廣東省非法集資舉報獎勵辦法實施細則

　　在《關(guān)于取締非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動中有關(guān)問題的通知》中規(guī)定，非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或者其他債權(quán)憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。下文是廣東省金融辦關(guān)于《非法集資舉報獎勵辦法》的實施細則，歡迎閱讀!

廣東省金融辦關(guān)于《非法集資舉報獎勵辦法》的實施細則

　　第一章　總　則

　　第一條　為鼓勵廣大群眾積極提供非法集資線索，有效打擊非法集資活動，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕59號)、《非法集資舉報獎勵辦法》(處非聯(lián)函〔20xx〕6號)精神，結(jié)合我省實際，制定本實施細則。

　　第二條　舉報廣東省行政區(qū)域內(nèi)發(fā)生的非法集資有關(guān)獎勵適用本實施細則。任何自然人、法人或其他組織均有權(quán)對本省境內(nèi)非法集資行為進行舉報，經(jīng)查證屬實并依法作出處置后，予以相應獎勵。

　　第三條　舉報獎勵工作按照屬地管理、分級負責的原則，由各級處置非法集資工作的機構(gòu)具體負責非法集資行為的舉報獎勵工作。由上級處置非法集資工作機構(gòu)受理的跨地區(qū)的舉報，最終由兩個或兩個以上地區(qū)分別查處的，由受理舉報的上級處置非法集資工作機構(gòu)認定舉報獎勵部門。

　　公安、財政、工商以及各行業(yè)主(監(jiān))管部門應按職責協(xié)同做好非法集資舉報獎勵相關(guān)工作。

　　第四條　舉報人可通過電話、傳真、電子郵件、書信、走訪等方式向處置非法集資工作機構(gòu)舉報非法集資線索，也可以向公安、工商以及相關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門舉報，然后由該部門轉(zhuǎn)報同級處置非法集資工作機構(gòu)。

　　第五條　省處置非法集資領(lǐng)導小組辦公室、公安廳、工商局以及各行業(yè)主(監(jiān))管部門和各地市處置非法集資工作機構(gòu)應向社會公布本部門、本地區(qū)舉報獎勵聯(lián)系方式。

　　第二章　獎勵條件

　　第六條　舉報獎勵應當同時符合以下條件：

　　(一)舉報人提供實名、聯(lián)系方式，對舉報事實有基本的線索和證據(jù);

　　(二)舉報內(nèi)容事先未被有關(guān)部門掌握;

　　(三)舉報線索經(jīng)有關(guān)部門查證屬實。

　　第七條　有下列情形之一的，不屬于舉報獎勵范圍：

　　(一)防范和處置非法集資工作人員及其直系親屬或其授意他人的舉報;

　　(二)舉報線索已進入行政處理或刑事立案程序;

　　(三)舉報人涉嫌非法集資犯罪的;

　　(四)舉報人已因該舉報事項在其涉及的其他刑事案件中被認定為立功;

　　(五)舉報的違法事實與線索已經(jīng)新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)信息等公開報道和披露的;

　　(六)其他不符合法律、法規(guī)規(guī)定的獎勵情形。

　　第八條　舉報獎勵的實施應遵循以下原則：

　　(一)同一事實被兩個以上舉報人分別舉報的，獎勵最先舉報人。其他舉報人提供的舉報內(nèi)容對案件查處有幫助的，可酌情給予獎勵。

　　(二)兩人以上(含兩人)聯(lián)名舉報同一事實的，按同一舉報獎勵，獎金由聯(lián)名舉報人集體領(lǐng)取、自行分配。

　　(三)同一舉報人在各級處置非法集資工作機構(gòu)舉報同一事實的，由承辦部門獎勵，不予重復獎勵。

　　(四)對于跨省非法集資行為的舉報，可不受省外是否給予獎勵限制，可參照本條前三款有關(guān)規(guī)定給予獎勵。我省是案件主辦地的，由案件處置牽頭市有關(guān)部門實施獎勵;案件主辦地是外省的，可由我省案件辦理的地市視情予以獎勵。

　　第三章　獎勵方式及標準

　　第九條　處置非法集資工作機構(gòu)接到舉報后，應及時協(xié)調(diào)調(diào)查核實，對符合獎勵條件的按規(guī)定予以獎勵。原則上每半年至少評定和獎勵一次。特別重要的線索應及時評定和獎勵。

　　第十條　對群眾舉報且被采用的非法集資線索，由處置非法集資工作機構(gòu)和公安機關(guān)會同相關(guān)單位根據(jù)其價值、涉及金額等進行等級評定，確定具體獎勵標準。

　　第十一條　舉報獎勵等級及金額可分為三個等級：一級舉報及獎勵：提供非法集資活動的詳細事實、線索及直接證據(jù)，協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與違法事實相符，舉報的非法集資行為被作出有罪判決的，按涉案金額的0.5‰給予獎勵，最高不超過10萬元，最低不低于5000元。

　　二級舉報及獎勵：提供非法集資活動的事實、線索及部分證據(jù)，不直接協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與違法事實基本相符，舉報的非法集資行為被作出有罪判決的，按涉案金額的0.3‰給予獎勵，最高不超過5萬元，最低不低于20xx元。

　　三級舉報及獎勵：提供非法集資活動的事實或線索，不能提供相關(guān)證據(jù)或直接協(xié)助查處工作，舉報內(nèi)容與查辦事實基本相符，舉報的非法集資行為被有關(guān)行業(yè)主(監(jiān))管部門作出行政處罰的，可視情況給予1000元-10000元獎勵。

　　對于跨省案件，我省是主辦地的，獎勵的涉案金額基數(shù)為法院終審判決中認定的金額;主辦地是外省的，獎勵的涉案金額基數(shù)為經(jīng)司法審計認定的我省涉案金額。

　　對在全國或全省有較大影響的大案要案的舉報，自法院終審判決之日起20個工作日內(nèi)，可視情再給予1萬元-10萬元的附加獎勵。具體獎勵數(shù)額可由處置非法集資工作機構(gòu)會同公安、財政部門共同研究確定。

　　第十二條　本著鼓勵舉報、量力而行的原則，各地如果財力許可，獎勵標準可高于但不應低于省定標準。

　　第四章　獎勵程序

　　第十三條　處置非法集資工作機構(gòu)應在行政處罰或司法終審判決生效之日起30個工作日內(nèi)進行審查，確定獎勵等級及金額，作出獎勵決定并通知舉報人。特殊情況可適當延長舉報獎勵決定期限，但延長期限不得超過10個工作日。

　　第十四條　舉報人應在接到獎勵通知之日起30個工作日內(nèi)，由本人或委托他人憑獎勵通知及有效身份證明領(lǐng)取獎金。無正當理由逾期未領(lǐng)取獎金的，視為放棄獎勵。領(lǐng)取獎金的地點和方式應尊重舉報人的意見。

　　第五章　監(jiān)督管理

　　第十五條　舉報獎勵資金由各級處置非法集資工作機構(gòu)統(tǒng)一申報并納入同級財政預算，專款專用。

　　第十六條　各級舉報獎勵部門應建立健全舉報獎勵檔案(包括舉報記錄、核查處理情況、獎勵領(lǐng)取記錄、資金發(fā)放憑證等)，加強對獎勵資金申請、審批和發(fā)放監(jiān)督管理，接受財政、審計、監(jiān)察等部門監(jiān)督。

　　第十七條　舉報獎勵有關(guān)部門必須嚴格執(zhí)行保密制度，保護舉報人合法權(quán)益，未經(jīng)舉報人書面同意，不得以任何方式泄露舉報人身份、聯(lián)系方式、舉報內(nèi)容等情況。

　　第十八條　舉報人捏造事實誣告他人，或者弄虛作假騙取獎勵的，依法承擔相應責任。

　　第十九條　舉報獎勵部門工作人員在辦理舉報獎勵過程中玩忽職守、徇私舞弊的，依法追究其行政責任;構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

　　第六章　附　則

　　第二十條　各市可依據(jù)本實施細則制定本地區(qū)非法集資案件舉報獎勵辦法及配套工作制度，并報省處置非法集資領(lǐng)導小組辦公室備案。各地在本實施細則印發(fā)前就施行的舉報獎勵辦法，與本實施細則不沖突的，可以繼續(xù)施行。

　　第二十一條　當有關(guān)舉報同時適用于本實施細則和其他現(xiàn)行的有關(guān)獎勵規(guī)定時，應按照本實施細則對舉報非法集資行為進行獎勵。對于是否按照其他獎勵規(guī)定另行給予獎勵，由有關(guān)部門另行決定。

　　第二十二條　各市處置非法集資工作機構(gòu)應當在每季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)，向省處置非法集資領(lǐng)導小組辦公室報送上季度本地區(qū)非法集資舉報獎勵實施情況。

　　第二十三條　本實施細則由省金融辦負責解釋，自20xx年5月1日起實施，有效期5年。

非法集資特點

　　一、未經(jīng)有關(guān)部門依法批準，包括沒有批準權(quán)限的部門批準的集資;有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準集資，即集資者不具備集資的主體資格;

　　二、承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實物形式和其他形式;

　　三、向社會不特定的對象籌集資金。這里“不特定的對象”是指社會公眾，而不是指特定少數(shù)人;

　　四、以合法形式掩蓋其非法集資的實質(zhì)。