考慮到計劃期期初和期末存貨的預計水平，以避免存貨太多形成積壓，或存貨太少影響下期銷售。計算公式：預計生產量=預計銷售量+預計期末存貨-預計期初存貨。以生產預算為基礎，可進而編制直接材料預算、直接人工預算、制造費用預算。

　　3、直接材料預算

　　直接材料的預算是一項采購預算，預計采購量取決于生產材料的耗用量和原材料存貨的需要量。計算公式：直接材料預計采購量=預計生產量單位產品材料用量+預期期末直接材料存貨-預期期初直接材料存貨=預計生產需用量+預期期末直接材料存貨-預期期初直接材料存貨直接材料預計采購金額=預計材料采購量預計材料單價為便于編制現金預算，在直接材料預算中，預計材料單價是指該材料的平均價格，通常可從采購部門獲得。通常還包括材料方面預期的現金支出的計算，包括上期采購的材料將于本期支付的現金和本期采購的材料中應由本期支付的現金。

　　4、直接人工預算

　　直接人工預算列示根據預計生產量進行生產所需的直接人工小時以及相應的成本。直接人工成本通常從生產管理部門和工程技術部門獲得，根據生產預算確定的每單位產出所需直接人工以及生產量，就可編制直接人工預算。計算公式：預計直接人工總成本=預計生產量單位產品直接人工小時單位工時工資率5、制造費用預算制造費用是在直接材料和直接人工以外為生產產品而發生的間接費用。制造費用項目不存在易于辨認的投入產出關系，其預算需要根據生產水平、管理當局的意愿、長期生產能力、公司政策和國家的稅收政策等外部因素進行編制。考慮到制造費用的復雜性，為簡化預算的編制，通常按成本性態將制造費用分為變動性制造費用通常包括動力、維修費、直接材料、間接材料、間接制造人工等，計算變動性制造費用的關鍵在于確認哪些可變的具體項目，并選擇成本分配的基礎。和固定性制造費用通常包括廠房和機器設備的折舊、租金、財產稅及一些車間的管理費用，他們支撐企業總體的生產經營能力，一旦形成，短期內不會改變。兩大類，并采用不同的預算編制方法。計算公式：預計制造費用=預計變動性制造費用+預計固定性制造費用=預計業務量預計變動性制造費用分配率+預計固定性制造費用制造費用的編制通常還包括費用方面預計的現金支出的計算，以便為編制現金預算提供必要的資料。

　　6、產品成本預算

　　存貨的計劃和控制可以使企業以盡可能少的庫存量來保證生產和銷售的順利進行。期末產成品存貨的預算的編制，不僅提供了編制預計資產負債表的信息，同時也為編制預計損益表提供產品銷售成本的數據。編制的基本步驟為：

　　(1)根據直接材料、直接人工、變動和固定制造費用的預算，計算確定產成品單位成本;

　　(2)將產成品單位成本乘以預計期末產成品存貨數量，即可得到預計期末產成品存貨額。

　　7、銷售及管理費用預算

　　8、現金預算現金預算是指用于預測組織還有多少庫存現金，以及在不同時點上對現金支出的需要量。不管是否可以稱之為預算，也許這是企業最重要的一項控制，因為把可用的現金去償付到期的債務乃是企業生存的首要條件。一旦出現庫存、機器以及其他非現金資產的積壓，那么，即便有了可觀的利潤也并不能給企業帶來什么好處。現金預算還表明可用的超額現金量，并能為盈余制定營利性投資計劃、為優化配置組織的現金資源提供幫助。

　　9、預計損益表及利潤分配表預計損益表是在各項經營預算的基礎上，根據權責發生制編制的損益表。它綜合反映計劃期內預計銷售收入、銷售成本和預計可實現的利潤或可能發生的虧損，可以揭示企業預期的盈利情況，有助于管理人員及時調整經營策略。一般根據銷售或營業預算、生產預算、產品成本預算或者營業成本預算勵志網、期間費用預算、其他專項預算等有關資料分析編制。預計損益表包括：預計損益表匯總表、預計損益表按機型分類表，最終匯總形成預計損益匯總表。預計損益表將損益情況具體細化到預算年度各期間上，以及往年同期對比情況。

　　預計損益表的編制依據主要有：

　　(一)銷售預算;

　　(二)費用預算;

　　(三)商品銷售成本與毛利預算;

　　(四)上年同期及本年平均營業外收支額(收支應分別預計);預計本期所得稅繳納因素;

　　(五)其它預計因素等

　　10、預計資產負債表預計資產負債表是依據當前的實際資產負債表和全面預算中的其他預算所提供的資料編制而成的，反映企業預算期末財務狀況的總括性預算。編制預計資產負債表的要點：①區分敏感項目與非敏感項目(針對資產負債表項目)所謂敏感項目是指直接隨銷售額變動的資產、負債項目，例如現金、存貨、應付帳款、應付費用等項目。所謂非敏感項目是指不隨銷售額變動的資產、負債項目，如固定資產、對外投資、短期借款、長期負債、實收資本、留存收益等項目。②計算敏感項目的銷售百分比=基期敏感項目/基期銷售收入。

公司財務預算報告 篇4

　　董事會：

　　根據《章程》規定，我們編制了《北京首鋼股份有限公司20xx年度財務預算》，具體建議報告如下：

　　一、20xx年度經營計劃安排

　　1、鐵鋼材產量

　　20xx年鋼材產量比20xx年有較大增長，鐵、鋼產量較20xx年有所降低。具體安排是：生鐵416萬噸;鋼491萬噸;鋼材計劃447萬噸，目標459萬噸。

　　2、雙高及拳頭產品產量

　　20xx年公司強化產銷研協調創新機制，充分發揮已建成的“精品棒”、“精品線”所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點，大力開發新產品，提高公司經濟效益。全年安排雙高產品250萬噸，同比增加34、6萬噸，增長16、06%;雙高產品比率55、9%，同比提高3、7個百分點。其中拳頭產品安排184萬噸，同比增加46、5萬噸，增長33、82%;拳頭產品占雙高產品比率為73、6%，同比提高9、8個百分點。

　　3、主要技術經濟指標

　　20xx年通過技術進步和管理創新，大力開展節能降耗工作，突出節約和回收利用資源，進一步提高技術經濟指標水平。具體安排是：

　　高爐入爐焦比計劃365kg/t;目標345kg/t，同比降低16kg/t。

　　高爐噴煤比計劃125kg/t;目標145kg/t，同比提高28、4kg/t。

　　轉爐鋼鋼鐵料消耗計劃1093kg/t;目標1091kg/t，同比降低0、6kg/t。

　　噸鋼綜合能耗計劃710kg/t;目標705kg/t，同比降低6、2kg/t。

　　鋼材綜合成材率計劃97、1%;目標97、2%，同比降低0、67個百分點，主要是增加精品材軋制所致。

　　二、20xx年度財務指標預算安排

　　1、主營業務收入

　　主營業務收入229億元，同比增加19、4億元，增長9、26%。

　　2、可比成本降低率2%。

　　三、20xx年度資金流量預算安排

　　資金流量預算收入313、711億元，其中：營業收入285、501億元;項目資金結轉14、1億元;貸款14、11億元。

　　資金流量預算支出313、711億元，其中：生產經營性支出267、451億元，項目資金支出32、82億元，支付股利6、9313億元，其他支出3、234億元，預留資金3、2747億元。

　　四、主要產品產量計劃，雙高及拳頭產品產量計劃，主要生產技術經濟指標具體安排，項目資金支出預算安排(詳見附表)。

　　以上預算報告，提請董事會審議。

　　該預算報告董事會通過后，需提交股東大會批準。

　　附：xx公司20xx年度財務預算安排表

　　xx公司

　　二○○六年二月十八日

公司財務預算報告 篇5

　　一、財務預算執行情況

　　20xx年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部等的領導下，在工商行政部門、稅局等的監督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務規章制度、生產部門規章制度，采購部門規章制度，嚴格按照有關會計法律法規，努力增收節支，強化預算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業預算執行情況出現不良的結果。

　　1、20xx年企業收支總體情況

　　20xx，我企業收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業稅405451萬元，完成預算的111.5%；房產稅82444萬元，完成預算的102.2%。20xx年主營業務成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預算的833.33%；主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬元，完成預算的123.7%；

　　以上相抵，實現"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：

　　營業費用支出136萬元，完成預算的97.8%；管理費用支出606萬元，完成預算的'600.13%；財務費用支出45萬元，完成預算的127.21%。

　　以上數字急需決算，希望下一年會有所改善。

　　2、XX年財務收支特點

　　（1）銷售收入的低迷使得企業的再發展帶來一定的挑戰，使得企業的市場，前景都帶來了威脅。

　　（2）人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業的發展前景，急需改善。

　　3、20xx年管理工作

　　（1）努力增收節支，確保財務收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征管，確保應收盡收；完善收入分析制度，及時監控財務收入動態；嚴格按照有關法律法規，認真落實預算執行情況年分析和年匯報；建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。其次要硬化預算約束，節約財務資金。

　　（2）生產成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協調，溝通不夠，導致采購、生產出現不必要的浪費，導致資金的進一步浪費。

　　20xx年的財務預算成本、費用沒有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳，財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構和定點供應商的監管力度仍需進一步加強。

　　二、存在的問題和建議

　　1、資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業經濟效益將產生很大影響。因此，建議各企業領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時，要求企業經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。

　　2、經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業未彌補虧損額較大。建議各企業領導要加強對虧損企業的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。

　　3、各企業程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業領導要真實反映企業經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業

公司財務預算報告 篇6

　　一、財務預算執行情況

　　20xx年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部等的領導下，在工商行政部門、稅局等的監督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務規 章制度、生產部門規章制度，采購部門規章制度，嚴格按照有關會計法律法規，努力增收節支，強化預算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業預算執 行情況出現不良的結果。

　　1.20xx年企業收支總體情況

　　20xx，我企業收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬 元，負增長17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%;非稅收入18896萬元，增長62.9%;營業稅 405451萬元，完成預算的111.5%;房產稅82444萬元，完成預算的102.2%。 20xx年主營業務成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預算的833.33%; 主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬元，完成預算的123.7%;

　　以上相抵，實現"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：

　　營業費用支出136萬元，完成預算的97.8%;管理費用支出606萬元，完成預算的600.13%;財務費用支出45萬元，完成預算的127.21%。

　　以上數字急需決算，希望下一年會有所改善。

　　2.XX年財務收支特點

　　⑴銷售收入的低迷使得企業的再發展帶來一定的挑戰，使得企業的市場，前景都帶來了威脅。

　　⑵人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業的發展前景，急需改善。

　　3.20xx年管理工作

　　⑴努力增收節支，確保財務收支平衡：首先要大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征管，確保應收盡收;完善收入分析制度，及時監控財務收入動態;嚴格按照有關法律法規，認真落實預算執行情況年分析和年匯報;建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。其次要硬化預算約束，節約財務資金。

　　⑵生產成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協調，溝通不夠，導致采購、生產出現不必要的浪費，導致資金的進一步浪費。

　　20xx年的財務預算成本、費用沒有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳, 財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構和定 點供應商的監管力度仍需進一步加強。

　　二、存在的問題和建議

　　1. 資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業經濟效益將產生很大影響。因此，建議 各企業領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時， 要求企業經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。

　　2.經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業未彌補虧損額較大。建議各企業領導要加強對虧損企業的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。

　　3.各企業程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業領導要真實反映企業經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業

　　x公司財務部年月日

公司財務預算報告 篇7

　　董事會：

　　根據《章程》規定，我們編制了《北京首鋼股份有限公司20xx年度財務預算》，具體建議報告如下：

　　一、20xx年度經營計劃安排

　　1、鐵鋼材產量

　　20xx年鋼材產量比20xx年有較大增長，鐵、鋼產量較20xx年有所降低。具體安排是：生鐵416萬噸；鋼491萬噸；鋼材計劃447萬噸，目標459萬噸。

　　2、雙高及拳頭產品產量

　　20xx年公司強化產銷研協調創新機制，充分發揮已建成的“精品棒”、“精品線”所具有的高性能、高精度軋制的工藝特點，大力開發新產品，提高公司經濟效益。全年安排雙高產品250萬噸，同比增加34.6萬噸，增長16.06%；雙高產品比率55.9%，同比提高3.7個百分點。其中拳頭產品安排184萬噸，同比增加46.5萬噸，增長33.82%；拳頭產品占雙高產品比率為73.6%，同比提高9.8個百分點。

　　3、主要技術經濟指標

　　20xx年通過技術進步和管理創新，大力開展節能降耗工作，突出節約和回收利用資源，進一步提高技術經濟指標水平。具體安排是：

　　高爐入爐焦比計劃365kg/t；目標345kg/t，同比降低16kg/t。

　　高爐噴煤比計劃125kg/t；目標145kg/t，同比提高28.4kg/t。

　　轉爐鋼鋼鐵料消耗計劃1093kg/t；目標1091kg/t，同比降低0.6kg/t。

　　噸鋼綜合能耗計劃710kg/t；目標705kg/t，同比降低6.2kg/t。

　　鋼材綜合成材率計劃97.1%；目標97.2%，同比降低0.67個百分點，主要是增加精品材軋制所致。

　　二、20xx年度財務指標預算安排

　　1、主營業務收入

　　主營業務收入229億元，同比增加19.4億元，增長9.26%。

公司財務預算報告 篇8

　　一、財務預算執行情況

　　20xx年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部的領導下，在工商行政管理部、稅務局的監督支持下，皇家電子有限公司認真執行公司的'會計制度、財務規章制度、生產部規章制度、采購部規章制度，嚴格按照相關會計法規，努力開源節流，加強預算管理。然而，由于銷售狀況不佳、成本和費用高，公司年度預算被迫執行。

　　1.20xx年企業收支概況

　　20xx，我企業收入1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，預算105%。其中，固定收益107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業稅405451萬元，占預算的111.5%；房產稅82444萬元，占預算的102.2%。20xx年主營業務成本1300多萬元，比上年增長300萬元，超預算833.33%；主要支出項目完成情況為:基本建設和城市維護費109699萬元，占預算的123.7%；

　　以上抵消，實現“收支不平衡，虧損巨大”。其他需要說明的是:

　　營業費用136萬元，占預算的97.8%；管理費用606萬元，占預算的600.13%；財務費用45萬元，占預算的127.21%。

　　以上數字急需決算，希望明年有所改善。

　　2.財務收支特點

　　(1)銷售收入低給企業的再發展帶來一定的挑戰，威脅企業的市場和前景。

　　⑵人工成本高，銷售成本高。人工成本1400多萬元，銷售成本1300多萬元，極大威脅企業發展前景，亟待改善。

　　3.20xx年管理工作

　　(1)努力開源節流，確保財政收支平衡:一是要大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征收管理，確保應收賬款全部收回；完善收益分析系統，及時監控財務收益動態；嚴格按照有關法律法規，認真執行年度預算執行情況分析和年度報告；建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。其次，要硬化預算約束，節約財政資金。

　　⑵生產成本控制不到位，人員緩慢，部門不協調，溝通不充分，導致采購和生產不必要的浪費，進一步浪費資金。

　　20xx的財務預算成本和費用沒有得到很好的控制，導致財務運行中存在一些突出問題:一是財務收支矛盾仍然尖銳，財務支出范圍和結構不合理。第二，支出管理的精細化還需要進一步加強，財政的基層和基礎工作還需要不斷努力。第三，重點大型基金、中介機構和定點供應商的金融監管仍需進一步加強。

　　二、存在的問題及建議

　　1.資金占用增長過快，結算資金占用比例大且失衡。尤其是其他應收款和銷售應收款大幅增加，如果不及時清理，將對企業的經濟效益產生很大影響。所以建議各企業領導重視，應收賬款較多的單位帶頭，抽調專人，成立催收小組，積極回收。獎金和工資也可以和回收貸款掛鉤，調動回收人員的積極性。同時，要求企業管理者嚴格控制賒銷商品的管理，防止新的三角債產生。

　　2.經營虧損單位在增加，虧損金額在增加。全球企業未收回的損失比較大。建議各企業領導加強對虧損企業的整頓和管理，做好扭虧為盈工作。

　　3.不同的企業有潛在的虧損行為。整體長期待攤費用高達110萬元。建議各企業領導要真實反映經營成果、這種處理的處理、這種核銷的核銷，才能真實反映企業

　　xx公司財務部

　　xx年xx月xx日

公司財務預算報告 篇9

　　董事會:

　　根據公司章程，我們編制了北京首鋼股份有限公司20xx年度財務預算，具體方案報告如下:

　　一、20xx年度業務計劃安排

　　1、鋼鐵產量

　　與20xx相比，20xx的鋼產量大幅增加，而鋼鐵產量略有下降。具體安排是:416萬噸生鐵；491萬噸鋼；鋼材計劃447萬噸，目標459萬噸。

　　2、雙高和拳頭產品產量

　　20xx年，公司加強了產、銷、研的協調創新機制，充分發揮既定“棒極了。“精品系列”憑借高性能、高精度的軋制工藝特點，我們將大力開發新產品，提高公司的經濟效益。全年安排雙高產品250萬噸，分別增長34萬噸和6萬噸，增長1606%；雙高產品占比55%和9%，同比增長3%和7%。其中拳頭產品184萬噸，分別增長46萬噸和5萬噸，增長33.82%；拳頭產品與雙高產品的比例分別為73%和6%，同比分別增長9%和8%。

　　3.主要技術經濟指標

　　20xx年，通過技術進步和管理創新，大力開展節能降耗，突出資源節約和循環利用，技術經濟指標水平進一步提高。具體安排是:

　　高爐裝料焦比計劃為365kg/t；目標345kg/t，比上年降低16kg/t。

　　高爐噴煤比計劃為125kg/t；目標是145kg/t，比去年同期高28 kg/t和4kg/t。

　　轉爐鋼消耗計劃為1093kg/t；目標1091kg/t，比去年同期低0和6kg/t。

　　噸鋼綜合能耗計劃為710kg/t；目標705kg/t，比去年同期分別降低6 kg/t和2kg/t。

　　鋼材綜合產量計劃分別為97%和1%；目標是97%和2%，分別比去年同期低0%和67%，主要是優質產品軋制量增加。

　　二、20xx年度財務指標預算安排

　　1.主營業務收入

　　主營業務收入229億元，分別增長19億元和4億元，增長9.26%。