出納崗位說明書（通用6篇）

出納崗位說明書 篇1

　　職責表述：組織開展公司的`財務管理工作

　　工作任務

　　1、組織編制公司資金計劃，并監督執行;合理調度資金，保持合理的資金結構，降低資金使用成本，減少財務風險

　　2、組織開展財務分析工作，為公司高層決策提供財務支持

　　3、組織開展稅收籌劃，納稅申報及稅款繳納

　　4、參與項目投資決策，進行項目整體投資測算

　　5、組織開展公司的資產管理工作，定期組織資產清查

出納崗位說明書 篇2

　　崗位職責：

　　1、高層管理職位，協助決策層制定公司發展戰略，負責其功能領域內短期及長期的公司決策和戰略，對公司中長期目標的達成產生重要影響；

　　2、負責集團國內外資本運作，參與審核戰略研究和產業規劃報告，審核資本市場分析報告；

　　3、參與投資項目的選擇，參與重要投資的`合作洽談；

　　4、組織投資項目的立項、可行性研究、報審、執行以及跟蹤驗收等工作；

　　5、負責集團發行上市等股權融資工作；

　　6、負責集團財務運營。任職資格：

　　1、財會、審計、金融或相關專業本科以上學歷，具備注冊會計師資格者優先；

　　2、5年以上財務管理工作經驗；

　　3、豐富的財務會計、企業管理、統計、審計、稅務、投資、法律等領域知識；

　　4、較強的資本運營、成本控制、稅務規劃、防范財務風險等能力；

　　5、具備較強的組織、溝通、協調能力，良好的表達能力；

　　6、工作細致嚴謹，業務敏感，并具有戰略前瞻性思維，具有較強的工作熱情和責任感。

出納崗位說明書 篇3

　　詳細的出納崗位說明書

　　職務名稱：出納

　　所屬部門：財務部

　　工作職責：

　　1.在財務主管領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務;

　　2.根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務;

　　3.登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正;

　　4.認真審查臨時借支的用途，金額和批準手續，嚴格公司采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限;

　　5.正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳;配合應收款的清算工作;

　　6.嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全;

　　7.按時準確核算、發放公司員工的工資、獎金;

　　8.負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、支付客戶利息等工作;

　　9.負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作;

　　10.負責掌管公司財務保險柜;

　　11.協助財務主管做好部門內務工作，并嚴守公司有關商業秘密;

　　12.完成財務主管臨時交辦的其他工作。

　　工作權限：

　　1. 維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

　　2. 參與貨幣資金計劃定額管理的權力。

　　3. 管好用好貨幣資金的權力。

　　4. 對違反現金安全管理制度行為的拒絕權;

　　5. 假幣拒收權;對違反財務管理制度報銷拒絕權。

　　出納崗位工作細則：

　　1.工作要求

　　(1)嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進 行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。

　　(2) 對于重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。

　　(3) 庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

　　(4) 嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。

　　(5) 現金和銀行存款日記賬按照規定的'序時記賬，按日結出余額，核對現金賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。

　　(6) 對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用;

　　2.現金收付

　　(1)現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責;

　　(2)現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責;

　　(3)把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”;

　　(4)每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧;

　　(5)一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續， 特殊情況需審批;

　　(6)員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

　　3.銀行賬處理

　　(1)登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

　　(2)每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。(3)保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　(4)公司賬務章平時由出納保管。

　　4.報銷審核

　　(1)在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。

　　(2)附在支付證明單后的原始票據是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。

　　(3)正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。

　　(4)支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。

　　(5)大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。

　　(6)報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　(7)支付證明單上是否有總經理簽字。

出納崗位說明書 篇4

　　崗位名稱：會計/財務經理

　　所屬部門：財務部

　　直接上級：

　　直接下屬：

　　輪轉崗位：出納

　　主要職責：

　　1、審核各類會計憑證，對憑證的完整、真實、規范負責；

　　2、及時登記歸類賬簿、編制會計報表，主要稽核關系正確。妥善保管會計檔案。

　　3、積極參與部門內部管理，完善內部控制，防范風險。在規范的前提下控制成本、費用支出。

　　工作職責描述：

　　1、根據核對無誤的原始憑證編制會計憑證；

　　2、根據會計憑證逐筆按時地登記銀行日記賬、有價證券、財務的增減，債權債務資本、收入費用、成本、財務成果等明細賬及總分類賬；

　　3、對賬。根據會計核算要求，經常對會計賬簿記錄的`有關數字與實物、貨幣資金、往來單位和個人進行相互核對，保證賬證相符，賬賬相符，賬實相符，每月根據銀行對賬單核對日記賬。發現問題及時解決，保證本公司資金財產的完整無缺；

　　4、結賬。月末對本期發生的經濟業務活動和財務狀況進行結賬；

　　5、編制財務報告。按時編制月報表、季報表、年報表。反映企業的財務狀況和經營成果、資金的增減情況，稅金的繳納、各項財產物資的變動情況等；

　　6、每季進行一次財務活動分析。為領導提供合法、真實、完整的會計信息，做好領導的參謀助手；

　　7、按照國家統一的會計制度的規定，將全部報表報送本公司領導及財政稅務等部門；

　　8、掌握稅收政策，每月初按時向稅務申請報稅，繳納各種稅款（如營業稅、個人所得稅等；

　　9、每月按期對會計憑證進行整理、編號、裝訂成冊，并歸入會計檔案；

　　10、負責對會計檔案（會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計核算專業材料）的保管；

　　11、協調處理與稅務相關的外部溝通工作；

　　12、負責財務印章的保管；

　　13、承辦領導交辦的其他工作；配合其他部門有關工作。

　　崗位素質要求：

　　1、教育水平：大專以上

　　2、工作經驗：5年以上

　　3、專業知識：會計師中級職稱

　　4、匹配能力：熟練操作計算機，掌握辦公軟件和財務軟件

　　5、相關知識：經濟、稅務、管理等方面的知識。

出納崗位說明書 篇5

　　職 系： 文員 直屬上級：財務科長

　　直接下屬： 車間統計人員 間接下屬： 各部門統計人員

　　崗位編制：一人

　　二.工作內容:

　　一）、材料核算

　　1、 根據原材料采購記賬憑證，分材料類別、品種、規格，登記原材料明細賬的入庫數量，按實際采購成本登記原材料入庫成本。

　　2、 根據原材料領料單及其他原材料出庫憑證，分材料類別、品種、規格登記原材料明細賬的出庫數量，按加權平均法計價登記原材料出庫成本。

　　3、 月末結帳，編制原材料收發結存表，以原材料明細帳的發生數及結余數量與原材料庫房的數量相核對，做到帳實相符；以原材料明細帳的發生額及結余金額與財務總帳的金額相核對，做到帳帳相符。

　　二）、費用歸集與分配

　　1、 根據從原材料一級庫及二級庫稽核上來的原材料領料單分材料類別按產品歸集本期原材料的耗用數量，同時監督領料單上的手續是否齊全，對一些異常領料進行復核查實。

　　2、 月末會同木材保管員盤點各種木材的月末實際結余庫存數，以確定當期木材實耗量。

　　3、 按加權平均法計價分產品計算當期生產實際耗用的原材料費用。

　　4、 月末組織各生產車間盤點在產品實物數量，在產品報表要與按領料單歸集的數量及生產統計報表相核對，以達到準確無誤。

　　5、 按當期入庫產成品數量分產品計算完工產品原材料成本。

　　6、 按記帳會計結轉的本期制造費用在本期完工產品間進行分配，計算本期完工產品的總成本。

　　7、 編制月末完工產品成本記賬憑證。

　　三）、產成品核算和銷售成本結轉

　　1、 根據完工產品記帳憑證，分產品登記產成品數量和成本明細帳。

　　2、 根據產品銷售出庫單，按加權平均法計價分產品計算并結轉產品銷售成本。

　　3、 月末編制產品銷售成本記賬憑證。

　　四）、存貨盤查

　　1、 在產品實行每月末盤查制，原則上按每月月末（特殊情況下另定）為基準日組織各生產車間對車間在產品數量進行盤點，按原材料成本留在產品成本。

　　2、 原材料和產成品實行每月末對帳制，每年至少進行一次徹底的財產盤點清查，對盤盈盤虧進行處理。

　　六）、 及時準確的`完成每年兩次廣交會的定額成本。

　　七）、 工作三個月后能了解生產工藝流程，正確測算產品成本及銷售成本等，及時提供準確的成本信息。做出有關成本分析。

　　三.聘用，解聘條件

　　1、教育背景:會計、財務或相關專業大學本科以上學歷。

　　2、培訓經歷: 接受過成本會計工作技能的培訓和公司產品的基本知識等方面的培訓。

　　3、經 驗:5年以上大型企業財務管理工作經驗。

　　4、技能技巧:

　　4.1具有較全面的財會專業理論知識、現代企業管理知識，熟悉財經法律法規和制度；

　　4.2熟悉財務相關法律法規、投資、進出口貿易、企業財務制度和流程；

　　4.3參與過較大投資項目的分析、論證和決策；

　　4.4熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算；

　　4.5具有豐富的財務管理、資金籌劃、融資及資本運作經驗；

　　4.6良好的口頭及書面表達能力。

　　5、態 度:

　　5.2具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協調能力、計劃與執行能力；

　　5.3具有較強的工作熱情和責任感。

　　6、解聘條件

　　6.1對工廠造成重大浪費，

　　6.2連續三個月不能按時完成工作

　　6.3不能有效改善以及創新，完不成總經理所定目標，從而使工廠一成不變。

　　6.4弄虛作假，有損工廠利益以滿足個人利益

　　6.5因為工作不深入不細致不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來重大損失。

　　6.6不能持續的提出工廠的改進建議，沒有工作能動性，沒有創新意識。

　　6.6文控資料混亂，。

　　6.7沒有團隊協作精神或能力

　　7、財務科長提名,報董事會或總經理批準任命，其工作對總經理負責。

出納崗位說明書 篇6

　　出納員，從事出納工作的人員，出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

　　出納員崗位職責

　　1、辦理銀行存款和現金領取;

　　2、負責支票、匯票、發票、收據管理;

　　3、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章;

　　4、負責報銷差旅費的工作;

　　5、員工工資的發放。

　　出納員崗位要求

　　1、持有會計證;

　　2、熟悉電腦操作、會計操作、會計核算流程;

　　3、熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度;

　　4、熟悉公司與銀行業務流程，及公司財務管理各項規章制度;

　　5、熟練使用財務軟件及EXCEL等辦公軟件;

　　6、形象氣質佳，工作細致，責任感強，踏實本分，具有良好的'溝通能力及團隊精神。

　　出納員關鍵技能

　　專業能力

　　財物管理現金盤點出納賬單

　　個人能力

　　分析及溝通能力規劃能力實施能力

　　出納員升職空間

　　出納員 → 會計員 → 財務經理

　　出納員薪情概況

　　應屆畢業生￥20xx.00

　　1年經驗￥20xx.00

　　2年經驗￥2300.00

　　3年經驗￥3100.00

　　出納員工作內容

　　1、日常資金及票據的結算、保管工作，負責日常費用的報銷及銀行結算工作;

　　2、編制現金、銀行存款日記賬，應收賬款的管理;

　　3、抄報稅及開具增值稅發票;

　　4、執行各項財務制度，編制現金、銀行相關報表;

　　5、相關憑證的編制，定期清理和核對暫支及往來款項。