公司出納崗位職責內容（通用30篇）

公司出納崗位職責內容 篇1

　　1、 負責處理學員收費、退費日常賬務，核對內部往來;

　　2、 負責與校區日常收款對賬、銀行對賬，發票管理;

　　3、 負責做賬、報稅;

　　4、 會計憑證和資料的裝訂和保管;

　　5、 協助校長對人員考勤，及授課帶班情況及課消的核對，熟悉校區系統的操作，熟悉財務軟件的操作;

　　6、 校區其他日常財務工作;

　　7、銀行、工商、社保的年檢工作;

　　8、 積極完成領導下達的其他工作。

公司出納崗位職責內容 篇2

　　負責現金交易、支票、網銀的收與支出;

　　負責日常費用報銷的審核、支付;銀行往來;

　　及時登記現金及銀行存款日記賬;更新銀行賬戶資金日報等，編制銀行余額調節表，確保賬實相符;

　　固定資產的登記和管理;

　　負責與銀行等的對外聯絡;

　　完成上級交辦的其他工作任務

公司出納崗位職責內容 篇3

　　1.根據公司財務制度，嚴格執行現金收入管理，負責現金的借用、報銷管理，做好公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄等相關工作;

　　2.負責銀行業務的辦理，及時打印銀行回單、對賬單，查詢企業現金和銀行存款，完成每日及月度對賬工作;

　　3.做好現金日記賬和銀行存款日記賬，及時登記核查， 做到日清月結，賬實相符;

　　4.負責完成與銀行相關的賬務處理及稅款繳納工作;

　　5.完成領導交給的其他業務。

公司出納崗位職責內容 篇4

　　1、負責客戶費用核算結算及收費管理，開具收據;

　　2、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符;

　　3、做好銷售人員的績效考核核算;

　　4、做好護理人員的工資核算;

　　5、物資采購與倉庫出入庫管理;

　　6、與財務主管會計核對項目有關賬目;

公司出納崗位職責內容 篇5

　　1. 辦理與資金結算有關的業務，及時準確傳遞相關單據;

　　2. 現金管理與日常報銷業務;

　　3. 熟練銀行業務，協助上級領導做好資金掛空;

　　4. 熟練ERP系統操作，資金類憑證及時錄入系統;

　　5. 年底配合資金相關的審計;

　　6. 其他交辦事宜;

公司出納崗位職責內容 篇6

　　1、負責及時辦理銀行結算、開戶、銀行印鑒的保管、網上銀行費用支付的操作與管理;

　　2、負責按月編制銀行余額調節表、現金盤點表，做到帳實相符。

　　3、負責公司各種資金的收付、費用報銷付款等工作;

　　4、整理、歸檔所負責的票據資料等檔案。

公司出納崗位職責內容 篇7

　　1、負責現金支票的收入保管、簽發支付工作;

　　2、嚴格按照公司的財務制度做好各項資金收支工作;

　　3、及時準確核對現金日記賬及銀行日記賬;

　　4、及時與銀行定期對賬;

　　5、完成上級交辦的其他工作

公司出納崗位職責內容 篇8

　　1、負責完工車輛的結算審查;

　　2、負責各項費用的收款;

　　3、負責開具或作廢發票、收據;

　　4、負責公司各種資質、電子資料及合同管理;

　　4、負責登記日記賬;

　　5、負責完成上級領導交辦的其他工作

公司出納崗位職責內容 篇9

　　1、辦理銀行開戶、對賬、網銀、銀企直聯;

　　2、資金歸集;

　　3、銀行存款余額對賬表;

　　4、現匯戶、備用金戶付款;

　　5、商票開票、承兌、臺帳管理;

　　6、貸款申請、計息、轉貸、還貸、臺帳管理;

　　7、購買、贖回銀行外部理財，購買結算中心內部理財;

　　8、負責區域各法人主體月度銀行余額調節表;

　　9、外部機構等對銀行賬戶的詢證，負責管理詢證函的寄出蓋章等。

公司出納崗位職責內容 篇10

　　1、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

　　2、根據記賬憑證報銷內容收付現金。

　　3、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金，保證庫存現金及有價證券安全。

　　4、保管好各種空白支票、票據、印鑒。

　　5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關的制單人員。

　　6、每月配合人力資源發工資

　　7、完成部門領導交辦的其他任務。

公司出納崗位職責內容 篇11

　　1.現金、銀行存款、日常開支的管理工作;

　　2.公司備用金管理;

　　3.負責公司各項費用報銷;

　　4.財務票據、檔案資料的登記、管理;

　　5.熟悉銀行業務操作和財務軟件使用;

　　6.工程項目的統計工作及材料下單工作;

公司出納崗位職責內容 篇12

　　1、嚴格遵守《會計準則》，遵守公司各項規章制度。

　　2、尊重領導，服從領導交辦的各項工作安排;

　　3、遵守收銀室各項工作的操作流程，不得徇私舞弊，不得挪用公款，按章辦事，遇到特殊情況能主動進行協調，并及時將事件的發展狀況和處理結果匯報財務經理。

　　4、負責庫存現金的統籌管理，確保每日關賬時庫存現金與賬面現金相符;控制保險箱內資金存量，合理安排將每日收入的營業款及時解行。

　　5、根據審批手續齊全及稽核人員審核簽章的憑證，辦理現金報銷，并及時賬務處理。

　　6、做好支票的管理、簽發及歸還作廢登記，嚴格控制簽發空白支票，在支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。

　　7、妥善保管并登記收到的票據，及時安排解行。

　　8、妥善保管華夏銀行保險賬戶借記卡、消費抵用券、會員卡、各類印章、現金收據，各個銀行的金融服務卡和回單箱卡，及售后發放的禮品。

　　9、妥善管理車輛合格證原件，監督收銀做好合格證的登記與領取工作。

　　10、每月定期清理公司個人備用金借款。

　　11、合理編制收銀室的排班表，配合財務部各項工作的開展，配合月末結賬工作。

　　12、熟悉收銀員崗位的全部工作，在客戶眾多時能協助收銀共同服務客戶，提高服務速度，減少客戶等待時間。

公司出納崗位職責內容 篇13

　　1.認真遵守和執行國家有關現金管理和銀行結算制度的，以及集團貨幣資金管理制度，對已按規定辦理審批手續的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。

　　2.在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務。

　　3.負責收取各部門當天實現營業款，核對營業報表和營業款，掛賬單據、加快資金回籠。

　　4.控制好庫存現金額度，不得超過公司規定的限額(10000元)，超過部分要及時存入開戶銀行。不得以“白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

　　5.嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確手續完備、單證齊全。不開遠期支票和空頭支票。

　　6.根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務;及時根據銀行存款對賬單，在月末作出相應調整，做到與銀行對帳單相符。

　　7.登記現金和銀行日記帳，做到日清月結，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發現差錯及時查清更正。

　　8.認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限。

　　9.配合對應收款的清算工作。

　　10.根據人事部提供的薪金發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金。

　　11、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

　　12、負責掌管公司財務保險柜。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

　　13、負責稅務部門的發票購買和核對，以及財務主管交代的稅務局部分業務的溝通聯系。

　　14、負責打印驗收入庫單和發貨單。

　　15、財務主管交代的其他事情。

公司出納崗位職責內容 篇14

　　按照公司制度和有關規定，負責辦理本公司的現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、財務印章及有關票據等工作。

　　一、辦理銀行存款和現金領取。

　　二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

　　三、做現金賬，并負責保管。

　　四、負責報銷公司費用的工作。

　　1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借款單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

　　2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明，人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

　　3、現金收付

　　3.1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

　　3.2、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。

　　3.3、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。

　　3.4、一般不辦理大面額現金的'支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

　　3.5、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借款單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

　　4、報銷審核

　　4.1、在報銷單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無則應補簽。

　　4.2、附在報銷單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

　　4.3、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

　　4.4、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　4.5、報銷單上是否有總經理、副總、財務經理的簽字，若簽字不完全，不予報銷。

公司出納崗位職責內容 篇15

　　一、遵守國家法律、法規，維護財經紀律。

　　二、協助單位領導，配合番禺會計人員同心協力搞好財務工作。

　　三、辦理現金和銀行存款的收付業務。對收到的付款原始憑證，首先檢查其手續是否完整，內容是否真實、合法，是否有會計人員的審查簽名以及是否有單位領導的審批同意。對審核無誤的原始憑證，應及時辦理收付款，不得推托、積壓。收付款完畢后應在原始憑證上加蓋清晰的“收訖”、“付訖”章，以示該業務辦理妥當。

　　四、妥善保管銀行支票及有關印簽;正確使用銀行支配，不得簽發空頭支票;嚴格控制空白支票，使用空白支票應預先確定最高限額。做到支票發出有登記，收回有記錄。不得出借銀行帳號。

　　五、嚴格遵守《現金管理暫行條例》，嚴格控制現金結算起點和范圍，不準他人套取現金和挪用公款，不準以白條抵庫，庫存現金不得超過銀行核定的限額。

　　六、根據已經辦理收付款的經濟業務的收付款原始憑證，每日逐筆規范登記現金日記帳和銀行存款日記帳，分別結出余額，做到“日清月結”，并每日盤點庫存現金，做到帳實相符。如發現長短，應及時報告，采取措施。

　　七、妥善保管發票等其他票據，及時辦理收款及票據開具工作，每日應將當日收到的現金交存銀行，不得：“坐支”收入，不得將收入的現金挪作他用。

　　八、月未應及時取回銀行對帳單，保證每筆收入付出都核對無誤，對某些未達帳目應落實核對，及時通知會計人員，以便會計人員調整帳目。

　　九、月未將當月的收支匯總，并編制出納現金對帳單，加蓋出納印章，連同銀行對賬單交會計人員核對。做到賬賬相符。

　　十、應及時向會計人員和領導匯報發現的問題。

　　十一、辦理其他有關的財務事宜。

公司出納崗位職責內容 篇16

　　1、根據公司和總務處的要求，編制經費預算，有計劃地合理使用經費，及時向領導提供預算執行情況分析，以便公司領導采取措施。

　　2、嚴格執行財經制度，進行財務監督，當好領導的參謀。

　　3、審核每筆收支原始憑證，及時結算記帳，發現問題及時查實并向有關領導匯報。

　　4、重大經費支出和基建支出要經過工會經費審核領導小組審核。

　　5、保管好所有財務憑證，及時整理、裝訂、歸檔。按規定編造每月、每季、全年各種預算報表、統計資料。年終提供決算報告。

　　6、配合督促公司各有關部門及時處理好一切暫收暫付款項。

　　7、管理好公司全部現金收會支票，嚴格按照財務規定，庫存現金不得超額。

　　8、嚴格按照財務制度和支付金額的規定，辦理收付報銷手續，對憑證不實的有權拒付。

　　9、根據規定，按銀行帳戶設置銀行日記帳，現金記帳日清月結，準確無誤。

　　10、熟悉各項財務制度和開支標準，仔細審核收付的每一張單據憑證，做到每筆收付都符合制度標準。

公司出納崗位職責內容 篇17

　　崗位職責:

　　1、根據會計制度的規定，負責審核原始單據(如報銷金額的單據);

　　2、負責登記銀行存款、現金日記賬，計算現金賬余額;

　　3、負責管理銀行賬戶，及時取回銀行對賬單，定期進行銀行對賬工作;

　　4、負責編制銀行存款余額調節表、編制現金和銀行存款日報表;

　　5、根據審核無誤的會計憑證，及時辦理付款;

　　6、增值稅發票的開立. 7領導交辦的其他工作。

　　崗位要求:

　　1、全日制本科以上學歷，有會計證;接受優秀應屆畢業生

　　2、具有1年以上同職工作經驗;

　　3、熟悉會計法規，熟悉房地產行業特點，熟悉出納工作，具備相關金融、證券等專業知識; 4、有較好低計劃、組織、控制、溝通、協調、創新能力;

　　5、語言及計算機要求:熟練掌握office辦公軟件、財務軟件。

公司出納崗位職責內容 篇18

　　1.負責公司辦公，生活用品的采購，發放的管理工作。

　　2.登記每日的現金日記賬。

　　3核對在庫庫存，應收賬款和內銷數據庫的登記

　　4.每月初打印對賬單和回單，需要時去銀行結匯等

　　5.每月開具發票并協助會計做賬

　　6.財務印鑒等保管

　　7.參與公司的考勤管理

　　8.協助公司合同的協定，及時跟進應收賬款的催收

　　9.完成總經理交代的其他事件。

公司出納崗位職責內容 篇19

　　1、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據；

　　2、負責辦理客戶新開戶、出入金、轉托管、指定交易、資金賬戶銷戶、改密等業務；

　　3、負責整理客戶資料和交易資料、交易單據并歸檔保存；

　　4、內外部對接、協助、協同、支持、配合的事項；

　　5、公司領導臨時指派的事項。

公司出納崗位職責內容 篇20

　　(1)了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務。

　　(2)熟悉會計報表的處理，熟練使用財務軟件。

　　(3)負責公司日常現金收支的管理和核對。

　　(4)負責公司運營中基本賬務的核對。

　　(5)負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性。

　　(6)負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入。

　　(7)負責記賬憑證的編號、裝訂、保存并歸檔財務相關資料。

　　(8)工資及報銷的發放。

　　(9)完成公司安排的其他工作。

　　(10)實施招聘工作，發布招聘廣告，進行簡歷篩選，評估候選人并提供初步面試報告。

　　(11)維護公司人才儲備庫。

公司出納崗位職責內容 篇21

　　1、送支票、提現、結匯等;

　　2、登記現金和銀行日記賬;

　　3、核對每月銀行賬單，編制銀行存款余額調節表;

　　4、___，做好發票使用登記，并掃描發票存檔備查;

　　5、負責社保費、住房公積金繳納等相關事務;

　　6、負責工資、提成等發放工作;

　　7、日常采購管理

公司出納崗位職責內容 篇22

　　一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

　　二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

　　三、協助經理編制并執行全院預算。

　　四、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

　　五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。

　　六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

　　七、每月書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

　　八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

　　九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

　　十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

　　十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

　　十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

　　十三、嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。

公司出納崗位職責內容 篇23

　　1.對經公司財務審批的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付等;

　　2.負責網上銀行、現金日記賬、各類收入支出統計表、收支結余表等表格的登記工作;

　　3.公司各項辦公用品、業務用品付款結算登記工作;

　　4.協助上級完成其他工作任務;

公司出納崗位職責內容 篇24

　　一、按照國家財政制度規定，認真編制并嚴格執行預算。

　　二、按照會計制度規定對本單位各項業務收支進行記帳、算帳、報帳工作，做到手續完備，內容真實，數準確，帳目清楚，日清月結，按期提出會計報表。

　　三、對本單位各項業務收支實行會計監督，監督、檢查本單位有關部門的財務收支、資金使用和財產保管，收發計量、檢驗等工作。

　　四、嚴格執行國家各項財經制度，遵守費用開支標準，對違反財經紀律和財會制度的行為，有權拒絕付款、報銷和拒絕執行，并向本單位領導人或上級機關報告。

　　五、定期檢查和分析財務計劃、預算的執行情況，挖掘增收節支的潛力，考核資金使用使用效果，及時向領導提出建議。

　　六、按照國家會計制度規定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

公司出納崗位職責內容 篇25

　　1、現金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據審核，開具與保管發票

　　2、負責日常收支的管理和核對;

　　3、公司基本賬務的核對;

公司出納崗位職責內容 篇26

　　一、遵守國家法律、法規，維護財經紀律。

　　二、協助單位領導，配合番禺會計人員同心協力搞好財務工作。

　　三、辦理現金和銀行存款的收付業務。對收到的付款原始憑證，首先檢查其手續是否完整，內容是否真實、合法，是否有會計人員的審查簽名以及是否有單位領導的審批同意。對審核無誤的原始憑證，應及時辦理收付款，不得推托、積壓。收付款完畢后應在原始憑證上加蓋清晰的“收訖”、“付訖”章，以示該業務辦理妥當。

　　四、妥善保管銀行支票及有關印簽；正確使用銀行支配，不得簽發空頭支票；嚴格控制空白支票，使用空白支票應預先確定最高限額。做到支票發出有登記，收回有記錄。不得出借銀行帳號。

　　五、嚴格遵守《現金管理暫行條例》，嚴格控制現金結算起點和范圍，不準他人套取現金和挪用公款，不準以白條抵庫，庫存現金不得超過銀行核定的限額。

　　六、根據已經辦理收付款的經濟業務的.收付款原始憑證，每日逐筆規范登記現金帳和銀行存款日記帳，分別結出余額，做到“日清月結”，并每日盤點庫存現金，做到帳實相符。如發現長短，應及時報告，采取措施。

　　七、妥善保管發票等其他票據，及時辦理收款及票據開具工作，每日應將當日收到的現金交存銀行，不得：“坐支”收入，不得將收入的現金挪作他用。

　　八、月未應及時取回銀行對帳單，保證每筆收入付出都核對無誤，對某些未達帳目應落實核對，及時通知會計人員，以便會計人員調整帳目。

　　九、月未將當月的收支匯總，并編制出納現金對帳單，加蓋出納印章，連同銀行對賬單交會計人員核對。做到賬賬相符。

　　十、應及時向會計人員和領導匯報發現的問題。

　　十一、辦理其他有關的財務事宜。

公司出納崗位職責內容 篇27

　　1、負責日常收支的管理和核對;

　　2、辦公室基本賬務的核對;

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;

　　4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;

　　5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;

　　6、負責開具各項票據;

　　7、配合總會負責辦公室財務管理統計匯總;

　　8、上級領導安排的其它工作。

公司出納崗位職責內容 篇28

　　1.嚴格執行《現金管理制度》、《銀行結算制度》以及本公司各項財務制度;

　　2.加強現金支票、銀行支票、發票等有價證券的管理,不得簽發遠期、空頭支票,不得租借銀行賬戶,對所簽發的支票要進行登記,并及時清理手續;

　　3.認真審核現金、銀行收付原始憑證和其他憑證,并由經辦人簽字,復核人員蓋章,方可辦理手續,對不符合財務制度的開支,有權拒絕支付款項;

　　4.對每筆經濟業務,要及時地按順序逐日逐筆登記現金日記賬、銀行日記賬,做到賬實、賬賬相符;

　　5.加強現金管理,不得以白條抵充庫存現金,不得挪用現金,及時將現金送存銀行,做到日清月結;

　　6.保管有關印章、空白現金支票、銀行支票;

　　7.保管、登記空白發票和已使用發票,檢查發票順序號;

　　8.防火防盜,保證資金的安全,如發現問題,應及時查清原因,并向會計主管人員匯報,如有差錯,造成的損失由本人負責賠償;

　　9.其他由領導指定及自行發展的工作。

公司出納崗位職責內容 篇29

　　1、負責做好各項現金和銀行存款的收付工作，把好現金和銀行存款的收付關。

　　2、嚴格執行財務審批制度，各種收付單據要認真審查，凡購貨發票必須有三人簽字才能報銷，未經分管所長審批的憑證，出納禁止給予報銷。

　　3、認真做好職工工資獎金及其它各種應發款項的計算、制表和按期發放工作，職工需本人簽名方可領款。

　　4、做好現金收付款項的記帳憑證整理、填制工作;按期記好現金帳，做到帳實相符，不錯不亂，發現差錯及時查清糾正。

　　5、嚴格執行現金庫存限額規定，注意做好現金的保管、保密和安全防范措施。如有重大問題應及時向領導報告，并采取措施，不得隱瞞。

　　6、聽從番禺財務經理工作分配，及時做好其他有關收款人員的結帳轉帳、匯款工作。嚴禁貪污、挪用、拖欠公款的現象發生。

公司出納崗位職責內容 篇30

　　(一)辦理現金收付和銀行結算業務:

　　嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

　　(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以'白條'抵充庫存現金,更不得任意挪用現金。

　　(三)嚴格控制簽發空白支票。

　　如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋'作廢'戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續。

　　(四)編制和保管會計記賬憑證。

　　根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

　　(五)登記現金和銀行存款日記賬。

　　1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制'銀行存款余額調節表',使帳面余額與對帳單上余額調節相符,對于未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

　　2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

　　(六)保管庫存現金和各種有價證券。

　　對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。

　　(七)保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票

　　出納員說管的印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。

　　(八)完成財務部經理交辦的其他工作。